目第一章總 概 目第一章總 概 項(xiàng)目概 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、目 主辦單位基本情 項(xiàng)目背景，投資的目的、意義和必要 編制依 編制原 研究范 項(xiàng)目可行性研究結(jié) 簡要綜合結(jié) 主要建設(shè)內(nèi) 綜合經(jīng)濟(jì)技術(shù)指 第二章建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方 2.1產(chǎn)業(yè)政策等符合性分 產(chǎn)業(yè)政策符合性分 行業(yè)準(zhǔn)入符合性分 園區(qū)發(fā)展規(guī)劃符合性分 建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案的選擇和比 建設(shè)規(guī) 建設(shè)規(guī)模比 第三章原料來源及公用工 原料及輔助材料來 主要原料及輔助材料來源 主要原料來源分 公用工程和輔助設(shè) 公用工程需求分 3.2.2公用工程來源分 第四章三廢排放及治理措 3.2.2公用工程來源分 第四章三廢排放及治理措 廢水排放及治理措 廢氣排放及治理措 廢固排放及治理措 第五投資估 工程概 編制依 建設(shè)投資估 固定資產(chǎn)投資估 無形資產(chǎn)投資估 遞延資產(chǎn)費(fèi) 預(yù)備費(fèi) 建設(shè)投資估算 建設(shè)期利息估 流動(dòng)資金估 總投資估 第六經(jīng)濟(jì)效益分 產(chǎn)品成本估算說明和依 編制說 編制依 生產(chǎn)成本估 直接材料 動(dòng)力 直接工資和福 成本及費(fèi)用估算匯 醋酸乙烯酯生產(chǎn)成本分 銷售收入和稅金估 銷售收入估 稅金估 產(chǎn)品銷售收入及稅金計(jì)算 稅后利銷售收入估 稅金估 產(chǎn)品銷售收入及稅金計(jì)算 稅后利 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表和權(quán)益投資現(xiàn)金流量 資金籌 資金來 借款償還 投資規(guī) 財(cái)務(wù)評 投資回收 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 權(quán)益投資內(nèi)部收益 財(cái)務(wù)凈現(xiàn) 不確定性分 敏感性分 盈虧平衡分析分 第七可行性研究結(jié) 項(xiàng)目可行 技術(shù)可行 效益可行 存在問 結(jié) 第一1.1概1.1.1項(xiàng)目概第一1.1概1.1.1項(xiàng)目概1.1.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)1.821617481.1.3主辦單位1、項(xiàng)目劑、水溶性膜、土壤改良劑等方面。2007年世界醋酸乙烯總需求量超過5002006年相比，20075.8%2007年以聚乙烯醇為首的下游產(chǎn)品的需求恢復(fù)而成為“高增長年”。2、投資目的、意義5.8%2007年以聚乙烯醇為首的下游產(chǎn)品的需求恢復(fù)而成為“高增長年”。2、投資目的、意義3、項(xiàng)目1.2.1編制依《化工投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制辦法》（2012年修訂版1.2.2編制原1)認(rèn)真貫徹落實(shí)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略和國家基本建設(shè)的有關(guān)政策、法規(guī)，合4)嚴(yán)格遵循現(xiàn)行消防、安全、衛(wèi)生、勞動(dòng)保護(hù)等有關(guān)規(guī)定、規(guī)范，保障生5)堅(jiān)持安全生產(chǎn)與環(huán)境保護(hù)并重，設(shè)計(jì)中選用清潔生產(chǎn)工藝，在生產(chǎn)過6)堅(jiān)持體現(xiàn)“社會經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)保效益和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益并重”1.3研究1.4項(xiàng)目可行性研究1.4.1簡要綜合結(jié)1.4.2主要建設(shè)內(nèi)1-1部分財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)一覽1.4.2主要建設(shè)內(nèi)1-1部分財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)一覽第二章建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品2.1產(chǎn)業(yè)政策等符合性2.1.1產(chǎn)業(yè)政策符合性序財(cái)務(wù)評價(jià)指本廠行業(yè)基準(zhǔn)1所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率205822.1.2行業(yè)準(zhǔn)入符合性20112.1.2行業(yè)準(zhǔn)入符合性20119號令《產(chǎn)(2)《中國制造2025因此擬建項(xiàng)目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求2.1.3園區(qū)發(fā)展規(guī)劃符合氯堿化工、煤化工的"三化"有機(jī)結(jié)合、協(xié)調(diào)發(fā)展為主線，依托齊魯石化2.2建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案的選擇和2.2.1建設(shè)規(guī)2-1主要產(chǎn)品及建設(shè)2.2.2建設(shè)規(guī)模比表2-國內(nèi)部分天然氣脫硫項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和資源化利用方案2-3項(xiàng)目建設(shè)2.2.1建設(shè)規(guī)2-1主要產(chǎn)品及建設(shè)2.2.2建設(shè)規(guī)模比表2-國內(nèi)部分天然氣脫硫項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和資源化利用方案2-3項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方建設(shè)規(guī)4.8萬噸/6萬噸/20萬噸/81029占地面積投資建設(shè)規(guī)（萬噸/年投資額/商品（萬噸/年資源化利用產(chǎn)10萬噸/010萬噸/序類產(chǎn)品名規(guī)產(chǎn)16萬噸/第三章原料來源及公用3.1原料及輔助材料3.1.1主要原料及輔助第三章原料來源及公用3.1原料及輔助材料3.1.1主要原料及輔助材3-1主要原材料、輔助材料3.1.2主要原料3.2公用工程和輔助3.2.1公用工程3-2公用工程需求項(xiàng)名數(shù)來運(yùn)輸方105.6噸/40296噸/1噸/3.2.2公用工程第四章三廢排放及治理4.1廢水排放及治理4-1廢水排放一覽4.2廢氣排放及治理序號排放廢名排規(guī)排放污染物組3.2.2公用工程第四章三廢排放及治理4.1廢水排放及治理4-1廢水排放一覽4.2廢氣排放及治理序號排放廢名排規(guī)排放污染物組排去處方12醋酸3——公用工程名單消耗使方來小時(shí)耗年耗電ttt4-廢氣排放一廢固排放及治理4-廢固排放一第五估工程概5.2編制《化工投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制辦法》（中石化聯(lián)產(chǎn)發(fā)[2012]115號《化工投資項(xiàng)目項(xiàng)目申請報(bào)告編制辦法》（中石化協(xié)產(chǎn)發(fā)[2012]115號序號排放廢4-廢氣排放一廢固排放及治理4-廢固排放一第五估工程概5.2編制《化工投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制辦法》（中石化聯(lián)產(chǎn)發(fā)[2012]115號《化工投資項(xiàng)目項(xiàng)目申請報(bào)告編制辦法》（中石化協(xié)產(chǎn)發(fā)[2012]115號序號排放廢名排規(guī)排放廢固組排放去處理方11序號排放廢名排規(guī)排放污染物組成排去處方1CO210%,C2H4O2CO22.29%,C2H4O3CO20.7%,《化工投資項(xiàng)目資金申請報(bào)告編制辦法》（中石化協(xié)產(chǎn)發(fā)[2012]115號《化工工藝設(shè)計(jì)手冊》(第四版5.3建設(shè)投資5.3.1固定資產(chǎn)5-1泵價(jià)格估算設(shè)備位名《化工投資項(xiàng)目資金申請報(bào)告編制辦法》（中石化協(xié)產(chǎn)發(fā)[2012]115號《化工工藝設(shè)計(jì)手冊》(第四版5.3建設(shè)投資5.3.1固定資產(chǎn)5-1泵價(jià)格估算設(shè)備位名材數(shù)重量價(jià)格/1Q245R,11設(shè)備位名型數(shù)單價(jià)/價(jià)格/IS125-100-122IS100-65-11總計(jì)/5-塔設(shè)備價(jià)格5-換熱器價(jià)格5-4容器類設(shè)備價(jià)格設(shè)位名數(shù)材重量價(jià)格/合計(jì)/551111類數(shù)材重量價(jià)格/111111115-塔設(shè)備價(jià)格5-換熱器價(jià)格5-4容器類設(shè)備價(jià)格設(shè)位名數(shù)材重量價(jià)格/合計(jì)/551111類數(shù)材重量價(jià)格/111111111111VAM11VAM精餾1合計(jì)/5-5壓縮機(jī)價(jià)格5-6反應(yīng)器價(jià)格1.2‰~2.5‰估算，本項(xiàng)目取費(fèi)率為2‰，故生產(chǎn)工具、器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)為5.0396萬元。設(shè)備位名數(shù)材重量價(jià)格/合計(jì)/1設(shè)5-5壓縮機(jī)價(jià)格5-6反應(yīng)器價(jià)格1.2‰~2.5‰估算，本項(xiàng)目取費(fèi)率為2‰，故生產(chǎn)工具、器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)為5.0396萬元。設(shè)備位名數(shù)材重量價(jià)格/合計(jì)/1設(shè)備位名數(shù)型總功價(jià)格/合計(jì)/112D12-50/0.2-1111175.595目取7%計(jì)算。故設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)為176.387萬元。氣設(shè)備費(fèi)用為302.378萬元。352.77435-775.595目取7%計(jì)算。故設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)為176.387萬元。氣設(shè)備費(fèi)用為302.378萬元。352.77435-7設(shè)備購置費(fèi)編項(xiàng)費(fèi)用/12345678合5-8安裝費(fèi)用一覽5-9直接費(fèi)用一覽編概算項(xiàng)占地面積總造價(jià)/15-8安裝費(fèi)用一覽5-9直接費(fèi)用一覽編概算項(xiàng)占地面積總造價(jià)/1編設(shè)備名安裝因合計(jì)/1234567總2345678923456789直接費(fèi)用合計(jì)/業(yè)稅為131.7924萬元。業(yè)稅為131.7924萬元。適用于新建、改建、擴(kuò)建的基本建設(shè)項(xiàng)目（工程）、技術(shù)改造項(xiàng)目（工程5-10建筑工程費(fèi)用一覽5-11固定資產(chǎn)投資一覽5.3.2無形資產(chǎn)85288準(zhǔn)》，該地區(qū)為六等土地，最低價(jià)格不低于5-10建筑工程費(fèi)用一覽5-11固定資產(chǎn)投資一覽5.3.2無形資產(chǎn)85288準(zhǔn)》，該地區(qū)為六等土地，最低價(jià)格不低于 2865.67685.3.3遞延資產(chǎn)費(fèi)編項(xiàng)費(fèi)用/1234合編項(xiàng)費(fèi)用/1234合資產(chǎn)中工程費(fèi)用為5828.956萬元，則得設(shè)計(jì)單位管理費(fèi)為40.807萬元。資產(chǎn)中工程費(fèi)用為5828.956萬元，則得設(shè)計(jì)單位管理費(fèi)為40.807萬元。100002000-600015010000元/5.3.4預(yù)備費(fèi)13434.2121萬元，取費(fèi)率為10%，則基本預(yù)備費(fèi)為1343.4212萬元。5.3.5建設(shè)投資5-12建設(shè)投資估算固定資產(chǎn)費(fèi)用/13434.2121萬元，取費(fèi)率為10%，則基本預(yù)備費(fèi)為1343.4212萬元。5.3.5建設(shè)投資5-12建設(shè)投資估算固定資產(chǎn)費(fèi)用/固定資產(chǎn)總無形資產(chǎn)費(fèi)用/無形資產(chǎn)總遞延資產(chǎn)費(fèi)用/5.4建設(shè)期利息145-14建設(shè)期利息5.5流動(dòng)資金序號項(xiàng)5.4建設(shè)期利息145-14建設(shè)期利息5.5流動(dòng)資金序號項(xiàng)年123410200304遞延資產(chǎn)費(fèi)用總預(yù)備費(fèi)用/預(yù)備費(fèi)總建設(shè)投資總計(jì)/流動(dòng)資金額=固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資金率×固定資產(chǎn)投金為2546.4321萬元。流動(dòng)資金估算如表5-15所示。5-15流動(dòng)資金估算5.6總投資5-16總投資估算固定資產(chǎn)費(fèi)用/流動(dòng)資金額=固定資產(chǎn)投資流動(dòng)資金率×固定資產(chǎn)投金為2546.4321萬元。流動(dòng)資金估算如表5-15所示。5-15流動(dòng)資金估算5.6總投資5-16總投資估算固定資產(chǎn)費(fèi)用/固定資產(chǎn)總無形資產(chǎn)費(fèi)用/無形資產(chǎn)總遞延資產(chǎn)費(fèi)用/固定資流動(dòng)資金流動(dòng)資第六章經(jīng)濟(jì)效益分6.1產(chǎn)品成本估算說明和6.1.1編制說第六章經(jīng)濟(jì)效益分6.1產(chǎn)品成本估算說明和6.1.1編制說6.1.2編制依《中國石油化工集團(tuán)公司石油化工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制規(guī)定（2009年遞延資產(chǎn)費(fèi)用總預(yù)備費(fèi)用/預(yù)備費(fèi)總《中國石油化工項(xiàng)目可行性研究技術(shù)經(jīng)濟(jì)方法與參數(shù)》（2007年《企業(yè)會計(jì)制度》（財(cái)會[2000]25號《中國石油化工股份有限公司內(nèi)部會計(jì)制度（2001年）[2001]239號《成本費(fèi)用核算與管理辦法》（石化股份財(cái)[2003]427號《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版（6.2生產(chǎn)成本6-1生產(chǎn)工段直接材料費(fèi)用6-2生產(chǎn)工段動(dòng)力費(fèi)用直接工資和福《中國石油化工項(xiàng)目可行性研究技術(shù)經(jīng)濟(jì)方法與參數(shù)》（2007年《企業(yè)會計(jì)制度》（財(cái)會[2000]25號《中國石油化工股份有限公司內(nèi)部會計(jì)制度（2001年）[2001]239號《成本費(fèi)用核算與管理辦法》（石化股份財(cái)[2003]427號《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版（6.2生產(chǎn)成本6-1生產(chǎn)工段直接材料費(fèi)用6-2生產(chǎn)工段動(dòng)力費(fèi)用直接工資和福編項(xiàng)年消耗價(jià)年度成本萬1元/2元/31元/4電5總材年消耗量/價(jià)格元/年度成本/6-3醋酸乙烯酯成本費(fèi)用估算由醋酸乙烯酯生產(chǎn)成本估算結(jié)果可知，產(chǎn)出每噸醋酸乙烯酯成本約為6-3醋酸乙烯酯成本費(fèi)用估算由醋酸乙烯酯生產(chǎn)成本估算結(jié)果可知，產(chǎn)出每噸醋酸乙烯酯成本約為6.3銷售收入和稅金6.3.1銷售收入估6-8銷售收入?yún)R總產(chǎn)規(guī)價(jià)投產(chǎn)生產(chǎn)序項(xiàng)費(fèi)用/123456單位生產(chǎn)成本（元/噸6.5.2稅金估增值稅額=銷項(xiàng)稅額－進(jìn)項(xiàng)稅銷項(xiàng)額稅=6.5.2稅金估增值稅額=銷項(xiàng)稅額－進(jìn)項(xiàng)稅銷項(xiàng)額稅=含稅銷售收入/（1+稅率）×進(jìn)項(xiàng)稅=購入品的外購含稅成本/（1+稅率）×本項(xiàng)目城市維護(hù)建設(shè)稅為149.8868萬元。教育附加稅=增值稅23-12產(chǎn)總價(jià)/產(chǎn)總價(jià)/7200元/4.86總6-損益表（萬元6.4稅后序項(xiàng)投產(chǎn)生6-損益表（萬元6.4稅后序項(xiàng)投產(chǎn)生產(chǎn)4一二三銷售稅金及附1234四五六6-10利潤與利潤項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表和權(quán)益投資現(xiàn)金表6-11項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（萬元序號項(xiàng)建設(shè)投產(chǎn)生產(chǎn)生產(chǎn)1234567生產(chǎn)負(fù)荷0一123二123序項(xiàng)金額/備1236-10利潤與利潤項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表和權(quán)益投資現(xiàn)金表6-11項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（萬元序號項(xiàng)建設(shè)投產(chǎn)生產(chǎn)生產(chǎn)1234567生產(chǎn)負(fù)荷0一123二123序項(xiàng)金額/備1234567896-12權(quán)益投資現(xiàn)金流量序號項(xiàng)建設(shè)投產(chǎn)生產(chǎn)1234567456三-四--五-六--序號項(xiàng)生產(chǎn)89生產(chǎn)負(fù)荷一123二123456三四五六6-12權(quán)益投資現(xiàn)金流量序號項(xiàng)建設(shè)投產(chǎn)生產(chǎn)1234567456三-四--五-六--序號項(xiàng)生產(chǎn)89生產(chǎn)負(fù)荷一123二123456三四五六生產(chǎn)負(fù)荷0一123二123456三-四--序號項(xiàng)生產(chǎn)89生產(chǎn)負(fù)荷一123二123456三生產(chǎn)負(fù)荷0一123二123456三-四--序號項(xiàng)生產(chǎn)89生產(chǎn)負(fù)荷一123二123456三本項(xiàng)6-1累計(jì)凈現(xiàn)金6.6本項(xiàng)6-1累計(jì)凈現(xiàn)金6.6資金6.6.1資金來6.6.2借款償1.52故建設(shè)期利息為765.63萬元。??(1+??=??×[(1+??)???萬元，貸款利率為i=4.9%，還款年限n=2。四6.6.3投資規(guī)6.7財(cái)務(wù)6.7.1投資回年份數(shù)）6.6.3投資規(guī)6.7財(cái)務(wù)6.7.1投資回年份數(shù)）-1+（上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量）表6- 投資回收期隨醋酸乙烯酯生產(chǎn)成本變化生產(chǎn)單位成（元/噸生產(chǎn)費(fèi)用總成（萬元項(xiàng)目投資回收期/圖6- 投資回收期隨醋酸乙烯酯生產(chǎn)成本變化6.7.2圖6- 投資回收期隨醋酸乙烯酯生產(chǎn)成本變化6.7.2財(cái)務(wù)內(nèi)部nCFT1 T其中，IRR：內(nèi)部收益率；CF：凈現(xiàn)金流量；n：項(xiàng)目方案的壽命期。利%6.7.3權(quán)益投資內(nèi)部收nt 1 'T其中，F(xiàn)IRR：權(quán)益投資內(nèi)部收益率；CF’：稅前凈現(xiàn)金流其中，F(xiàn)IRR：權(quán)益投資內(nèi)部收益率；CF’：稅前凈現(xiàn)金流量；n：項(xiàng)目方案6.7.4財(cái)務(wù)凈nnNPVCICOT1i0 CFT1i0TTNPV——凈現(xiàn)值CO———n——項(xiàng)利用EXCEL中的財(cái)