第十章外資股的發(fā)行一、單項選擇題1、內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，正在申請上市的證券類別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的百分比不得少于(),上市時的預期市值也不得少于()萬港元。2、內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請人預期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為()萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少()。3、內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司預期上市時的市值須至少為()億港元。4、H股的發(fā)行與上市的條件可以是，公司于上市時市值不低于()億港元，且最近1個經(jīng)審計財政年度收入至少()億港元，滿足香港聯(lián)交所最新修訂的《上市規(guī)則》對盈利和市值的要求。5、H股的發(fā)行與上市的條件可以是，公司應在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計()萬港元，并且市值(包括該公司所有上市和非上市證券)不低于()億港元，滿足香港聯(lián)交所最新修訂的《上市規(guī)則》對盈利和市值要求。6、國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，按合理預期市盈率計算，籌資額不少于()萬美元。境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于()億元人民幣，過去1年稅后利潤不少于()萬元人民幣。9、()的目的在于提供企業(yè)真實的資產(chǎn)價值，向境外投資者反映企業(yè)的實際資產(chǎn)價值，同時也是為A.公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣B.公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣C.公司總資產(chǎn)值不低于1.5億元人民幣D.公司總資產(chǎn)值不低于1億元人民幣股本總額的(),發(fā)起人的出資總額不少于()億元人民幣。C.律師18、H股公司上市后的公司治理要求是，公司上市后須至少有()名執(zhí)()名獨立非執(zhí)行董事，其中1名獨立非執(zhí)行董事必須具備適當?shù)膶I(yè)資格，或具備適當?shù)臅嫽蛳?9、H股控股股東必須承諾上市后()個月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個月內(nèi)控股股東21、高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會(所屬企業(yè)的股份，不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的()。A.5%B.封面C.風險因素D.緒言27、上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，應當符合：上市公司最近1個會計年度合并報表中按權(quán)益享C.政府機構(gòu)29、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務記錄，至少有300名股東，其中持股量最高的5名及25名股東合計的持股量分別不得超過公眾持有的股本證券的()。30、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請人具備24個月活躍業(yè)務記錄，市值則實際上不得少于()萬港元；如新申請人具備12個月活躍業(yè)務記錄，市值則不得少于()億港元。31、上市公司境外上市的財務顧問應該自持續(xù)督導工作結(jié)束之后的10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、A.持續(xù)上市總結(jié)報告書C.信息備忘錄A.20%35、H股上市公司要求審核委員會成員須有至少()名成員，并必須全部是()。A.3,執(zhí)行董事C.5,執(zhí)行董事則要求有至少12個月的活躍業(yè)務記錄。39、上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求最近()個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報表凈資產(chǎn)的()。40、財務顧問應當在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當年剩余時間及其后()個完整會計年度，持續(xù)督C.股份保持聲明書A.最近1年的利潤不低于1000萬港元，再之前兩年的利潤之和不少于3000萬港元B.公司必須在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計5000萬港元，并且市值不低于2億港元C.公司有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，于上市時市值不低于20億港元，最近1個經(jīng)審計財政年度收入至少5億港元，并且前3個財政年度來自營運業(yè)務的現(xiàn)金流入合計至少1億港元D.公司于上市時市值不低于40億港元且最近1個經(jīng)審計財政年度收入至少5億港元B.凈資產(chǎn)不少于3億元人民幣C.過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣D.按合理預期市盈率計算，籌資額不少于3000萬美元A.公司前I次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時確定的用途相符，并且資金使用B.公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣C.公司從前1次發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為D.公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利；原有企業(yè)改組或者國有企業(yè)作為主要發(fā)起人設立的公司，不可連續(xù)B.發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%D.擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的35%以上8、H股上市公司的公司治理要求包括()。A.公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐香港B.需指定至少3名獨立非執(zhí)行董事，其中1名獨立非執(zhí)行董事必須具備適當?shù)膶I(yè)資格，或具備適C.發(fā)行人董事會下需設有審核委員會、薪酬委員會和9、為了實現(xiàn)境外募股與上市目標，企業(yè)股份制改組方案一般應當遵循()基本原C.信息披露C.在上市文件及會計師報告中作出充分披露，說明更改的理由，以及有關更改對新申請人的集團業(yè)C.推銷時間應盡量延長C.董事會提案中上市公司維持獨立上市地位的說明與前景A.上市公司在最近3年連續(xù)盈利B.上市公司最近3個會計年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務和資產(chǎn)不得作為對所屬企業(yè)的出資C.上市公司最近1個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的70%D.上市公司最近1個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報表凈資產(chǎn)的50%A.如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務記錄，至少有300名股東B.如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務記錄，至少有100名股東C.如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務記錄，至少有100名股東D.如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務記錄，至少有300名股東A.如新申請人具備24個月活躍業(yè)務記錄，由公眾人士持有的股份的市值不得少于1000萬港元B.如新申請人具備12個月活躍業(yè)務記錄，由公眾人士持有的股份的市值不得少于1億港元C.若新申請人上市時市值不超過40億港元，則無論在任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%D.若新申請人上市時市值超過40億港元，則公眾持股量必須為下述兩個百分比中的較高者：由公眾持有的證券達到市值10億港元所需的百分比或發(fā)行人已發(fā)行股本的20%相同的擁有權(quán)及管理層管理下，具備至少24個月的活躍業(yè)務記錄。若新申請人符合()條件之一，此規(guī)定可減至I2個月。A.會計師報告顯示過去l2個月營業(yè)額不少于5億港元B.上一個財政年度的會計師報告內(nèi)的資產(chǎn)負債表顯示上一個財政期間的資產(chǎn)總值不少于5億港元C.上市時預計市值不少于5億港元D.最近1個經(jīng)審計財政年度利潤至少5000萬元A.新申請人預期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為5000萬港元C.若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，其上市時由公眾人士持有的證券總數(shù)必須占發(fā)行人已本總額至少25%;但正在申請上市的證券類別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的百分比不得少于10%,上市時的預期市值也不得少于5000萬港元D.如發(fā)行人預期上市時市值超過100億港元，則交易所可酌情接納一個介乎15%一25%之間的較低B.其中至少1名是獨立非執(zhí)行董事且具有適當?shù)膶I(yè)資格，或具備適當?shù)臅嫽蛳嚓P財務管理專長C.聘請中介機構(gòu)審慎核查，出具財務顧問報告，承諾有充分理由確信上市公司申請文件不存在()。C.招股索引17、B股公司增資發(fā)行B股，比照B股首次發(fā)事務所參照國際會計準則，對企業(yè)的會計報表進行調(diào)整，并公開披露。()忘錄等。(何可能引起股價異常波動的重大事件。上市公司應當在年度報告的重情況予以說明。()50、財務顧問應當在所屬企業(yè)到境外上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度，持續(xù)督導上市公司維持獨立上市地位。()審慎核查，出具財務顧問報告等。()52、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，是指境內(nèi)上市公司有控制權(quán)的所屬企業(yè)到境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為。()53、H股發(fā)行人董事會的審核委員會，出任主席者可以是公司執(zhí)行董事。()的截止日期可更改或延長。()【答案解析】:參見教材P387。【答疑編號10087706】【答疑編號10087697】【答案解析】:參見教材P380。【答疑編號10087696】【答案解析】:參見教材P380?！敬鹨删幪?0087695】【答案解析】:參見教材P380?！敬鹨删幪?0087694】【答案解析】:參見教材P379?！敬鸢附馕觥?參見教材P402?！敬鹨删幪?0087726】【答案解析】:參見教材P402?！敬鹨删幪?0087725】【答疑編號10087724】【答案解析】:參見教材P402?！敬鹨删幪?0087742】【答案解析】:參見教材P380?！敬鹨删幪?0087741】【答案解析】:參見教材P380?！敬鹨删幪?0087740】【答疑編號10087739】【答疑編號10087738】【答疑編號10087737】【答疑編號10087766】【答疑編號10087765】【答案解析】:參見教材P401。【答疑編號10087764】【答案解析】:參見教材P389。【答疑編號10087763】【答案解析】:參見教材P385。【答疑編號10087762】【答疑編號10087761】【答疑編號10087760】【答案解析】:參見教材P400?！敬鹨删幪?0087759】【答疑編號10087757】【答疑編號10087756】【答案解析】:參見教材P402?！敬鹨删幪?0087754】【答疑編號10087752】【答疑編號10087751】【答疑編號10087750】【答疑編號10087749】【答疑編號10087748】【答疑編號10087747】【答疑編號10087772】【答疑編號10087771】【答案解析】:參見教材P394。【答疑編號10087770】【答案解析】:參見教材P395。【答疑編號10087769】【答案解析】:參見教材P396。【答疑編號10087768】【答案解析】:參見教材P397?！敬鹨删幪?0087767】【正確答案】:Y【答案解析】:參見教材P381?！敬鹨删幪?0087786】【答疑編號10087785】【答案解析】:參見教材P380?！敬鹨删幪?0087776】【答案解析】:參見教材P380。【答案解析】:參見教材P379?！敬鹨删?/p>