小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法

第一章總則

第一條為加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）和《吉林省人民政府辦公廳關(guān)于開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作的通知》（吉政辦函〔2008〕164號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱小額貸款公司是指吉林省內(nèi)由自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織出資依法設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額人民幣貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第三條小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)。

第四條小額貸款公司監(jiān)督管理應(yīng)遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)防范相結(jié)合的原則，建立責(zé)權(quán)明晰、管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控、運(yùn)行高效的監(jiān)督管理機(jī)制。

第二章監(jiān)管職責(zé)

第五條吉林省金融工作辦公室（以下稱省金融辦）為全省小額貸款公司主管部門，負(fù)責(zé)全省小額貸款公司試點(diǎn)工作的組織、協(xié)調(diào)和推進(jìn)工作。會(huì)同人民銀行長(zhǎng)春中心支行、吉林銀監(jiān)局、省公安廳、省財(cái)政廳、省審計(jì)廳、省工商局、省國(guó)稅局、省地稅局等相關(guān)部門研究制定小額貸款公司監(jiān)管制度，協(xié)調(diào)解決監(jiān)管工作重大問(wèn)題，指導(dǎo)地方政府做好小額貸款公司的監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置工作。

第六條地方政府承擔(dān)小額貸款公司的監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任。地方政府小額貸款公司主管部門（以下簡(jiǎn)稱地方政府主管部門）具體負(fù)責(zé)小額貸款公司的日常監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置工作；當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀監(jiān)部門、公安、財(cái)政、審計(jì)、工商、稅務(wù)等相關(guān)部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)配合地方政府主管部門做好相關(guān)工作。

第七條各級(jí)相關(guān)部門按照分工履行監(jiān)管職責(zé)：

（一）人民銀行各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)；對(duì)接入金融信用信息系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的小額貸款公司進(jìn)行有效監(jiān)管。

（二）銀行業(yè)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)對(duì)向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管；協(xié)助有關(guān)部門做好處置非法集資相關(guān)工作。

（三）公安部門配合有關(guān)部門指導(dǎo)小額貸款公司建立安全防范措施，查處涉嫌違法犯罪活動(dòng)。

（四）財(cái)政部門依法監(jiān)督管理小額貸款公司的財(cái)務(wù)管理工作，按照有關(guān)規(guī)定督促小額貸款公司建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)管理人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。

（五）審計(jì)部門根據(jù)地方政府的委托，負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。

（六）工商部門負(fù)責(zé)小額貸款公司的注冊(cè)登記、年度檢驗(yàn)，依照相關(guān)法律、法規(guī)對(duì)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，查處違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為。

（七）稅務(wù)部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督小額貸款公司依法納稅，查處企業(yè)偷漏稅行為。

第八條小額貸款公司主監(jiān)管員承擔(dān)本級(jí)小額貸款公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)防范的直接監(jiān)管責(zé)任，隨時(shí)了解和掌握小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況，督促落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管制度，收集報(bào)送相關(guān)信息資料，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和制止小額貸款公司違法違規(guī)行為。主監(jiān)管員有獨(dú)立提出對(duì)小額貸款公司監(jiān)管意見(jiàn)的職權(quán)。

第九條小額貸款公司基本賬戶開(kāi)戶銀行依法協(xié)助監(jiān)管部門監(jiān)測(cè)小額貸款公司資金流向，防止抽逃資金、非法集資等異常資金流動(dòng)。根據(jù)監(jiān)管部門的要求提供小額貸款公司資金流向等數(shù)據(jù)。

第十條小額貸款公司行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)建立和完善小額貸款公司行業(yè)自律規(guī)則及從業(yè)人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，引導(dǎo)小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

第三章監(jiān)管內(nèi)容

第十一條小額貸款公司不得以借款等方式向內(nèi)部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款，不得組織或參與任何名義、形式的社會(huì)集資活動(dòng)。小額貸款公司股東不得抽逃資本金。

第十二條小額貸款公司主要資金來(lái)源按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)意見(jiàn)規(guī)定執(zhí)行，確保資金來(lái)源合法。

第十三條小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限不得超過(guò)人民銀行公布的同期限貸款基準(zhǔn)利率的4倍，取消貸款利率下限，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。

第十四條小額貸款公司不得使用非法手段催收貸款。

第十五條小額貸款公司應(yīng)按“小額、分散”的原則發(fā)放貸款。同一借款人貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。

第十六條小額貸款公司按照有關(guān)規(guī)定在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)基本賬戶，委托辦理貸款發(fā)放手續(xù)，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬等電子結(jié)算渠道辦理貸款業(yè)務(wù)，不得賬外經(jīng)營(yíng)。小額貸款公司不得在未簽訂三方協(xié)議（地方政府主管部門、小額貸款公司、開(kāi)戶銀行）、拒絕履行監(jiān)管責(zé)任的銀行開(kāi)立基本賬戶。

第十七條小額貸款公司應(yīng)按照《財(cái)政部關(guān)于小額貸款公司執(zhí)行〈金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則〉的通知》（財(cái)金〔2008〕185號(hào)）和《吉林省財(cái)政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部〈地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理辦法〉的通知》（吉財(cái)債〔2010〕764號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，接受地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)主管部門的監(jiān)督管理。

第十八條小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定開(kāi)展小額貸款業(yè)務(wù)，未經(jīng)省級(jí)主管部門批準(zhǔn)，不得擅自開(kāi)展新業(yè)務(wù)或跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)。

第十九條接入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定提供或查詢使用信息，切實(shí)維護(hù)信息主體合法權(quán)益。

第二十條小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求，完善公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理層之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)控制度，規(guī)范實(shí)施公司治理。公司高級(jí)管理人員符合任職資格。

第二十一條小額貸款公司應(yīng)使用省金融辦統(tǒng)一制發(fā)的吉林省小額貸款公司行業(yè)標(biāo)識(shí)，按要求將開(kāi)業(yè)批復(fù)文件、工商執(zhí)照、稅務(wù)登記證、有關(guān)承諾告示等，置放于營(yíng)業(yè)場(chǎng)所醒目位置。

第四章監(jiān)管方式

第二十二條小額貸款公司的監(jiān)督管理主要采取非現(xiàn)場(chǎng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)檢查以及外部審計(jì)、監(jiān)管評(píng)級(jí)、社會(huì)監(jiān)督等措施，實(shí)施全程跟蹤，全方位監(jiān)管。

第二十三條各級(jí)主管部門應(yīng)建立小額貸款公司監(jiān)管檔案，詳細(xì)記錄小額貸款公司監(jiān)管工作情況；逐步建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，及時(shí)識(shí)別、預(yù)警和防范風(fēng)險(xiǎn)。

第二十四條小額貸款公司每月向當(dāng)?shù)刂鞴懿块T及相關(guān)部門報(bào)送貸款發(fā)放、資金來(lái)源、資金運(yùn)用、利率執(zhí)行、流動(dòng)性狀況、財(cái)務(wù)狀況及其他統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等相關(guān)信息。地方政府各級(jí)主管部門及相關(guān)部門按月逐級(jí)向上級(jí)主管部門及相關(guān)部門報(bào)送上述相關(guān)信息。

第二十五條地方政府各級(jí)主管部門對(duì)轄區(qū)小額貸款公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查每年不少于1次。省級(jí)主管部門實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)抽查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查由主管部門會(huì)同相關(guān)部門進(jìn)行。

第二十六條對(duì)存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的小額貸款公司實(shí)施專項(xiàng)檢查。主管部門可委托審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，審計(jì)結(jié)果作為查處其違法違規(guī)行為的基本依據(jù)。

第二十七條小額貸款公司主監(jiān)管員堅(jiān)持日常督查活動(dòng)，隨時(shí)了解小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)糾正其違規(guī)行為，按規(guī)定向其主管部門提出監(jiān)管意見(jiàn)。

第二十八條小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、當(dāng)?shù)卣鞴懿块T報(bào)告經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。第二十九條建立和實(shí)施小額貸款公司分類監(jiān)管制度。省級(jí)主管部門會(huì)同相關(guān)部門每年對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類評(píng)級(jí)，根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果科學(xué)分配監(jiān)管資源，實(shí)施分類監(jiān)管。對(duì)存在嚴(yán)重問(wèn)題的小額貸款公司，通報(bào)相關(guān)部門，并采取相應(yīng)措施，實(shí)施持續(xù)、重點(diǎn)監(jiān)管。小額貸款公司分類評(píng)級(jí)辦法另行制定。

第三十條地方政府各級(jí)主管部門于半年和年終向上級(jí)主管部門報(bào)送小額貸款公司監(jiān)管分析報(bào)告。監(jiān)管分析報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：

（一）小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的總體評(píng)價(jià)，主要風(fēng)險(xiǎn)及存在的問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)和應(yīng)引起注意的問(wèn)題；

（二）小額貸款公司監(jiān)管指標(biāo)情況、指標(biāo)異常的原因及反映的問(wèn)題；

（三）小額貸款公司經(jīng)營(yíng)管理狀況的重大變化，包括股權(quán)變動(dòng)、高級(jí)管理人員調(diào)整、組織架構(gòu)重組、重大資產(chǎn)處置、重大損失、涉及案件等；

（四）監(jiān)管工作開(kāi)展情況、效果和存在的不足，包括主監(jiān)管員工作情況及其提出的意見(jiàn)建議和實(shí)施情況；

（五）下步監(jiān)管工作意見(jiàn)、建議和監(jiān)管工作計(jì)劃；小額貸款公司經(jīng)營(yíng)中發(fā)生的重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告。

第三十一條各級(jí)主（監(jiān)）管部門要設(shè)立和公開(kāi)小額貸款公司監(jiān)管舉報(bào)電話，接受社會(huì)監(jiān)督。

第五章處置措施

第三十二條小額貸款公司出現(xiàn)下列行為之一的，取消試點(diǎn)資格，或提請(qǐng)相關(guān)部門依法處理：

（一）從事非法集資、集資詐騙、吸收公眾存款；

（二）以非法手段追償債務(wù)；

（三）存在賬外經(jīng)營(yíng)行為；

（四）違反規(guī)定利率發(fā)放貸款；

（五）違反規(guī)定融入及運(yùn)用資金；

（六）違法提供或出售信息。

第三十三條小額貸款公司出現(xiàn)下列情形之一的，予以風(fēng)險(xiǎn)提示、誡勉談話、責(zé)令改正：

（一）未經(jīng)批準(zhǔn)從事貸款之外業(yè)務(wù)或跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)；

（二）未經(jīng)批準(zhǔn)變更公司有關(guān)監(jiān)管事項(xiàng)；

（三）同一借款人貸款余額超出或變相超出規(guī)定比例；（四）未按規(guī)定要求報(bào)送信息或報(bào)送虛假信息；

（五）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中出現(xiàn)不良信用記錄；

（六）拒絕或妨礙監(jiān)管部門檢查監(jiān)督；

（七）縣級(jí)以上政府主（監(jiān)）管部門認(rèn)定的其它違規(guī)事項(xiàng)。

第六章解散及終止

第三十四條小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（二）股東大會(huì)決議解散；

（三）因公司合并或者分立需