智慧審計(jì)的七種武器之網(wǎng)絡(luò)爬蟲評(píng)：在內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域，網(wǎng)絡(luò)爬蟲大有可為，大宗交易平臺(tái)的商品數(shù)據(jù)、房產(chǎn)中介網(wǎng)站的商鋪?zhàn)赓U數(shù)據(jù)、求職網(wǎng)站上的薪酬信息、各類電商平臺(tái)上的商品交易信息、工商注冊(cè)信息、司法信息等等，全都可以爬取下來(lái)作為交叉核驗(yàn)的參考數(shù)據(jù)。一、前言今天，為大家介紹的智慧審計(jì)武器是——網(wǎng)絡(luò)爬蟲。二、正文1.形態(tài)網(wǎng)絡(luò)爬蟲，是一種“自動(dòng)化瀏覽網(wǎng)絡(luò)”的程序，即按照一定的規(guī)則，模擬人工點(diǎn)擊，自動(dòng)地抓取互聯(lián)網(wǎng)信息，比如網(wǎng)頁(yè)、文檔、圖片、音頻、視頻等。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，這種程序的運(yùn)行可以實(shí)現(xiàn)自動(dòng)的、高效的讀取、收集網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展和數(shù)據(jù)爆炸，網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)為銀行數(shù)據(jù)采集和信息整合應(yīng)用提供了全新的技術(shù)路徑。對(duì)銀行而言，網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)在網(wǎng)絡(luò)輿情監(jiān)測(cè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析、行業(yè)垂直搜索等諸多領(lǐng)域已有深度應(yīng)用，助力銀行轉(zhuǎn)型成為了解自身、了解客戶、了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、了解經(jīng)營(yíng)環(huán)境的“智慧銀行”。2.招式目前，銀行內(nèi)部審計(jì)部門主要依賴于自有數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，數(shù)據(jù)獲取困難為銀行的內(nèi)部審計(jì)工作帶來(lái)了諸多限制。以對(duì)公客戶信貸信息真實(shí)性審查工作為例，企業(yè)信息主要來(lái)自于客戶自己報(bào)送，以及行內(nèi)累計(jì)交易歷史。內(nèi)部審計(jì)部門在材料真實(shí)性審查中，面臨著企業(yè)客戶的財(cái)務(wù)信息、非財(cái)務(wù)信息搜索整合困難，尤其是小微企業(yè)的財(cái)務(wù)信息難以核實(shí)，難以識(shí)別客戶資料信息造假、客戶經(jīng)理粉飾客戶信息等一系列問(wèn)題。爬蟲技術(shù)，作為大數(shù)據(jù)前端的數(shù)據(jù)采集技術(shù)，可以很好地解決這一系列問(wèn)題。利用網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)，配合圖像識(shí)別、語(yǔ)音識(shí)別、語(yǔ)義理解等大數(shù)據(jù)技術(shù)，可以實(shí)現(xiàn)外部海量高價(jià)值數(shù)據(jù)收集，包括政府公開數(shù)據(jù)、企業(yè)官網(wǎng)數(shù)據(jù)、社交數(shù)據(jù)等等。內(nèi)部審計(jì)部門得以通過(guò)客戶動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)的獲取，為客戶建立全景畫像，對(duì)客戶進(jìn)行全面視角的分析審查，并對(duì)客戶實(shí)際業(yè)務(wù)及運(yùn)行情況與報(bào)送材料進(jìn)行一致性檢查，協(xié)助評(píng)判材料的真實(shí)性，從而使得銀行內(nèi)部審計(jì)部門在審計(jì)范圍、時(shí)效性、前瞻性等方面得到有效改善。3.實(shí)戰(zhàn)在對(duì)公客戶信貸可疑貸款的年度內(nèi)部審計(jì)中，內(nèi)部審計(jì)部的老王負(fù)責(zé)對(duì)客戶信息的真實(shí)性進(jìn)行審核。老王需要針對(duì)客戶的基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況、法人資信情況、關(guān)聯(lián)關(guān)系等諸多方面進(jìn)行全方位審核。具體而言，老王需要登錄人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)、人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)、國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等多個(gè)外部系統(tǒng)，以及相關(guān)行內(nèi)系統(tǒng)，逐一查詢并下載客戶信息進(jìn)行交叉比對(duì)驗(yàn)證，這一過(guò)程相當(dāng)耗費(fèi)時(shí)間及精力，每年到這個(gè)時(shí)候，老王就會(huì)忙的焦頭爛額。為了提升內(nèi)部審計(jì)效率，首席審計(jì)官引進(jìn)了網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)，利用爬蟲技術(shù)可收集政府網(wǎng)站、企業(yè)官網(wǎng)、社交媒體網(wǎng)站等渠道中跟企業(yè)相關(guān)的信息，形成了外部數(shù)據(jù)集市，進(jìn)一步將采集到的外部數(shù)據(jù)與銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接整合，豐富客戶信息維度，形成客戶全景畫像，可以協(xié)助內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行客戶信息審查，提高內(nèi)部審計(jì)效率與內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的完整性。在某銀行的概念驗(yàn)證(POC，ProofofConcept)案例中，德勤風(fēng)險(xiǎn)咨詢針對(duì)該行2018年近2萬(wàn)個(gè)對(duì)公貸款客戶，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)，獲取了包括工商、司法、輿情、征信、稅務(wù)在內(nèi)的17類專項(xiàng)數(shù)據(jù)，并將之與行內(nèi)客戶歷史交易、業(yè)務(wù)辦理信息等內(nèi)部數(shù)據(jù)系統(tǒng)打通整合，最終形成了客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系、資金往來(lái)關(guān)系、業(yè)務(wù)辦理信息、外部風(fēng)險(xiǎn)信息4大維度的客戶全景畫像。德勤風(fēng)險(xiǎn)咨詢將這2萬(wàn)個(gè)對(duì)公客戶的信貸申請(qǐng)資料與其全景畫像執(zhí)行關(guān)聯(lián)分析、交叉檢驗(yàn)等驗(yàn)證，最終發(fā)現(xiàn)了36個(gè)客戶涉及虛報(bào)財(cái)務(wù)信息、刻意隱瞞負(fù)面信息等虛假行為。借助網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)，不僅在數(shù)據(jù)獲取上提高了內(nèi)部審計(jì)的效率，更在內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)上提高了完整性。4.奧義基于爬蟲的智慧審計(jì)應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了對(duì)“大數(shù)據(jù)”的采集和轉(zhuǎn)換，通過(guò)對(duì)多來(lái)源數(shù)據(jù)的智能化重組，解決信息不對(duì)稱的難題，拓展了內(nèi)部審計(jì)人員的視野，為內(nèi)部審計(jì)人員全面深入地了解客戶和識(shí)別關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)提供了有力武器，促使內(nèi)部審計(jì)視角從“識(shí)別單業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)”向“全面識(shí)別關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)”轉(zhuǎn)變，提高了內(nèi)部審計(jì)的系統(tǒng)性和全面性，更推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)價(jià)值由“靜態(tài)時(shí)點(diǎn)評(píng)價(jià)”向“動(dòng)態(tài)趨勢(shì)評(píng)價(jià)和事前預(yù)防”轉(zhuǎn)變。三、結(jié)語(yǔ)爬蟲技術(shù)為銀行內(nèi)部審計(jì)部門帶來(lái)了豐富的異構(gòu)多源數(shù)據(jù)，為銀行智慧審計(jì)應(yīng)用打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。銀行內(nèi)部審計(jì)借助網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)，不僅節(jié)約了內(nèi)部審計(jì)資源，提高了內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的完整性，提升了內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量，