使用可轉(zhuǎn)讓L/C不當(dāng)致?lián)p案基本案情案例中主要當(dāng)事人名稱及其在信用證業(yè)務(wù)中的角色和地位說(shuō)明公司名稱廣州A公司(出口商)香港B公司(中間商)泰國(guó)C公司(進(jìn)口商)信用證中角色第二受益人第一受益人開(kāi)證申請(qǐng)人銀行名稱深圳東亞銀行港夏威夷財(cái)務(wù)公司泰國(guó)曼谷亞洲銀行信用證中角色議付行轉(zhuǎn)證行開(kāi)證行2006年5月，廣州A公司同香港中間商B公司簽訂了一項(xiàng)出口合同，由A公司按CIFEXSHIP’SHOLD曼谷條件向B公司出售水泥6000公噸，合同金額34萬(wàn)美元。合同規(guī)定，A公司在收到信用證后30天內(nèi)交貨，信用證6月9日前開(kāi)到A公司。合同訂立后，A公司向B公司催證，以便及時(shí)備貨裝船。B公司在收到泰國(guó)亞洲銀行開(kāi)來(lái)的可轉(zhuǎn)讓信用證后，要求香港夏威夷財(cái)務(wù)公司(原證通知行)辦理轉(zhuǎn)證手續(xù)，新證的議付行為深圳東亞銀行，第二受益人為廣州A公司。B公司通過(guò)香港夏威夷財(cái)務(wù)公司轉(zhuǎn)出的新證遲期一周到達(dá)A公司，A公司要求B公司改證，將交貨期推遲到7月底。B公司按A公司的要求請(qǐng)銀行作了修改。隨后，A公司通過(guò)設(shè)在廣州市的香港Y預(yù)定的船只原計(jì)劃7月21日到達(dá)廣州黃埔港裝貨，但在從臺(tái)灣返回香港的途中，因?yàn)榕_(tái)風(fēng)受阻滯留在高雄港。同期A公司訂購(gòu)的水泥陸續(xù)抵達(dá)廣州。由于船只遲遲不到，A公司立即將特殊情況電告B公司，再次要求修改信用證，將裝船有效期展期到8月15日。B公司口頭表示同意，同時(shí)不斷用電話催促A公司交貨，而A公司并未收到銀行方面的改證通知書。此間，實(shí)際進(jìn)口人8月8日，預(yù)定的船只終于到達(dá)廣州黃埔港。盡管當(dāng)時(shí)廣州風(fēng)雨連綿，但由于貨物已在駁船上待運(yùn)多日，A公司考慮到船期耽誤太久，便組織人員加速裝船，8月12日貨物裝妥，A公司取得指示提單(OrderB8月13日(貨物裝妥后第二天)，A公司立即向B公司發(fā)出裝船通知，B公司收電后又通知泰國(guó)C公司按時(shí)收貨。8月20日，水泥到達(dá)曼谷后，C公司急于提貨，但手中又沒(méi)有提單，于是便通過(guò)泰國(guó)亞洲銀行開(kāi)具保證函(LetterofGuarantee)，據(jù)以向船方要求提貨。船方應(yīng)允，貨物在8月底全數(shù)被C公司提走。A公司從香港Y船務(wù)公司處得知貨物被提消息，多次電催B公司付款。B公司又催C公司付款贖單。C公司以貨物遲期裝運(yùn)違反合同為由，要求B公司扣價(jià)30％，否則不予付款。B公司將C公司意見(jiàn)轉(zhuǎn)告A公司，A公司認(rèn)為扣價(jià)幅度太大，只同意扣價(jià)10％。為此，A、B、C三公司長(zhǎng)期爭(zhēng)議不下。此后，廣州A公司為收回貨款，分別同香港B公司、泰國(guó)C公司及泰國(guó)亞洲銀行多次交涉，時(shí)間長(zhǎng)達(dá)兩年之久，最終不得不答應(yīng)泰國(guó)C公司要求(扣價(jià)30％)，草草了事。思考題使用可轉(zhuǎn)讓信用證收匯是否安全？在信用證裝運(yùn)期逾期、改證通知書未到的情況下，我方能否發(fā)貨？在水泥已被擔(dān)保提走的情況下，開(kāi)證行能否以單證不符為由拒絕付款贖單？船只遲遲不到，香港Y船務(wù)公司有無(wú)責(zé)任？從本案中可以獲得哪些啟示？案例評(píng)析使用可轉(zhuǎn)讓信用證收匯是否安全？可轉(zhuǎn)讓信用證系指信用證的受益人(即第一受益人或FirstBeneficiary)可以要求授權(quán)付款、承擔(dān)延期付款責(zé)任、承兌或議付的銀行(統(tǒng)稱為“轉(zhuǎn)讓銀行”或TransferringBank)或當(dāng)信用證是自由議付時(shí)，可以要求信用證中特別授權(quán)的轉(zhuǎn)讓銀行，將該信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或數(shù)個(gè)受益人(即第二受益人或SecondBeneficiary)使用的信用證。具體做法是：第一受益人(中間商)在接到可轉(zhuǎn)讓信用證后，填具轉(zhuǎn)讓書、支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)，要求轉(zhuǎn)證行轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)證行按第一受益人要求和原信用證的條款重新繕打一份內(nèi)容相同的新證。在新證內(nèi)，轉(zhuǎn)讓行可將總金額、單價(jià)、裝船期、有效期減少或縮短，保險(xiǎn)金額可以增加，另外也可以第一受益人代替原證的開(kāi)證申請(qǐng)人。除此之外，新證內(nèi)容必須與原證條款相同，不得改變。轉(zhuǎn)證行對(duì)新證所負(fù)責(zé)任與對(duì)原證相同，不因開(kāi)出新證而有所改變。信用證經(jīng)轉(zhuǎn)讓后，由第二受益人(實(shí)際出口人)負(fù)責(zé)辦理交貨。由于信用證是一種銀行信用，所以在為數(shù)不少的外銷員看來(lái)，無(wú)論使用何種類型的信用證，對(duì)出口公司都非常安全，實(shí)際情況并非如此。以可轉(zhuǎn)讓信用證為例，如出口公司接受這種轉(zhuǎn)來(lái)的信用證，至少要承擔(dān)下述風(fēng)險(xiǎn)：改證困難，不便履約?？赊D(zhuǎn)讓信用證的鮮明特征在于新證與原證有直接連帶關(guān)系，合同執(zhí)行中如遇特殊情況(如本案中由于臺(tái)風(fēng)原因，裝貨船只遲可轉(zhuǎn)讓信用證的轉(zhuǎn)讓權(quán)案基本案情2006年4月5日，我國(guó)某進(jìn)出口公司(以下簡(jiǎn)稱A公司)與美國(guó)Johnson公司(以下簡(jiǎn)稱J公司)簽訂一買賣合同，由A公司從J公司進(jìn)口小麥。但是，J公司只是中間商，手中無(wú)貨，與A公司成交后，需再向?qū)嶋H供貨人購(gòu)貨。所以，買賣雙方在簽訂合同時(shí)就達(dá)成協(xié)議，A公司向銀行申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)，開(kāi)立可轉(zhuǎn)讓信用證。4月12日，A公司向某銀行北京分行申請(qǐng)開(kāi)立可轉(zhuǎn)讓的不可撤銷信用證，信用證的有關(guān)內(nèi)容如下：“To：TheABCBankLtd.，NewYorkFrom：Bankof××BeijingBranchWeherebyissueourirrevocabletransferabledocumentarycreditNo.NYLC1123……AvailablewithanybankLtd.,NewYorkbynegotiationofbeneficiary’sdraftinduplicatedrawnon‘Bankof××,BeijingBranchat45dayssightfor100%invoicevalueaccompaniedbythefollowingdocuments：AlldocumentsaretobeforwardedtoBankof××,BeijingBranchinonelotbyexpressairmail.Weherebyundertakethatdraftsdrawnunderincompliancewiththetermsofcreditwillbedulyaccepteduponpresentationandwillbepaidatmaturity.…...”(通知行：紐約ABC銀行開(kāi)證行：某銀行北京分行茲開(kāi)立不可撤銷的可轉(zhuǎn)讓跟單信用證，信用證號(hào)碼是：NYLC11123……受益人憑以下單據(jù)及其出具的以某銀行北京分行為付款人的一式兩份見(jiàn)票后45天付款的匯票到任何一家紐約銀行議付100％的發(fā)票金額。所有單據(jù)一起特快航寄給某銀行北京分行。我們承諾：如單據(jù)與信用證條款完全相符，在單據(jù)提示時(shí)即承兌單據(jù)，并于單據(jù)到期時(shí)付款?！?4月13日，通知行向受益人通知信用證內(nèi)容，并在其隨附的信用證通知書中特別指出：“Weadviseyouasfollows：Weadviseaboveconveysnoengagementorobligationonourpart.”(我行現(xiàn)將有關(guān)內(nèi)容通知如下：我行只做通知，不承擔(dān)其他任何責(zé)任和義務(wù)。)4月14日，受益人要求通知行(僅僅是通知行)轉(zhuǎn)讓此筆信用證，第二受益人是真正的供貨商。4月15思考題簡(jiǎn)述可轉(zhuǎn)讓信用證的含義與使用注意事項(xiàng)。本案中，受益人要求通知行轉(zhuǎn)讓信用證的做法合理嗎？案例評(píng)析這是一個(gè)關(guān)于通知行是否有權(quán)轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓信用證的案例。關(guān)于可轉(zhuǎn)讓信用證，UCP500在第48條作了詳細(xì)的規(guī)定。可轉(zhuǎn)讓信用證是開(kāi)證行應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人的要求在信用證內(nèi)表明可轉(zhuǎn)讓的字樣，受益人(第一受益人)可以要求受委托付款、承擔(dān)延期付款、承兌或議付的銀行或者在自由議付信用證情況下，經(jīng)特別授權(quán)的銀行作為轉(zhuǎn)讓行，將該信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給另一個(gè)或數(shù)個(gè)受益人(第二受益人)使用，那么，第一個(gè)信用證就是可轉(zhuǎn)讓信用證。一般來(lái)說(shuō)，只有信用證的受益人是中間商時(shí)，才會(huì)要求國(guó)外進(jìn)口商開(kāi)立可轉(zhuǎn)讓信用證，以便轉(zhuǎn)讓給實(shí)際供貨人，中間商從買賣差價(jià)中賺取利潤(rùn)。實(shí)際業(yè)務(wù)中，使用可轉(zhuǎn)讓信用證時(shí)有以下幾點(diǎn)需要注意：可轉(zhuǎn)讓信用證中必須注明“可轉(zhuǎn)讓”(Transferable)字樣，而“可分割”(Divisible)、“可分拆”(Fractionable)、“可過(guò)戶”(Assignable)、“可轉(zhuǎn)移”(Transmissible)等不表明可轉(zhuǎn)讓。只有不可撤銷信用證才可以轉(zhuǎn)讓，而且可轉(zhuǎn)讓信用證須由第一受益人填寫轉(zhuǎn)讓書(LetterofTransferable)，支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)(包括傭金、手續(xù)費(fèi)、成本或開(kāi)支)?？赊D(zhuǎn)讓信用證只能轉(zhuǎn)讓一次，第二受益人不能再要求將信用證轉(zhuǎn)讓給任何其他人，但第二受益人可將信用證重新轉(zhuǎn)讓給第一受益人。如果信用證允許分批裝運(yùn)，可轉(zhuǎn)讓信用證可以分?jǐn)?shù)批辦理轉(zhuǎn)讓，該轉(zhuǎn)讓被視為信用證的一次轉(zhuǎn)讓，但轉(zhuǎn)讓的總和不得超過(guò)信用證金額。每一個(gè)第二受益人都有權(quán)利接受或拒絕可轉(zhuǎn)讓信用證的修改，即一個(gè)或幾個(gè)第二受益人可以拒絕接受可轉(zhuǎn)讓信用證的修改，而其他的第二受益人可以接受這些修改，如一可轉(zhuǎn)讓信用證的受益人有A、B兩人，如貨物的目的港原來(lái)是香港，后來(lái)改為東京，如果A接受了修改，將東京作為目的港，B可以不接受修改，仍然把香港作為目的港?？赊D(zhuǎn)讓信用證條款應(yīng)與原證一致，只有以下幾方面可以不同：(1)信用證的金額和信用證內(nèi)貨物所規(guī)定的單價(jià)可比原證減少，其差額是第一受益人的利潤(rùn)；(2)到期日、裝運(yùn)期和交單日期可以提前和縮短，以便在第二受益人交單以后，第一受益人可以在原證規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，有足夠的時(shí)間更換匯票和發(fā)票；(3)投保的比例可以提高，因?yàn)樾庞米C在轉(zhuǎn)讓時(shí)金額已經(jīng)減少，為了使保險(xiǎn)金額達(dá)到原證規(guī)定的百分比數(shù)額，只有提高轉(zhuǎn)讓信用證上保險(xiǎn)的百分比。轉(zhuǎn)讓行在收到第二受益人的銀行寄來(lái)的單據(jù)后，必須及時(shí)通知第一受益人，第一受益人可以將自身的發(fā)票和匯票替換第二受益人的發(fā)票和匯票，但如果第一受益人在轉(zhuǎn)讓行首次通知后不能及時(shí)去轉(zhuǎn)讓行更換發(fā)票和匯票，轉(zhuǎn)讓行有權(quán)將該信用證收到的單據(jù)包括匯票與發(fā)票寄開(kāi)證行，不再對(duì)第一受益人負(fù)責(zé)。從UCP500對(duì)可轉(zhuǎn)讓信用證的規(guī)定可知，只有信用證的付款行、承兌行、議付行才能作為轉(zhuǎn)讓行。否則，該行只能作為通知行而不能參與轉(zhuǎn)讓。當(dāng)開(kāi)證行指定一家銀行來(lái)轉(zhuǎn)讓信用證時(shí)，該轉(zhuǎn)讓行同時(shí)也應(yīng)該是被授權(quán)處理單據(jù)付款事宜的銀行。如果信用證要求開(kāi)證行作為付款、承兌、議付行(即開(kāi)證行同時(shí)也是被指定行)，此時(shí)，惟一能轉(zhuǎn)讓信用證的就只有開(kāi)證行。本案例中，通知行明確說(shuō)明其本身只是作為通知行，而不承擔(dān)其他任何責(zé)任和義務(wù)，所以