人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則（節(jié)選）第三條銀行結(jié)算賬戶是銀行為存款人開(kāi)立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。按存款人類別分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶；單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、專用存款賬戶。第四條銀行對(duì)銀行結(jié)算賬戶實(shí)行核準(zhǔn)制度和備案制度，核準(zhǔn)制度是指核準(zhǔn)類賬戶的開(kāi)立、撤銷、變更等業(yè)務(wù)處理必須由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核準(zhǔn)；備案制度是指由開(kāi)戶銀行在人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)內(nèi)備案。核準(zhǔn)類賬戶包括基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶（因注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開(kāi)立的賬戶除外）、預(yù)算單位專用存款賬戶、QFⅡ?qū)Ｓ么婵钯~戶（指合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶）；備案賬戶包括一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。第五條機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織及個(gè)體工商戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理，其中個(gè)體工商戶分為無(wú)字號(hào)個(gè)體工商戶和有字號(hào)個(gè)體工商戶，必須嚴(yán)格區(qū)分，在“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)”的“存款人類別”欄明確填寫。無(wú)字號(hào)個(gè)體工商戶開(kāi)立賬戶的名稱，由“個(gè)體戶”字樣和營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營(yíng)者姓名組成。第六條單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，一般存款賬戶與基本存款賬戶不能在同一銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立，臨時(shí)存款賬戶與基本存款賬戶不能在同一地區(qū)開(kāi)立；基本存款賬戶是單位開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶的前提。第七條存款人為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，不得開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶；存款人在異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶。建筑施工及安裝單位在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開(kāi)立不超過(guò)項(xiàng)目合同個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶。第八條臨時(shí)存款賬戶的有效期為兩年（含展期）。第九條單位開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請(qǐng)開(kāi)戶證明文件的名稱全稱一致（獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶除外）；自然人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱一致。第十條單位開(kāi)立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)提供相關(guān)證明文件的原件及復(fù)印件；個(gè)人開(kāi)立、變更銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)提供相關(guān)身份證件的原件及復(fù)印件。為方便檔案管理，存款人提交的證明文件復(fù)印件統(tǒng)一用A4紙復(fù)印，且必須注明“此復(fù)印件與原件相符”的字樣，并加蓋單位公章。第十四條一般存款賬戶應(yīng)出具的開(kāi)戶申請(qǐng)資料（一）提供開(kāi)立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件等。（二）基本存款賬戶開(kāi)戶許可證。（三）因向銀行借款需要的，應(yīng)出具借款合同；因其他結(jié)算原因開(kāi)立的，提供相關(guān)證明。第十六條合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開(kāi)立人民幣特殊賬戶時(shí)應(yīng)出具國(guó)家外匯管理部門的批復(fù)文件，開(kāi)立人民幣結(jié)算資金賬戶時(shí)應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。第十九條存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，還應(yīng)填寫一式三聯(lián)“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”。所謂關(guān)聯(lián)企業(yè)，是指與企業(yè)有以下關(guān)系之一的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織：（一）在資金、購(gòu)銷、經(jīng)營(yíng)等方面存在直接或者間接的擁有控制關(guān)系；（二）直接或者間接地同為第三者所擁有或者控制；（三）其他在利益上相關(guān)聯(lián)的關(guān)系。第二十六條核準(zhǔn)或備案通過(guò)后，開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)通知存款人取回一聯(lián)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)、賬戶管理協(xié)議書(shū)、開(kāi)戶許可證正本（核準(zhǔn)類賬戶）及存款人密碼（基本存款賬戶專用）；對(duì)一聯(lián)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)（開(kāi)立備案類賬戶為二聯(lián)開(kāi)戶申請(qǐng)表）、開(kāi)戶許可證副本（核準(zhǔn)類賬戶）、賬戶管理協(xié)議書(shū)與證明文件復(fù)印件建立一戶一檔進(jìn)行保管。第二十七條若存款人提供的資料不合規(guī)或當(dāng)?shù)厝诵袑?duì)報(bào)送的核準(zhǔn)類賬戶開(kāi)戶資料審核不通過(guò)，開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)留存一份開(kāi)戶申請(qǐng)資料復(fù)印件，通知存款人取回其他相關(guān)開(kāi)戶申請(qǐng)資料并在數(shù)據(jù)大集中系統(tǒng)內(nèi)撤銷此賬戶。第三十一條專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。專用存款賬戶的現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理及當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的有關(guān)規(guī)定辦理。（一）糧、棉、油收購(gòu)資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款賬戶按照國(guó)家現(xiàn)金管理及當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的有關(guān)規(guī)定支取現(xiàn)金；基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)報(bào)銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。（二）收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款賬戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。（三）各國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館和各國(guó)際組織駐華代表機(jī)構(gòu)開(kāi)立的專用存款賬戶，均可用于存取現(xiàn)金（上述（一）、（二）款中明確規(guī)定不得支取現(xiàn)金的專用存款賬戶除外）。（四）專用存款賬戶需報(bào)人民銀行批準(zhǔn)支取現(xiàn)金的，應(yīng)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)提交下列資料：1、存款人按要求填寫的一式四聯(lián)《專用存款賬戶現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)審批表》（附5），審批表由存款人開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)和支行分別簽署意見(jiàn)，加蓋網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)專用章和支行行政公章。2、存款人法人或單位負(fù)責(zé)人簽署的專用存款賬戶現(xiàn)金支取書(shū)面申請(qǐng)及相關(guān)證明文件，書(shū)面申請(qǐng)應(yīng)包括存款人名稱、賬號(hào)、專用存款賬戶資金性質(zhì)、支取現(xiàn)金理由等內(nèi)容。3、存款人基本存款賬戶開(kāi)戶許可證和專用存款賬戶開(kāi)戶資料等復(fù)印件。4、人民銀行要求的其他資料。第三十二條臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶的現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理及當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的有關(guān)規(guī)定辦理。注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。第三十四條存款人在臨時(shí)存款賬戶有效期屆滿前申請(qǐng)辦理展期時(shí)，應(yīng)填寫“臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書(shū)”，并加蓋單位公章，連同臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶許可證及開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶時(shí)需要出具的相關(guān)證明文件一并通過(guò)開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)報(bào)送人行；符合展期條件的，人行核準(zhǔn)展期，收回原臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶許可證，并頒發(fā)新的臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶許可證；不符合展期條件的，人行不核準(zhǔn)其展期申請(qǐng)，存款人應(yīng)及時(shí)辦理該臨時(shí)存款賬戶的撤銷手續(xù)。第三十六條單位從其銀行結(jié)算賬戶將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，付款單位若在付款用途或備注欄注明事由，且注明事由符合本文第三十五條可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)規(guī)定的，可不再另行出具付款依據(jù)。由付款單位對(duì)支付款項(xiàng)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。第三十七條單位銀行結(jié)算賬戶更改名稱，但不改變其開(kāi)戶銀行、賬號(hào)和組織機(jī)構(gòu)代碼的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請(qǐng)，并出具有關(guān)部門的證明文件。單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開(kāi)戶資料發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)并提供有關(guān)證明。具體如下：（一）申請(qǐng)變更銀行結(jié)算賬戶開(kāi)戶資料信息，應(yīng)向開(kāi)戶行提交的資料：1、存款人申請(qǐng)變更名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名的，應(yīng)交回原核準(zhǔn)類賬戶開(kāi)戶許可證正本，及開(kāi)立基本存款賬戶所需證明文件（變更后的資料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、批文、登記證書(shū)、證明、組織代碼證及稅務(wù)登記證等）。2、授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)委托書(shū)（原件）及其身份證件以及被授權(quán)人的身份證件；（二）填寫一式三聯(lián)“變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)”（以下簡(jiǎn)稱變更申請(qǐng)書(shū)）并加蓋單位公章；（三）經(jīng)辦人對(duì)存款人提交的變更申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性、有效性和合規(guī)性進(jìn)行審查，對(duì)存款人在變更申請(qǐng)書(shū)上填寫的內(nèi)容與存款人提交的資料認(rèn)真核對(duì)，審查資料完整無(wú)誤后，在“經(jīng)辦人（簽章）處”加蓋經(jīng)辦人私章，并將資料及變更申請(qǐng)書(shū)交網(wǎng)點(diǎn)另一經(jīng)辦人復(fù)核；復(fù)核無(wú)誤后，復(fù)核人在變更申請(qǐng)書(shū)“開(kāi)戶銀行審核意見(jiàn)”欄簽署具體審核意見(jiàn)，填寫審核日期，加蓋復(fù)核人私章。并填寫一式兩份“核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶申報(bào)表”（核準(zhǔn)類），在變更申請(qǐng)書(shū)“開(kāi)戶銀行審核意見(jiàn)”欄和“核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶申報(bào)表”上加蓋開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)專用章，將相關(guān)證明文件的原件退還存款人。（四）變更核準(zhǔn)類賬戶的信息，經(jīng)辦人將一式三聯(lián)變更申請(qǐng)書(shū)、一式兩份核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶申報(bào)表、基本存款賬戶開(kāi)戶許可證正本和副本及證明文件復(fù)印件送交支行營(yíng)業(yè)部，營(yíng)業(yè)部賬戶管理專管員審核資料完整性、有效性和合規(guī)性后在變更申請(qǐng)書(shū)“開(kāi)戶銀行審核意見(jiàn)”欄簽署具體審核意見(jiàn)，加蓋私章。同時(shí)填寫一式兩份“賬戶資料簽收清單”，在簽收清單上加蓋營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)專用章。營(yíng)業(yè)部賬戶管理系統(tǒng)操作員，將相關(guān)資料錄入賬戶管理系統(tǒng)，并對(duì)錄入系統(tǒng)的賬戶信息的準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。錄入成功后提交總行，總行將變更申請(qǐng)資料于2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送當(dāng)?shù)厝诵泻藴?zhǔn)，待人行核準(zhǔn)并返回變更申請(qǐng)書(shū)后，由經(jīng)辦人在數(shù)據(jù)大集中系統(tǒng)中做相應(yīng)的賬戶資料修改。開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)將一聯(lián)變更申請(qǐng)表、變更后的開(kāi)戶許可證正本交存款人；另一聯(lián)變更申請(qǐng)表、變更后的開(kāi)戶許可證副本與證明文件復(fù)印件一齊納入賬戶資料檔案袋保管。（五）變更備案類賬戶的信息，經(jīng)辦人將一式三聯(lián)變更申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)證明文件復(fù)印件交支行營(yíng)業(yè)部，營(yíng)業(yè)部賬戶管理專管員審核資料完整性、有效性和合規(guī)性后在變更申請(qǐng)書(shū)“開(kāi)戶銀行審核意見(jiàn)”欄簽署具體審核意見(jiàn)，加蓋私章。營(yíng)業(yè)部賬戶管理系統(tǒng)操作員錄入賬戶管理系統(tǒng)。備案成功后，將資料返回開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)，由開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人在數(shù)據(jù)大集中系統(tǒng)中做相應(yīng)的賬戶資料修改，并將一聯(lián)變更申請(qǐng)表交存款人，另二聯(lián)變更申請(qǐng)書(shū)與證明文件復(fù)印件一齊納入賬戶資料檔案袋保管。第三十八條若當(dāng)?shù)厝诵袑?duì)報(bào)送的核準(zhǔn)賬戶變更申請(qǐng)資料審核不通過(guò)，開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)通知存款人在合理期限內(nèi)補(bǔ)齊相關(guān)資料。第四十二條對(duì)對(duì)賬率的要求。單位結(jié)算賬戶和個(gè)人支票結(jié)算賬戶的對(duì)賬單發(fā)出率要求為100%。第四十三條對(duì)賬單回單的保管。收回的對(duì)賬單回單日常由會(huì)計(jì)主辦保管，并按月將對(duì)賬單回單按賬號(hào)順序排列裝訂，年終由會(huì)計(jì)主辦按會(huì)計(jì)檔案管理要求與其他會(huì)計(jì)檔案歸檔保存。第四十四條內(nèi)審部門對(duì)對(duì)賬工作的監(jiān)督。各支行監(jiān)督保衛(wèi)部?jī)?nèi)審組要每月對(duì)單位結(jié)算賬戶及個(gè)人支票戶的對(duì)賬情況進(jìn)行檢查，檢查對(duì)賬單的回收情況，對(duì)未能收回對(duì)賬單的賬戶加強(qiáng)檢查，嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)于連續(xù)3個(gè)月未能收回對(duì)賬單的賬戶，若為有業(yè)務(wù)發(fā)生的賬戶，列表登記。對(duì)于有業(yè)務(wù)發(fā)生的賬戶，應(yīng)督促網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)對(duì)賬工作，并列為重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象，分析原因，以保證各存款類業(yè)務(wù)賬務(wù)核對(duì)工作的切實(shí)執(zhí)行。第四十五條批量遷移是指在賬戶管理系統(tǒng)同一省級(jí)數(shù)據(jù)處理中心管轄范圍內(nèi)，將賬戶管理系統(tǒng)中某一銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立的單位和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶全部或部分遷入到另一銀行機(jī)構(gòu)。第四十八條單位銀行結(jié)算賬戶的撤銷。（一）單位銀行結(jié)算賬戶撤銷時(shí)應(yīng)提交的資料：1、存款人申請(qǐng)撤銷銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)提交開(kāi)戶許可證正本、密碼原件（撤銷核準(zhǔn)類賬戶）、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件原件及復(fù)印件，授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)委托書(shū)及其身份證件以及被授權(quán)人的身份證件原件及復(fù)印件，并規(guī)范填寫一式三聯(lián)“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)”（以下簡(jiǎn)稱撤銷申請(qǐng)書(shū)），若存款人撤銷基本存款賬戶的，撤銷申請(qǐng)書(shū)必須填寫銷戶原因，并加蓋單位公章。2、開(kāi)戶許可證正本、密碼原件遺失的，應(yīng)分別出具遺失證明（附件7）。3、存款人遺失開(kāi)戶許可證正本，應(yīng)在報(bào)刊媒體上進(jìn)行遺失公告，宣布該開(kāi)戶許可證作廢。撤銷時(shí)應(yīng)出示遺失證明和已進(jìn)行遺失公告的證明（如：發(fā)票等）。（二）存款人必須與開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，是否有拖欠我行貸款本金和利息，并交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證、原印鑒卡片。未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證或原印鑒卡片的，應(yīng)出具有關(guān)證明。（三）存款人尚未還清貸款本息的，不得辦理銷戶手續(xù)。（四）存款人因轉(zhuǎn)戶原因撤銷基本存款賬戶的，撤銷原因應(yīng)注明“轉(zhuǎn)戶”。（五）開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)辦人將存款人銀行結(jié)算賬戶余額及交回的各種重要空白票據(jù)核對(duì)無(wú)誤，查明沒(méi)有拖欠我行貸款本金和利息且符合銷戶條件的，在撤銷申請(qǐng)書(shū)的“經(jīng)辦人（簽章）”處加蓋經(jīng)辦人私章，將資料及撤銷申請(qǐng)書(shū)交另一經(jīng)辦人復(fù)核；復(fù)核無(wú)誤后，復(fù)核人在“開(kāi)戶銀行審核意見(jiàn)”欄簽署具體意見(jiàn)，注明撤銷日期，加蓋復(fù)核人私章，并填寫一式兩份“核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶申報(bào)表”（核準(zhǔn)類），在撤銷申請(qǐng)書(shū)“開(kāi)戶銀行審核意見(jiàn)”和“核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶申報(bào)表”上加蓋開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)專用章。（六）撤銷核準(zhǔn)類賬戶的，經(jīng)辦人于2個(gè)工作日內(nèi)將一式三聯(lián)撤銷申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)資料送支行營(yíng)業(yè)部，營(yíng)業(yè)部賬戶管理專管員審核資料完整性、有效性和合規(guī)性后在“開(kāi)戶銀行審核意見(jiàn)”欄簽署具體意見(jiàn)，加蓋私章。同時(shí)填寫一式兩份“賬戶資料簽收清單”，在簽收清單上加蓋營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)專用章，并將資料提交總行，總行將撤銷申請(qǐng)資料于2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送當(dāng)?shù)厝诵泻藴?zhǔn)，待人行核準(zhǔn)并返回撤銷申請(qǐng)書(shū)后，開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)通知存款人前來(lái)撤銷賬戶。開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)與存款人核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額無(wú)誤后，經(jīng)辦員向存款人出售單張支票，對(duì)單位結(jié)算賬戶進(jìn)行結(jié)息處理，將結(jié)余資金轉(zhuǎn)出，在數(shù)據(jù)大集中系統(tǒng)做銷戶處理。撤銷申請(qǐng)書(shū)一式三聯(lián)，一聯(lián)由開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)通知存款人取回，一聯(lián)開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)留存，與該存款人的相關(guān)賬戶資料一起納入賬戶資料檔案袋保管，一聯(lián)由當(dāng)?shù)厝诵辛舸?。（七）撤銷備案類賬戶的，開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)的經(jīng)辦人將存款人銀行結(jié)算賬戶余額及交回的各種重要空白票據(jù)核對(duì)無(wú)誤，查明沒(méi)有拖欠我行貸款本金和利息且符合銷戶條件的，經(jīng)辦人對(duì)單位結(jié)算賬戶進(jìn)行結(jié)息處理，將結(jié)余資金轉(zhuǎn)出，在數(shù)據(jù)大集中系統(tǒng)做銷戶處理。銷戶成功后，將一式三聯(lián)撤銷申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)資料送支行營(yíng)業(yè)部，營(yíng)業(yè)部賬戶管理專管員審核資料完整性、有效性和合規(guī)性后在“開(kāi)戶銀行審核意見(jiàn)”欄簽署具體意見(jiàn)，加蓋私章。營(yíng)業(yè)部賬戶管理系統(tǒng)操作員，在賬戶管理系統(tǒng)撤銷其賬戶備案信息，并對(duì)錄入系統(tǒng)的賬戶信息的準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。撤銷賬戶備案信息成功后，將資料返回開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)，由開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦員將一聯(lián)銷戶申請(qǐng)書(shū)交存款人，另二聯(lián)撤銷申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)資料由開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)留存，與該存款人的相關(guān)賬戶資料一起納入賬戶資料檔案袋保管。第四十九條已撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷資料年終清理裝訂一次，納入會(huì)計(jì)檔案保管。第五十四條申請(qǐng)換發(fā)開(kāi)戶許可證的，存款人應(yīng)繳回原開(kāi)戶許可證。單位存款人申請(qǐng)更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章，應(yīng)向開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)出具書(shū)面申請(qǐng)、原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章等相關(guān)證明材料，繳回原印鑒卡片。第五十五條單位存款人申請(qǐng)更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章但無(wú)法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具原印鑒卡片、開(kāi)戶許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。第六十一條對(duì)于辦理開(kāi)戶業(yè)務(wù)或年檢期間未辦理年檢的人民幣單位銀行結(jié)算賬戶辦理第一筆業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)柜員應(yīng)在受理業(yè)務(wù)時(shí)告知存款人該賬戶每年應(yīng)辦理賬戶年檢的相關(guān)事項(xiàng)。第六十四條賬戶年檢流程。（一）存款人申請(qǐng)辦理基本存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的年檢，應(yīng)向其開(kāi)戶營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)提交下列年檢資料的原件和復(fù)印件：工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或副本、政府人事部門（編制委員會(huì)）的批文、證明文件、事業(yè)單位法人證書(shū)、社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)等相關(guān)開(kāi)戶證明文件；組織機(jī)構(gòu)代碼證正本或副本；國(guó)稅、地稅部門稅務(wù)登記證正本或副本；單位法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證；基本結(jié)算賬戶《開(kāi)戶許可證》正本（臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶除外）；單位銀行結(jié)算賬戶年檢申請(qǐng)書(shū)；按規(guī)定需要提供的其他資料。（二）存款人申請(qǐng)辦理一般存款賬戶和專用存款賬戶的年檢，應(yīng)向其開(kāi)戶營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)提交下列年檢資料的原件和復(fù)印件：1、已加蓋賬戶年檢專用章的基本存款賬戶年檢申請(qǐng)書(shū)客戶留存聯(lián)；2、單位銀行結(jié)算賬戶年檢申請(qǐng)書(shū)；3、按規(guī)定需要提供的其他資料。4、如存款人不能提供以上資料的，可按照上述第（一）款規(guī)定提供的年檢資料進(jìn)行年檢。（三）開(kāi)戶營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)檢查存款人提交年檢資料要素是否與人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)大集中系統(tǒng)登記一致。如有不一致的，則要求存款人補(bǔ)提供相關(guān)資料。開(kāi)戶營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)核對(duì)年檢資料原件和復(fù)印件一致后，在復(fù)印件加蓋“與原件核對(duì)一致”章和核對(duì)人員私章，原件退回存款人。同時(shí)亦需檢查的內(nèi)容有：1、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或副本、政府人事部門（編制委員會(huì)）的批文、證明文件、事業(yè)單位法人證書(shū)、社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)等相關(guān)開(kāi)戶證明文件