大型集團(tuán)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型全面預(yù)算管理系統(tǒng)建設(shè)方案整理制作：郎豐利1519制作時(shí)間：2023年睿利而行整理制作：郎豐利1519制作時(shí)間：2023年睿利而行整理制作：郎豐利1519制作時(shí)間：2023年睿利而行預(yù)算管理的關(guān)鍵發(fā)現(xiàn)及建議提升方向預(yù)算組織預(yù)算流程預(yù)算模型預(yù)算管理委員會：人員組織不完整，下年的預(yù)算工作受影響預(yù)算歸口管理：未建立清晰的預(yù)算歸口管理制度，未根據(jù)各項(xiàng)計(jì)劃預(yù)算的特性劃分專業(yè)的歸口部門進(jìn)行管理。責(zé)任中心：對預(yù)算編制部門缺少責(zé)任中心設(shè)計(jì)，沒有明確各部門的預(yù)算職責(zé)，部分預(yù)算的編制工作和考核未落實(shí)到實(shí)際的業(yè)務(wù)主體預(yù)算流程頭尾倒置：全面預(yù)算依賴公司戰(zhàn)略績效目標(biāo)（1號文件），目前戰(zhàn)略績效目標(biāo)在每年1月份下達(dá)，導(dǎo)致預(yù)算編制先行，后期調(diào)整幅度大業(yè)務(wù)計(jì)劃銜接不暢：產(chǎn)銷采存四大預(yù)算各部門編制過程并行，問題往往要到最后匯總平衡階段才能暴露，導(dǎo)致編制周期長缺少管控流程：審核困難，將預(yù)算超支風(fēng)險(xiǎn)從預(yù)算使用者轉(zhuǎn)移到預(yù)算管理者業(yè)財(cái)未一體化：部分業(yè)務(wù)計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算分別進(jìn)行編制，未形成銜接，如固定資產(chǎn)購置計(jì)劃和折舊費(fèi)預(yù)算計(jì)劃口徑不一致：產(chǎn)銷采存中的產(chǎn)品口徑存在差異，導(dǎo)致預(yù)算數(shù)據(jù)未實(shí)現(xiàn)貫通，勾稽和分析上存在困難缺少業(yè)務(wù)驅(qū)動因子：部分預(yù)算是基于財(cái)務(wù)語言而非業(yè)務(wù)語言進(jìn)行編制，預(yù)算數(shù)據(jù)缺少支撐，難以推進(jìn)全員全面預(yù)算√ 盡快完善預(yù)算管理委員會的籌建，審議預(yù)算政策、制度，為預(yù)算目標(biāo)和程序的確定做好準(zhǔn)備√ 建立全面歸口管理制度，對全公司業(yè)務(wù)進(jìn)行梳理，對每類事項(xiàng)根據(jù)其特性確認(rèn)對應(yīng)的專業(yè)歸口部門以及歸口管理方式?！?根據(jù)誰使用誰負(fù)責(zé)的原則梳理預(yù)算編制部門，做到各司其職、各負(fù)其責(zé)，推進(jìn)全員預(yù)算的落實(shí)√ 建議可在10月先測算一個(gè)簡版的預(yù)算目標(biāo)，引導(dǎo)年度預(yù)算的啟動。通過建立測算模型，使目標(biāo)的設(shè)定更為合理，減少后續(xù)的調(diào)整幅度。√ 全面梳理業(yè)務(wù)流程，根據(jù)業(yè)務(wù)流和數(shù)據(jù)流設(shè)計(jì)流程間的銜接點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)邏輯間承接的合理性√ 重構(gòu)預(yù)算管控流程，通過信息化手段提供支持，使預(yù)算管理人員對重點(diǎn)預(yù)算使用的合理性和正確性做到心中有數(shù)√ 全面分析預(yù)算的特性及相關(guān)性來源，設(shè)計(jì)以業(yè)務(wù)計(jì)劃驅(qū)動最終財(cái)務(wù)預(yù)算的數(shù)據(jù)鏈條，將編制提前到業(yè)務(wù)端√ 從預(yù)算編制、控制、分析三方面出發(fā)，設(shè)計(jì)并建立全公司標(biāo)準(zhǔn)化模板，統(tǒng)一預(yù)算編制口徑和顆粒度√ 搭建業(yè)務(wù)指標(biāo)體系，為重點(diǎn)計(jì)劃預(yù)算確定相關(guān)的業(yè)務(wù)驅(qū)動驅(qū)動因子，從事項(xiàng)的合理性推導(dǎo)出計(jì)劃預(yù)算的準(zhǔn)確性。關(guān)鍵發(fā)現(xiàn)提升方向2全面預(yù)算建設(shè)目標(biāo)與預(yù)期效果建設(shè)目標(biāo)本項(xiàng)目旨在建設(shè)以業(yè)務(wù)計(jì)劃為基礎(chǔ)、指標(biāo)體系為導(dǎo)向、預(yù)算模型為核心、業(yè)務(wù)流程為支撐、財(cái)務(wù)預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算相結(jié)合的統(tǒng)一的、集中的、高效的全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)從預(yù)算編制到預(yù)算控制、執(zhí)行分析全過程管控。建設(shè)效果通過優(yōu)化預(yù)算編制、審批、調(diào)整、控制、分析報(bào)告等各個(gè)預(yù)算管理流程，打造更為高效、快捷的預(yù)算管理平臺，提高五糧液預(yù)算管理水平；通過加強(qiáng)預(yù)算相關(guān)主數(shù)據(jù)統(tǒng)一設(shè)計(jì)與應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)股份公司層面數(shù)據(jù)同口徑的目標(biāo)；通過加強(qiáng)業(yè)務(wù)預(yù)算與財(cái)務(wù)預(yù)算的鉤稽與集成（預(yù)算模型），實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化集成共享；通過加強(qiáng)預(yù)算管控，并將營銷活動預(yù)算管控納入本期實(shí)施范圍，其他預(yù)算實(shí)現(xiàn)同步對比分析；實(shí)現(xiàn)預(yù)算數(shù)、結(jié)算數(shù)、核算數(shù)同一平臺存儲，實(shí)現(xiàn)預(yù)算、結(jié)算、核算同步對比分析；實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵預(yù)算指標(biāo)的預(yù)警，便于及時(shí)掌控預(yù)算管理進(jìn)度，提高預(yù)算管理水平；通過系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)預(yù)算合并，滿足單戶與合并的預(yù)算管理要求。3***全面預(yù)算將從以下4部分內(nèi)容展開設(shè)計(jì)和建設(shè)預(yù)算管理組織：推動預(yù)算管理的各級管理組織，進(jìn)一步明確預(yù)算管理委員會，預(yù)算管理辦公室，預(yù)算職能歸口管理的職責(zé)要求，發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢提升預(yù)算管理水平。預(yù)算責(zé)任組織：各計(jì)劃預(yù)算落實(shí)到位，明確預(yù)算編制與審批職責(zé)，確保無遺漏，不重復(fù)。建立集中的可靈活擴(kuò)展的全面預(yù)算管理平臺簡化預(yù)算輸入復(fù)雜程度，提高預(yù)算編制效率，縮短編制周期，將財(cái)務(wù)人員的工作重心從數(shù)據(jù)錄入轉(zhuǎn)移到報(bào)表分析層面主線應(yīng)用：預(yù)算組織管理，預(yù)算指標(biāo)管理，預(yù)算編制功能，審批功能，預(yù)算調(diào)整功能等；配套應(yīng)用：預(yù)算指標(biāo)管理應(yīng)用，預(yù)算組織管理應(yīng)用，權(quán)限管理等配套管理應(yīng)用。完善從目標(biāo)制定分解，業(yè)務(wù)計(jì)劃制定與財(cái)務(wù)預(yù)算編制，預(yù)算控制，預(yù)算調(diào)整、執(zhí)行分析等流程閉環(huán)，理順各環(huán)節(jié)的銜接關(guān)系固化預(yù)算編制流程，滿足***集中管控要求，同時(shí)滿足不同業(yè)態(tài)子公司的個(gè)性化業(yè)務(wù)流程對各條預(yù)算流程的執(zhí)行狀態(tài)可以實(shí)時(shí)監(jiān)控，提高各預(yù)算部門的溝通效率以業(yè)務(wù)計(jì)劃驅(qū)動財(cái)務(wù)預(yù)算預(yù)算模板體現(xiàn)集團(tuán)共性，統(tǒng)一口徑，同時(shí)兼顧各事業(yè)部個(gè)性需求。針對不同業(yè)務(wù)形態(tài)，細(xì)化業(yè)務(wù)端的驅(qū)動要素計(jì)劃和管理，從重“結(jié)果”發(fā)展為重“動因”同時(shí)滿足法定架構(gòu)及管理架構(gòu)的要求，并能靈活快速調(diào)整以應(yīng)對業(yè)務(wù)變革的挑戰(zhàn)預(yù)算組織4預(yù)算流程預(yù)算模型預(yù)算系統(tǒng)預(yù)算日常協(xié)調(diào)組織制定預(yù)算管理的有關(guān)制度、規(guī)定和政策審查、評價(jià)、協(xié)調(diào)和平衡各部門預(yù)算草案各部門的預(yù)算方案進(jìn)行匯總，并編制本公司的總預(yù)算監(jiān)督本公司預(yù)算的執(zhí)行,審查追加預(yù)算的合理性對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行評價(jià)，分析各層次的預(yù)算分析報(bào)告，寫出匯總的預(yù)算分析報(bào)告預(yù)算管理辦公室2預(yù)算管理委員會審議、確定預(yù)算政策、制度，確定預(yù)算目標(biāo)和程序仲裁有關(guān)預(yù)算沖突接受預(yù)算追加方案的審查和審批接受預(yù)算分析報(bào)告，并提出預(yù)算工作改進(jìn)意見與建議1負(fù)責(zé)各業(yè)務(wù)部門預(yù)算編制的專業(yè)審核項(xiàng)目經(jīng)理/PMO專項(xiàng)管理部門3預(yù)算執(zhí)行組織具體負(fù)責(zé)本部門的預(yù)算編制本部門預(yù)算草案的內(nèi)部審核4預(yù)算組織:

設(shè)置***的各級預(yù)算組織，充分考慮各組織單元的定位預(yù)算組織 預(yù)算流程 預(yù)算模型預(yù)算系統(tǒng)5預(yù)算管理組織設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)重點(diǎn)：進(jìn)一步厘清歸口管理組織的責(zé)任。參與預(yù)算評審和分析。藍(lán)圖階段再確定預(yù)算管理組織和相關(guān)管理人員名單。直報(bào)預(yù)算管理辦公室組長：副組長：預(yù)算管理辦公室費(fèi)用預(yù)算歸口管理采購預(yù)算歸口管理部門長預(yù)算員投資預(yù)算歸口管理組長預(yù)算員組長預(yù)算員組長預(yù)算員預(yù)算管理委員會公司領(lǐng)導(dǎo)存在歸口管理的預(yù)算，需要?dú)w口管理組預(yù)算員和組長參與預(yù)算評審和預(yù)算分析。人力資源歸口預(yù)算管理組長預(yù)算員公司領(lǐng)導(dǎo)董事會預(yù)算組織 預(yù)算流程 預(yù)算模型 預(yù)算系統(tǒng)6131五糧醇銷售特頭曲銷售系列酒銷售人力資源部財(cái)務(wù)管理部物管部營運(yùn)部內(nèi)部調(diào)整…預(yù)算責(zé)任組織設(shè)計(jì)：兼顧法人與管理視角、集團(tuán)與股份要求，以***戰(zhàn)略目標(biāo)管理體系為主線，一體化設(shè)計(jì)預(yù)算編制組織超市門店百貨門店超市門店百貨門店財(cái)務(wù)管理部***集團(tuán)審 人監(jiān) 力部 資源部股份公司環(huán)球集團(tuán)長江源……計(jì) 產(chǎn) 質(zhì) 能 資 市 …生 研 量 源 產(chǎn) 場后 部 管 環(huán) 管 部勤 理 保 理部 部 部 部董事會辦公室預(yù)算調(diào)整節(jié)點(diǎn)公司辦公室黨群工作部內(nèi)部調(diào)整其他分子公司單位內(nèi)部調(diào)整董 公 審 財(cái) …事 司 監(jiān) 務(wù)會 辦 部 管辦 公 理公 室 部室圖例預(yù)算合并節(jié)點(diǎn)預(yù)算編制節(jié)點(diǎn)超市門店百貨門店超市門店百貨門店農(nóng)業(yè)公司…戰(zhàn)區(qū)1戰(zhàn)區(qū)2戰(zhàn)區(qū)3戰(zhàn)區(qū)4內(nèi)部調(diào)整…三級管理部門單元五糧醇銷售特頭曲銷售系列酒銷售…百貨門店百貨門店五品部501車間502車間503車間504車間內(nèi)部調(diào)整…人力資源部財(cái)務(wù)管理部物管部營運(yùn)部內(nèi)部調(diào)整…內(nèi)部調(diào)整人 財(cái) 產(chǎn) 能 …力 務(wù) 研 源資 管 部 環(huán)源 理 保部 部 部安吉集團(tuán)未來拓展節(jié)點(diǎn)包材采購中心物資經(jīng)營中心源環(huán)保中心能 …生產(chǎn)管理部營銷管理部門單元超市門店超市門店仙林果酒三級管理部門單元詳細(xì)設(shè)計(jì)以實(shí)施項(xiàng)目藍(lán)圖設(shè)計(jì)階段為準(zhǔn)預(yù)算組織 預(yù)算流程 預(yù)算模型 預(yù)算系統(tǒng)歸口部門股份預(yù)算辦接收預(yù)算委員會確定的年度目標(biāo)執(zhí)行目標(biāo)分解預(yù)算編制匯總平衡預(yù)算執(zhí)行控制上級單位審核預(yù)算單位專業(yè)審核上級單位審核專業(yè)審核執(zhí)行分析執(zhí)行分析執(zhí)行分析公司預(yù)算辦

年度預(yù)算編制報(bào)預(yù)算辦審核年度預(yù)算調(diào)整報(bào)預(yù)算管理委員會審核年度預(yù)算目標(biāo)制定組織預(yù)算編制工作提交預(yù)算管理委員會，接收調(diào)整意見年度預(yù)算調(diào)整報(bào)董事會審核年度預(yù)算調(diào)整審定下達(dá)執(zhí)行分析年度預(yù)算分析匯總平衡匯總審核，提調(diào)整意見根據(jù)預(yù)算辦意見進(jìn)行預(yù)算調(diào)整匯總平衡上級單位審核專業(yè)審核提交董事會審核，接收調(diào)整意見根據(jù)預(yù)算管理委員會

意見進(jìn)行預(yù)算調(diào)整

132預(yù)算流程：公司戰(zhàn)略到執(zhí)行的主要承接環(huán)節(jié)，上下結(jié)合，在公司各級組織達(dá)成目標(biāo)共識匯總平衡上級單位審核專業(yè)審核年度預(yù)算審定下達(dá)根據(jù)董事會意見進(jìn)行

預(yù)算調(diào)整 預(yù)算組織 預(yù)算流程 預(yù)算模型 預(yù)算系統(tǒng)133編制流程：打通***業(yè)務(wù)計(jì)劃間、計(jì)劃到預(yù)算的各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)流程間的銜接人數(shù)編制流程銷售計(jì)劃編制流程投資計(jì)劃編制流程定額標(biāo)準(zhǔn)流程管理工具各版預(yù)算編制階段10月下旬12月底年度預(yù)算大綱預(yù)算假設(shè)條件業(yè)務(wù)計(jì)劃財(cái)務(wù)預(yù)算折舊方式利潤表預(yù)算人工預(yù)算流程預(yù)算模板資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金流量表預(yù)算收入預(yù)算流程…

…人資相關(guān)費(fèi)率成本預(yù)算流程資產(chǎn)折舊預(yù)算費(fèi)用預(yù)算流程預(yù)算組織 預(yù)算流程 預(yù)算模型 預(yù)算系統(tǒng)生產(chǎn)計(jì)劃編制流程采購計(jì)劃編制流程經(jīng)營預(yù)算134以戰(zhàn)略管理年度經(jīng)營目標(biāo)為出發(fā)點(diǎn)，構(gòu)建業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化計(jì)劃預(yù)算模型預(yù)算組織 預(yù)算流程 預(yù)算模型預(yù)算系統(tǒng)業(yè)務(wù)計(jì)劃銷售計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃采購計(jì)劃投資計(jì)劃……銷售數(shù)量銷售單價(jià)損益預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算現(xiàn)金流量預(yù)算經(jīng)營預(yù)算 財(cái)務(wù)預(yù)算主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本*原料成本機(jī)器折舊燃料動力檢修費(fèi)包材成本…

…輔料成本其他制造費(fèi)用++ 人工++++資本性支出預(yù)算新產(chǎn)品研發(fā)大修項(xiàng)目信息化建設(shè)基建投資資金預(yù)算融資預(yù)算債券預(yù)算……資本運(yùn)營預(yù)算專項(xiàng)預(yù)算資產(chǎn)零購年度經(jīng)營目標(biāo)++管理費(fèi)用銷售費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用三項(xiàng)費(fèi)用………

……

…預(yù)算模型設(shè)置：支撐***從傳統(tǒng)預(yù)算編制到全面預(yù)算管理的數(shù)字化轉(zhuǎn)型預(yù)算組織 預(yù)算流程 預(yù)算模型 預(yù)算系統(tǒng)多維模型從編制、控制、分析三個(gè)角度綜合考慮預(yù)算模型維度設(shè)計(jì)；考慮各預(yù)算單元業(yè)務(wù)模式和管理基礎(chǔ)的不同，形成細(xì)度適當(dāng)?shù)念A(yù)算指標(biāo)體系預(yù)算方法適當(dāng)全面預(yù)算體系是一個(gè)有機(jī)聯(lián)系的整體，嚴(yán)格的勾稽關(guān)系保證預(yù)算數(shù)據(jù)的一致性預(yù)算模型的設(shè)計(jì)要體現(xiàn)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，突出價(jià)值鏈各個(gè)環(huán)節(jié)的可管理重點(diǎn)，體現(xiàn)業(yè)財(cái)一體化業(yè)務(wù)動因預(yù)算方法適當(dāng)搭建集團(tuán)統(tǒng)一模板，體現(xiàn)集團(tuán)要求并兼顧各板塊差異，快速部署，并可根據(jù)業(yè)務(wù)調(diào)整快速適配和更迭統(tǒng)一模板11系統(tǒng)架構(gòu)：整合已建成系統(tǒng)及未來系統(tǒng)規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算管理各功能要求執(zhí)行系統(tǒng)XXX預(yù)算系統(tǒng)BPC預(yù)算版本管理預(yù)算模板管理預(yù)算下達(dá)管理預(yù)算主數(shù)據(jù)管理 預(yù)算流程管理 預(yù)算報(bào)表管理 預(yù)算調(diào)整管理預(yù)算權(quán)限管理實(shí)際數(shù)基于多維模型的預(yù)算管理分析系統(tǒng)BI預(yù)實(shí)分析KPI執(zhí)行分析儀表盤預(yù)算數(shù)實(shí)際數(shù)…

…財(cái)務(wù)銷售采購固定資產(chǎn)營銷生產(chǎn)費(fèi)用管控系統(tǒng)預(yù)算數(shù)統(tǒng)一平臺數(shù)據(jù)聯(lián)動用戶體驗(yàn)控制與分析數(shù)據(jù)處理實(shí)際數(shù)預(yù)算組織 預(yù)算流程 預(yù)算模型 預(yù)算系統(tǒng)12統(tǒng)一平臺建立集中及統(tǒng)一，可重用及可靈活擴(kuò)展的全面預(yù)算管理平臺與核算系統(tǒng)及報(bào)表系統(tǒng)無縫集成數(shù)據(jù)聯(lián)動業(yè)財(cái)一體化，以業(yè)務(wù)計(jì)劃驅(qū)動財(cái)務(wù)預(yù)算支持報(bào)表數(shù)據(jù)的下鉆分析用戶體驗(yàn)提供簡潔的預(yù)算流程及表單，簡化預(yù)算輸入復(fù)雜程度提供實(shí)際數(shù)據(jù)參考，提高預(yù)算編制效率，縮短編制周期業(yè)務(wù)流程固化預(yù)算編制流程，提高各預(yù)算部門的溝通效率實(shí)時(shí)監(jiān)控各公司各業(yè)務(wù)線預(yù)算流程的狀態(tài)可基于流程進(jìn)行數(shù)據(jù)鎖定和多版本管理控制與分析定稿版預(yù)算可自動下達(dá)到管控系統(tǒng)系統(tǒng)，進(jìn)行預(yù)算強(qiáng)管控自動化多維預(yù)實(shí)報(bào)表，滿足管理人員的多樣性分析需求數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)提供強(qiáng)大的計(jì)算功能，可處理復(fù)雜的邏輯處理海量業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的能力提供關(guān)鍵點(diǎn)的數(shù)據(jù)校驗(yàn)預(yù)算組織 預(yù)算流程預(yù)算管理信息化建設(shè)：統(tǒng)一平臺，承載全面預(yù)算管理思想的落地預(yù)算模型預(yù)算系統(tǒng)13全面預(yù)算管理系統(tǒng)實(shí)施內(nèi)容：搭建***全面預(yù)算管理平臺，實(shí)現(xiàn)從預(yù)算編制到全面預(yù)算管理閉環(huán)的提升企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃績效考核預(yù)算目標(biāo)測算預(yù)算編制預(yù)算控制預(yù)算調(diào)整預(yù)算分析14***全面預(yù)算管理平臺目標(biāo)測算：通過編制預(yù)算假設(shè)串聯(lián)預(yù)算編制各過程環(huán)節(jié)，將戰(zhàn)略目標(biāo)落地為實(shí)際可執(zhí)行的預(yù)算目標(biāo)假設(shè)、目標(biāo)和業(yè)務(wù)邏輯串起整個(gè)模型。作為模型起點(diǎn)，需要首先設(shè)定預(yù)算假設(shè)和預(yù)設(shè)目標(biāo)，輸入歷史參考值，然后依照業(yè)務(wù)邏輯逐步推算過程目標(biāo)和結(jié)果目標(biāo)假設(shè)預(yù)算假設(shè)預(yù)設(shè)目標(biāo)過程目標(biāo)結(jié)果目標(biāo)歷史數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)邏輯目標(biāo)過程結(jié)果歷史圖例戰(zhàn)略目標(biāo)利用業(yè)務(wù)邏輯進(jìn)行從起點(diǎn)到終點(diǎn)的模型運(yùn)算目標(biāo)歷史業(yè)績（收入、成本）歷史提升系數(shù)假設(shè)業(yè)績目標(biāo)測算過程經(jīng)營目標(biāo)過程利潤預(yù)算管理費(fèi)用銷售費(fèi)用重點(diǎn)費(fèi)用率假設(shè)假設(shè)過程資金支出計(jì)劃結(jié)果結(jié)果提煉***對年度經(jīng)營目標(biāo)有影響的關(guān)鍵驅(qū)動因素確定其與預(yù)算指標(biāo)的因果關(guān)系及聯(lián)動邏輯通過調(diào)整驅(qū)動因子的數(shù)值快速確認(rèn)目標(biāo)值關(guān)鍵驅(qū)動因子（銷量、單價(jià)、單位成本）歷史目標(biāo)測算 預(yù)算編制 預(yù)算控制 預(yù)算調(diào)整 預(yù)算分析15預(yù)算編制：以人為本、大道至簡的設(shè)計(jì)理作為預(yù)算編制過程中的主軸，推進(jìn)***預(yù)算編制的全方位轉(zhuǎn)型相互銜接的業(yè)務(wù)計(jì)劃線向?qū)降牟僮髦敢`活的審批操作直觀的流程狀態(tài)監(jiān)控簡潔的預(yù)算表單熟悉友好的用戶互動方式自動提供參考信息支持多種編制方式自動匯總自動計(jì)算自動分?jǐn)傋詣蛹m錯(cuò)流程

操作簡單

表單

編制簡單

邏輯

計(jì)算簡單目標(biāo)測算 預(yù)算編制 預(yù)算控制 預(yù)算調(diào)整 預(yù)算分析16141預(yù)算編制從業(yè)務(wù)計(jì)劃出發(fā)，通過流程和業(yè)務(wù)邏輯的緊密勾稽，打通***預(yù)算管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理的業(yè)財(cái)一體化原酒釀造生產(chǎn)計(jì)劃糧粉/曲藥生產(chǎn)計(jì)劃原糧采購需求原糧庫存計(jì)劃原酒產(chǎn)能計(jì)劃成品酒銷售計(jì)劃成品酒生產(chǎn)計(jì)劃成品酒庫存計(jì)劃成品酒勾兌計(jì)劃成品酒包裝計(jì)劃包材需求計(jì)劃包材采購計(jì)劃原酒需求計(jì)劃原酒供應(yīng)計(jì)劃包材庫存計(jì)劃成品酒銷售收入預(yù)算成品酒銷售價(jià)格計(jì)劃成品酒銷售成本預(yù)算成品酒單位成本計(jì)劃銷管費(fèi)用預(yù)算固定資產(chǎn)購置計(jì)劃項(xiàng)目預(yù)算折舊費(fèi)預(yù)算人力計(jì)劃薪酬預(yù)算部門費(fèi)用預(yù)算其它業(yè)務(wù)收支預(yù)算營業(yè)稅金及附加預(yù)算損益表預(yù)算資金預(yù)算AAAA資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算投資預(yù)算籌資預(yù)算原糧價(jià)格計(jì)劃包材價(jià)格計(jì)劃目標(biāo)測算 預(yù)算編制 預(yù)算控制 預(yù)算調(diào)整 預(yù)算分析142XXX一期預(yù)算控制針對營銷活動進(jìn)行預(yù)算控制（財(cái)務(wù)共享啟動后會發(fā)生變化）XXX付款工作臺：手工勾選需要付款項(xiàng)目，發(fā)起銀行付款，觸發(fā)銀企直連接口銀企直連支付結(jié)果返回XXX付款工作臺XXX付款工作臺：收到銀行支付成功指令，自動生成財(cái)務(wù)憑證XXX

XXX

銀企直連XXXCRM

XXX

XXXCRM

XXX 支付申請信息（包括項(xiàng)目號，支付申請金額，可用預(yù)算金額等）系統(tǒng)內(nèi)流轉(zhuǎn)跨系統(tǒng)傳輸跨系統(tǒng)檢查XXXBPC/BW

XXX

CRMCRM

BPC/BW 營銷活動主數(shù)據(jù)（部門，活動類型，時(shí)間，針對產(chǎn)品等）CRM

BPC/BW 營銷活動計(jì)劃（費(fèi)用項(xiàng)目，金額）BPC/BW

CRM

可用預(yù)算金額報(bào)銷申請報(bào)銷審批付款工作臺可用預(yù)算？年度財(cái)務(wù)預(yù)算預(yù)算XXX

BPC/BW報(bào)銷申請XXX

CRM結(jié)算XXX

XXX滾動調(diào)整月度資金計(jì)劃設(shè)定預(yù)算控制策略記錄預(yù)算使用與釋放，計(jì)算可用預(yù)算付款工作臺包含所有未清付款信息核算XXX

XXX年度活動計(jì)劃營銷活動項(xiàng)目主數(shù)據(jù)月度資金計(jì)劃可用預(yù)算財(cái)務(wù)憑證NY銀企直連更新預(yù)算檢查預(yù)算Y更新預(yù)算通過？NN目標(biāo)測算 預(yù)算編制 預(yù)算控制 預(yù)算調(diào)整 預(yù)算分析提供年中對預(yù)算進(jìn)行全局調(diào)整功能，以確保***可根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)營情況的變化，及時(shí)對資源配置進(jìn)行調(diào)整，以應(yīng)對挑戰(zhàn)年度預(yù)算版本年中預(yù)算版本***年中預(yù)算調(diào)整流程預(yù)算管理辦公室確定調(diào)整方案管理部門審核各預(yù)算單位對本年預(yù)算進(jìn)行調(diào)整預(yù)算管理辦公室審核預(yù)算調(diào)整版本鎖定并下達(dá)執(zhí)行復(fù)制目標(biāo)測算 預(yù)算編制 預(yù)算控制 預(yù)算調(diào)整 預(yù)算分析預(yù)算管理既強(qiáng)調(diào)嚴(yán)肅性，同時(shí)需要保持一定的靈活性，應(yīng)對內(nèi)外部重大變化，能夠及時(shí)調(diào)整資源配置策略以及關(guān)鍵預(yù)算假設(shè)，從而保證預(yù)算對業(yè)務(wù)的正確引導(dǎo)和有效激勵(lì)預(yù)算調(diào)整是公司業(yè)務(wù)和資源再部署，對預(yù)算的調(diào)整不能僅局限于預(yù)算項(xiàng)目本身，而應(yīng)同時(shí)調(diào)整各項(xiàng)業(yè)務(wù)驅(qū)動要素，例如對收入預(yù)算總額的調(diào)減要求支出、費(fèi)用等項(xiàng)目的調(diào)減19預(yù)算管理委員會下達(dá)預(yù)算調(diào)整目標(biāo)日常經(jīng)營活動中，如遇到一些突發(fā)事項(xiàng)導(dǎo)致預(yù)算超支，將提供預(yù)算局部調(diào)整功能，以確保***的正常運(yùn)營不受影響預(yù)算局部調(diào)整說明年度預(yù)算定稿發(fā)布后，如日常經(jīng)營中出現(xiàn)預(yù)算不足時(shí)，將由預(yù)算執(zhí)行單位提出申請，并經(jīng)上級管理部門審批后，由預(yù)算管理辦公室在系統(tǒng)中統(tǒng)一進(jìn)行調(diào)整。預(yù)算局部調(diào)整包括選擇以下兩種操作方式：1、在不同預(yù)算指標(biāo)/部門間進(jìn)行調(diào)劑（不突破預(yù)算總盤），或者2、直接申請追加預(yù)算（突破預(yù)算總盤）。通過內(nèi)嵌的邏輯鉤稽關(guān)系，實(shí)現(xiàn)相關(guān)預(yù)算報(bào)表指標(biāo)與之聯(lián)動更新。調(diào)整的預(yù)算將通過審計(jì)線索與年初預(yù)算進(jìn)行區(qū)分預(yù)算單位提出預(yù)算調(diào)整申請審批批準(zhǔn)指標(biāo)間/部門間調(diào)劑批準(zhǔn)追加預(yù)算申請?jiān)陬A(yù)算系統(tǒng)中進(jìn)行調(diào)整目標(biāo)測算 預(yù)算編制 預(yù)算控制 預(yù)算調(diào)整 預(yù)算分析20通過預(yù)算分析及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行差異，并制定應(yīng)對措施，保證績效目標(biāo)最終達(dá)成預(yù)算分析的主要目的：分析公司整體和各BG的預(yù)算執(zhí)行及運(yùn)營情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中的問題，聯(lián)合相關(guān)部門制定行動計(jì)劃；為集團(tuán)、股份公司、戰(zhàn)區(qū)以及其他管理實(shí)體的分析、決策和考核提供參考，促進(jìn)業(yè)務(wù)增長預(yù)算分析的另一目的：作為績效考核的重要輸入，提供考核所需的分析數(shù)據(jù)及差異原因預(yù)算分析架構(gòu)管理維度（項(xiàng)目、產(chǎn)