商業(yè)策劃書T000656李中齊，張晨東，忍飛目錄一．概要公司名稱與結(jié)構(gòu)理念與宗旨公司策略公司設(shè)施三．管理體系具體的公司的機構(gòu)圖：7主要負(fù)責(zé)部門介紹：7(1).技術(shù)管理：生產(chǎn)管理：質(zhì)量管理：經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)建設(shè)：企業(yè)發(fā)展思路：四．產(chǎn)品與服務(wù)產(chǎn)品概述：產(chǎn)品優(yōu)勢銷售渠道經(jīng)濟(jì)壽命期技術(shù)描述生產(chǎn)方案產(chǎn)品知識產(chǎn)權(quán)：研究與開發(fā)將來產(chǎn)品與服務(wù)：五.市場描述：1．市場描述2．目標(biāo)消費群34.六.競爭分析競爭描述·競爭品的優(yōu)勢：2.競爭戰(zhàn)略產(chǎn)品（2）包裝七．銷售戰(zhàn)略計劃：b)戰(zhàn)略：廣告公關(guān)八．機遇與風(fēng)險：1．機遇：(3).內(nèi)部風(fēng)險(4)解決方案：九.投資分析：股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模：投資回收期：十.財務(wù)分析：收入預(yù)估表：新增固定資產(chǎn)投資預(yù)算表新增流動資金估算表產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（以2000臺為例）費用明細(xì)表金流和盈虧平衡分析獲利能力分析：盈虧分析：十一.附錄a)公司背景b)財務(wù)附表：一．概要PowerMediaHUBE104VOIP（IP音）PowerMediaHUBDTMF（雙音多頻）電話機及相關(guān)設(shè)備，可同時完成四個獨立頻道的語音編碼，即把四路模擬信號ITU-TG.711A,G1711u,G.723.1G.728PowerMediaHUBE104IPIPPSTN，實現(xiàn)電話——電話，電話——計算機，傳真機——傳真機之間相互通信等業(yè)務(wù)，成為電子商務(wù)的有力工具！二．公司概述&電子商務(wù)領(lǐng)域，為電子商務(wù)的發(fā)展服務(wù)！公司名稱與結(jié)構(gòu)&公司性質(zhì)是有限公司，初期組織結(jié)構(gòu)采取直線型。理念與宗旨公司宗旨：發(fā)展通信事業(yè)，加快人類社會信息交流的步伐。公司理念：YourConvenience，OurWish公司策略第一階段1-3：PowerMediaHUBE104,市場策略為在蓬勃發(fā)展的電子商務(wù)業(yè)中占有一定量的市場份額。第一，二年：建立完善的銷售及客戶服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；打開并占有一定份額的IPHUB市場；2750480IPHUB1%—1.5%；第三年：增加設(shè)備，進(jìn)一步擴大生產(chǎn)規(guī)模；2500420元；第二階段3-5：IP—HUB實現(xiàn)多元化開發(fā)，擴大公司業(yè)務(wù)，拓展市場空間，擴大主攻行業(yè)的技術(shù)以及相關(guān)優(yōu)勢打入國際市場。具體如下表：階段開發(fā)研制期中試期階段開發(fā)研制期中試期達(dá)產(chǎn)經(jīng)營期年份項目2004上半年2004下半年2005200620072008產(chǎn)量（臺）50020005000700080008500產(chǎn)值（萬元）190760180025202800295017%，銷項稅與進(jìn)項稅相抵后，經(jīng)測5%，7%，教育附加稅為3%，33%計算。時期2004時期200420042005200620072008項目1-67-12銷售收入（含1907601800252028002975稅）應(yīng)交增值稅16.1564.6153214.2238252.875育附加費16.6156.4615.321.4223.825.2875銷售成本121.2484.412111695.41937.62058.7產(chǎn)品銷售利潤51.135204.54420.7588.98600.6638.1375利潤總額51.135204.54420.7588.98600.6638.1375所得稅16.87567.428138.831194.364198.198210.586凈利潤34.26137.042281.869394.616402.409427.552公積金3.42613.704228.186939.461640.240942.7552公益金1.73856.954414.303820.025220.421121.6966當(dāng)年未分配利潤29.1116.4239.4335.13341.75363.1累計未分配利潤29.1145.5384.9720.031061.781424.88公司設(shè)施公司擁有生產(chǎn)IPHUB1400500發(fā)，調(diào)試。三．管理體系和人力資源，財務(wù)經(jīng)營，分配等管理制度。董事會專家委員會總經(jīng)理董事會專家委員會總經(jīng)理總工程師市場副總經(jīng)理人事副總經(jīng)理研中生工質(zhì)市財人綜發(fā)試產(chǎn)程量場務(wù)事合部部部部部部部部部主要負(fù)責(zé)部門介紹：·董事會：由公司幾個大股東組成，屬于決策層，負(fù)責(zé)制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理人選。提供專業(yè)意見。責(zé)人的人選，協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系。售，客戶服務(wù)等動向，下設(shè)研發(fā)部和中試部。體負(fù)責(zé)公司的人員管理。在分配制度方面采取按勞分配與按資分配相結(jié)合的方式；研制有自主知識產(chǎn)權(quán)的多媒體電子商務(wù)通信設(shè)備；同體迅速占領(lǐng)市場。(1).技術(shù)管理：和延續(xù)性，一方面要加強高新技術(shù)人才引進(jìn)，另一方面需要完善自身的組織結(jié)構(gòu)和管理體制，不斷創(chuàng)新。技術(shù)管理由3級組成：第一級：由教授高級工程師等專家組成。第二級：由研發(fā)布設(shè)計人員組成。職責(zé)：在第一級機構(gòu)的指導(dǎo)下，完成產(chǎn)品的軟，硬件設(shè)計，及其第三級：由工程技術(shù)人員組成中試組。職責(zé)：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的工藝測試驗和檢測方法的制定及實施。證。生產(chǎn)管理：板進(jìn)行精細(xì)調(diào)試，保證達(dá)到技術(shù)指針，減少不良產(chǎn)品的數(shù)量，保證庫存數(shù)量最少，不出現(xiàn)成批不良品現(xiàn)象，追求零庫存，消除不合格品。質(zhì)量管理：生產(chǎn)，安裝和用戶服務(wù)的質(zhì)量保證標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司產(chǎn)品特點，針對公司的法規(guī)。經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)建設(shè)：務(wù)領(lǐng)域的合作關(guān)系，積極尋求國內(nèi)，國際代理窗。企業(yè)發(fā)展思路：主要是自主研發(fā)和國外相關(guān)行業(yè)合作的方式！創(chuàng)新機制：在生產(chǎn)環(huán)節(jié)的員工中實行全員的質(zhì)量管理制。速度將科研成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)產(chǎn)品。·觀念創(chuàng)新：以技術(shù)為核心，團(tuán)結(jié)為本，提倡合作精神，高薪納賢。司內(nèi)的團(tuán)隊合作精神和創(chuàng)新意識。四．產(chǎn)品與服務(wù)產(chǎn)品概述：ITU-TH.323V2IPIPPSTN。DTMF（雙音多頻）電話機及相關(guān)設(shè)備，可同時把四路模擬信號轉(zhuǎn)換成符合各種國際標(biāo)準(zhǔn)的語音分組資料，通過IP輸?shù)綄Χ撕?，再把這些語音資料譯碼并還原成為模擬信號。本產(chǎn)品可通過網(wǎng)絡(luò)為客戶提供高質(zhì)量，多線路的語音服務(wù)，在電話服務(wù)上特別是長它的大部分的成本是用在了網(wǎng)絡(luò)通訊上！本產(chǎn)品正好填補了這項空白！產(chǎn)品優(yōu)勢IP網(wǎng)絡(luò)存在延時，抖動，帶寬利用率低，丟包等問題，并且通話費用仍然較PowerMediaHUBE104IPIP點，我們將產(chǎn)品主要定位在電子商務(wù)領(lǐng)域。銷售渠道根據(jù)調(diào)查，本產(chǎn)品的主要銷售渠道為：·廠家直銷/當(dāng)?shù)卮砩啼N售：IP—HUB銷售過程主要是這樣的：廠家廠家代理商人員推銷電子商務(wù)試用意見反饋類公司企業(yè)采購部·通過特殊服務(wù)號碼提供服務(wù)：銷售銷售銷售生產(chǎn)廠家 各級經(jīng)銷商 企業(yè)購買，反饋 購買，反饋經(jīng)濟(jì)壽命期本產(chǎn)品是以一個全新型的方式，提供用戶語言等服務(wù)，它的經(jīng)濟(jì)壽命期，正處于起步階段，將逐步進(jìn)入成熟期，總壽命周期估算為10—206—10技術(shù)描述RISCCPUDSPIP信。本產(chǎn)品的技術(shù)創(chuàng)新點：H.323IP音通信。FPGARISC（精簡指令集計算機）CPUDSP設(shè)計了測試專用接口，簡化了調(diào)試與開發(fā)過程，便于大量生產(chǎn)。程序內(nèi)存靜態(tài)程序內(nèi)存靜態(tài)RAM動態(tài)RAM用戶環(huán)路接口電路RJ45以太網(wǎng)接口控制器多處理器四路編碼/譯碼器用戶環(huán)路接口電路用戶環(huán)路接口電路可編程邏輯數(shù)組用戶環(huán)路接口電路生產(chǎn)方案量。材料定額外構(gòu)件采購材料定額外構(gòu)件采購?fù)鈪f(xié)件采購入庫檢查生產(chǎn)準(zhǔn)備單板裝配產(chǎn)品知識產(chǎn)權(quán)：該項目知識產(chǎn)權(quán)屬于西安郵電學(xué)院，項目負(fù)責(zé)人為朱志祥教授。研究與開發(fā)公司在組織形式上由總經(jīng)理下屬的總工程師負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的研發(fā)，總工程師下屬研發(fā)部和中試部具體負(fù)責(zé)，每年從凈利潤中提出10%作為科研經(jīng)費，保證產(chǎn)品的更新的速度。將來產(chǎn)品與服務(wù)：特性，以便顧客選購本產(chǎn)品。固定長期業(yè)務(wù)關(guān)系。服務(wù)產(chǎn)品支持·800時更新軟件·開設(shè)專家電子信箱，幫助顧客解決相關(guān)問題。五．市場描述：市場描述·大眾網(wǎng)絡(luò)市場：區(qū)，中心商務(wù)區(qū)等。目標(biāo)消費群社團(tuán)，大中城市的許多智能大廈，智能社區(qū)，中心商務(wù)區(qū)等3依據(jù)，初步的對用戶的調(diào)查和我國通信行業(yè)以及電子商務(wù)的發(fā)展需5600—1200IP150—3004.隨著寬帶的普及，IT大。IPHUB六．競爭分析競爭描述目前的市場競爭主要來自撥號調(diào)制解調(diào)器互聯(lián)網(wǎng)電話服務(wù)提供商。定數(shù)量，廣告方面有一定先入為主的優(yōu)勢。在通訊的質(zhì)量上還有待提高！高新技術(shù)產(chǎn)品的生命周期較短，更新?lián)Q代快。VOIP營銷和企業(yè)管理，化解被替代威脅。競爭影響力圖：

潛在同類產(chǎn)品/替代品進(jìn)入經(jīng)銷商 Power Media 供貨商同類產(chǎn)品競爭競爭戰(zhàn)略產(chǎn)品品線的廣度和深度。（2）包裝采用標(biāo)準(zhǔn)化包裝，不同規(guī)格，不同包裝，易分別，設(shè)計美觀大方。2005表三達(dá)產(chǎn)年主要經(jīng)濟(jì)指針明細(xì)表（2005）項目計算單位指針值備注投資總額萬元600銷售收入萬元1800利潤總額萬元420.7凈利潤萬元281.87銷售利潤率%23.4應(yīng)繳稅金總額萬元307.13實現(xiàn)利稅總額萬元589盈虧平衡點投資回收期財務(wù)內(nèi)部收益率IRR%臺年%46.98注：3800/臺計算，本項目在20041-2005122750453480回收資金快，為國家上繳稅額。七．銷售戰(zhàn)略計劃：100在發(fā)展電子商務(wù)以及相關(guān)行業(yè)的以后的三年根據(jù)產(chǎn)品銷售情況，擴大影響力。并且每年通過郵件廣告（DirectMail）向大型網(wǎng)絡(luò)企業(yè)對產(chǎn)品進(jìn)行介紹，利用網(wǎng)絡(luò)對群眾推銷和作用戶滿意度調(diào)查。之后，打入國際市場。戰(zhàn)略：（如西安，武漢，成都，北京，上海，廣州等）設(shè)立分銷點，在逐漸向其它省份發(fā)展——主要以省城城市為主要對象。為了更好地服務(wù)于顧客。公司在初步階段還可利用其它網(wǎng)絡(luò)完善售后服務(wù)。策略細(xì)分：廣告的推銷手段，適時利用其它公司的發(fā)布會的機會，推銷本產(chǎn)品的特點及形象。企業(yè)形象廣告：活潑的形式報道。公益廣告：必須在社會公益活動中樹立公司的良好形象。公關(guān)公關(guān)活動原則：技術(shù)創(chuàng)新，誠實可信。公司正式運營后，與媒體舉辦科普節(jié)目，開設(shè) 熱線。制作形式多樣、生動活潑的公司主業(yè)，開展網(wǎng)絡(luò)公關(guān)。八．機遇與風(fēng)險：機遇：國家對技術(shù)創(chuàng)新的鼓勵，使得外部政策環(huán)境相對寬松穩(wěn)定。我國已加入WTO，對國內(nèi)發(fā)展更具優(yōu)勢。我國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)已建立完善外部風(fēng)險：·潛在競爭者加入。高新技術(shù)發(fā)展很快，生命周期短，被替代可能性很大。競爭對手的策略改變，應(yīng)付策略上的不確定性。內(nèi)部風(fēng)險新成立的公司比較缺乏富有經(jīng)驗的公司經(jīng)營管理人員。PowerMediaHUBE104已不存在，但大范圍測試任需承擔(dān)一定風(fēng)險。通信產(chǎn)業(yè)是技術(shù)與資金密集型產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品的研發(fā)，中試，推廣的進(jìn)行要投入大量資金，有一部分金融風(fēng)險。安全。解決方案：熟悉該行業(yè)的法律法規(guī)。多元化的經(jīng)營化解對單一產(chǎn)品的依賴性風(fēng)險。建立及時有效的信息反饋渠道，隨時了解市場動態(tài)。理公司的業(yè)務(wù)。九.投資分析：股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模：表四：股本來源股本規(guī)模風(fēng)險投資西安郵電學(xué)院技術(shù)入股資金入股設(shè)備入股金額160100100240比例26.7%16.7%16.7%40%投資回收期：通過凈現(xiàn)金流量，折現(xiàn)率，投資額等，2投資方案可行?；厥掌?累計凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1+未收回現(xiàn)金/當(dāng)年現(xiàn)值十.財務(wù)分析：收入預(yù)估表：逐年下降。由于公司還要投入一定的再開發(fā)費用以提高該產(chǎn)品的性能，從而提高產(chǎn)品競爭力，保持其市場價穩(wěn)定。市場分析見表：表五時間項目銷售收入估算表數(shù)量（臺） 單位（元）金額（萬元）2004.1—6500 38001902004.7—12200038007602005500036001800200670003600252020078000350028002008850035002975注：表中“單價”含稅，銷售收入含稅。新增固定資產(chǎn)投資預(yù)算表表六 新增固定資產(chǎn)投資估算表序號項目名稱單價（萬元）數(shù)量合計（萬元）1H323DEVELDP452902計算器0.61593HP545063.7311.14EF104A182365DECALPHAXL/NT62126VSW-20006.9320.77路由器BAYASN2X7.5322.58測試系統(tǒng)19.9119.99老化設(shè)備7214總計235.2新增流動資金估算表合計340表七 合計340序號項目名稱金額（萬元）1材料費1922外加費663測試費154中試費195生產(chǎn)鑒定166人工費32產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（以2000臺為例）成本估算依據(jù)如下：（含稅）計算。53%。租用生產(chǎn)經(jīng)營用房1400平方米，35元/月/平方米。前期費用按一年攤銷，后期費用采取當(dāng)年攤銷。3%計算。職工工資按人均20000元/年，福利基金按工資總額20%計算，產(chǎn)品的生產(chǎn)成本及銷售費，管理費，財務(wù)費等估算如表所示。表八產(chǎn)量IP產(chǎn)量IP2000項目總成本單位成本一可變成本2901450（一）可變成本280（二）原材料2（三）消耗包裝3（四）委托加工費5二固定成本138687（一）直接工資50（二）直接福利費10（三）制造費93.43400其中研發(fā)費20三期間費用55272（一）銷售費37（二）管理費17（三）財務(wù)費1總成本498.432422由表計算可得出：498.4329013855費用明細(xì)表表九 制造費用明細(xì)表（2000）項目固定費用項目固定資產(chǎn)總值單位萬元數(shù)額150資產(chǎn)使用年限年5折舊3%萬元4.5費計提折舊的固定資產(chǎn)總?cè)f元145.5值年折舊費萬元29.1維修費按計提折舊額的固定資萬元4.363%研發(fā)技術(shù)研發(fā)試制費萬元30攤銷攤銷年限年1費年攤銷費萬元30其生產(chǎn)管理辦公費萬元5他教育經(jīng)費萬元2費房屋租賃費萬元28用其它物品費萬元5合計萬元93.43金流和盈虧平衡分析1102.54詳見下表。現(xiàn)金流量估算表表十單位：萬元項目20041-620047-122005200620072008一.現(xiàn)金流入1907601800252028002975銷售收入1907601800252028002975二.現(xiàn)金流出730.94622.9581518.1312125.3842397.62547.449固定資產(chǎn)投資235.2流動資金340經(jīng)營成本121.1484.412111695.41937.62058.7加（含增值稅）17.76571.06168.3235.62261.8278.1625所得稅16.87567.498138.831194.364198.198210.586三.凈現(xiàn)金流量-540.94137.042281.869394.616402.4427.551量-540.94-403.898-122.03272.587674.991102.54獲利能力分析：根據(jù)估算的達(dá)產(chǎn)年收入，利潤情況計算如下：投資利稅率=利稅總額/投資總額=589/600=98.2%/投資總額=420.7/600=70.1%10%項目收益情況分析如表。表十一 估算明現(xiàn)金流量細(xì)表（10%）單位：萬元項目2004200420052006200720081-67-12入1716841620226825202677.5銷售收入1716841620226825202677.5二.現(xiàn)金流出723.481593.1131447.4552026.4392287.6572430.639固定資產(chǎn)投235.2資流動資金340經(jīng)營成本121.1484.412111695.41937.62058.7附加（稅）15.9963.95151.47212.06235.62250.35所得稅11.19144.76384.985118.979114.437121.589三.凈現(xiàn)金流量-552.48190.887172.545241.561232.343246.861流量-55.481-461.594-289.049-47.488184.855431.716注：相關(guān)資料見附表2。表十二 現(xiàn)金流量估算明細(xì)表（10%）單位：萬元項目2004200420052006200720081-67-12一.現(xiàn)金流入1907601800252028002975銷售收入1907601800252028002975二.現(xiàn)金流出741.955659.021608.292251.62542.192709.4125固定資產(chǎn)投資235.2流動資金340134.56538.22134.561883.782152.892287.44銷售稅金及附加（含增值稅）17.76571.06168.3235.62261.8278.1625所得稅12.4349.4394.43132.20127.15143.81三.凈現(xiàn)金流-551.95100.98191.71268.4257.81265.5875量5累計凈現(xiàn)金-551.95-450.97-259.269.135266.945532.5325流量555注：相關(guān)資料見附表2。10%，其各項分析指針仍然顯示良好，有較強的抗風(fēng)險能力，是一個獲利好，回收快的項目。盈虧分析：（假設(shè)按每年400030%，相當(dāng)于總需求量的0.0075%。十一.附錄公司背景IT取得了長足的發(fā)展，本公司以此為切入點進(jìn)入市場，正符合市場的需求，本公司的產(chǎn)品雖然適用范圍廣闊，但是在其他領(lǐng)域的競爭激烈，而在電子商務(wù)這個新興產(chǎn)業(yè)中，競爭還是很少的！所以公司的的發(fā)展重點定位在網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)上是很有發(fā)展前景的！財務(wù)附表：報益預(yù)測估算明細(xì)表（10%）單位：萬元時期項目20041-620047-122005200620072008（含稅）1716841620226825202677.5應(yīng)交增值稅14.53558.14137.7192.78214.2227.588城建稅及1.45355.81413.7719.27821.4222.759銷售成本121.1484.412111695.41937.62058.7產(chǎn)品銷售利潤33.912135.646257.53360.542346.78368.453利潤總