相關(guān)xxxxxx企業(yè)xxxx萬綜合授信額度調(diào)查匯報呈報單位：用戶經(jīng)理：呈報日期：聯(lián)絡(luò)電話：申請人名稱金額（幣種）萬萬授信種類擔(dān)保方法期限評級利率費率（一）用戶基礎(chǔ)情況1、用戶經(jīng)濟性質(zhì)、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、地理位置及歷史沿革。2、用戶組織形式、產(chǎn)權(quán)組成情況及關(guān)聯(lián)人情況。注冊資本組成情況一覽表股東名稱出資額所占百分比%3、用戶主導(dǎo)產(chǎn)品壽命周期、產(chǎn)量、規(guī)模、市場份額及在該行業(yè)中地位；近三年主導(dǎo)產(chǎn)品產(chǎn)銷率、銷售收入增加率、銷售利潤增加率、出口創(chuàng)匯能力情況。4、用戶關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)層綜合素質(zhì)、經(jīng)營管理能力及運作風(fēng)格。5、對外投資及回報情況。（二）用戶財務(wù)情況及現(xiàn)金流量分析1、結(jié)適用戶多年資產(chǎn)、負債結(jié)構(gòu)情況及其改變，分析其資產(chǎn)情況特點、改變原因及前景估計。要求對目前財務(wù)情況及發(fā)展趨勢做出明確定性，應(yīng)和實際財務(wù)情況相符，嚴(yán)禁無依據(jù)地主觀臆斷。年度資產(chǎn)結(jié)構(gòu)（占總資產(chǎn)%）負債結(jié)構(gòu)（占資產(chǎn)%）流動資產(chǎn)長久投資固定資產(chǎn)無形其它流動負債長久負債凈資產(chǎn)該用戶流動資產(chǎn)所占比率較大，說明企業(yè)資產(chǎn)流動性強，償債能力較強，固定資產(chǎn)所占百分比各年改變不大，說明該用戶生產(chǎn)經(jīng)營情況較穩(wěn)定；流動負債百分比各年比較平穩(wěn)，負債率比較低，償債能力很強。2、敘述財務(wù)報表關(guān)鍵科目、財務(wù)比率內(nèi)容、重大或異常改變，分析其成因及對授信償還可能產(chǎn)生影響。除按原要求對資產(chǎn)負債表中關(guān)鍵科目（包含但不限于貨幣資金、應(yīng)收、應(yīng)付、其它應(yīng)收、其它應(yīng)付、長短期投資、長短期借款、公積、未分配股利等科目）及常見財務(wù)比率進行分析外，還應(yīng)包含對損益表結(jié)構(gòu)改變分析，不能限于對銷售、利潤水平簡單分析，應(yīng)著重對影響銷售、利潤內(nèi)在原因進行分析，比如對產(chǎn)品價格、多種費用水平、投資收益、補助收入、非常常性收入、支出等原因進行分析。單位：萬元企業(yè)1.總資產(chǎn)規(guī)模2.全部者權(quán)益資產(chǎn)3.總體債務(wù)負債4.銷售收入結(jié)構(gòu)5.凈利潤6.流動比率短期7.速動比率8.流動資產(chǎn)比短期債務(wù)償債9.總體債務(wù)比EBITDA(利潤總額+利息費用)10.銷售收入比短期債務(wù)能力11.(EBITDA-資本開支)比利息費用12.流動資產(chǎn)比固定資產(chǎn)長久13.總體負債比全部者權(quán)益償債14.總體債務(wù)比全部者權(quán)益15.長久償債能力16.主營業(yè)務(wù)利潤率贏利17.資產(chǎn)利潤率18.凈資產(chǎn)利潤率能力19.銷售收入比全部者權(quán)益20.投資收益率營運21.應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率能力22.存貨周轉(zhuǎn)率以上比率可依據(jù)申請人特點選擇進行統(tǒng)計、分析（但原《信貸業(yè)務(wù)調(diào)查表》財務(wù)分析1中要求最基礎(chǔ)13種財務(wù)比率不可省略）。3、分析用戶近三年現(xiàn)金流量及改變情況，估計整年度現(xiàn)金流量趨勢及授信到期時現(xiàn)金支付能力。單位：萬元年份4月經(jīng)營活動現(xiàn)金流量投資活動現(xiàn)金流量融資活動現(xiàn)金流量現(xiàn)金凈流量不能忽略對現(xiàn)金支付能力分析，且在分析中應(yīng)結(jié)合營運資本及營運資金需求改變對生產(chǎn)經(jīng)營活動協(xié)調(diào)性進行分析，依據(jù)現(xiàn)金流量、現(xiàn)金支付能力現(xiàn)實狀況及估計對授信到期償還可能性做出定性分析。分析該用戶三年以來現(xiàn)金流量情況，經(jīng)營性現(xiàn)金流量xxxx，含有良好發(fā)展態(tài)式。確保了企業(yè)償債付息資金起源。三年來企業(yè)投資籌資活動現(xiàn)金流量xxxxxx，表明企業(yè)xxxxxxxxx，使企業(yè)有較強市場競爭力。（三）用戶資信情況1、用戶在各家銀行業(yè)務(wù)開展情況及信譽情況。應(yīng)注明申請人在各家行授信情況，各家行授信方案、擔(dān)保方法及到期日情況。2、近三年用戶在我行各項業(yè)務(wù)開展情況及我行曾對該用戶核定最高綜合授信額度，尤其是存、貸款情況及在各家行總存、貸款中占比情況。包含申請人和我行建立信貸關(guān)系時間，介紹相關(guān)存、貸款情況時（包含日均存款、存款余額、國際結(jié)算量，授信是否有拖欠本息統(tǒng)計及墊付統(tǒng)計）應(yīng)以會計資料作為依據(jù)。（四）借款用途或項目（或融資）情況1、借款用途或項目（融資）概況。注意分析借款真正原因（申請人資金缺口產(chǎn)生原因），如銷售增加、營運效率改變、投資或固定資產(chǎn)擴張、償還債務(wù)、季節(jié)性貯備等等，并依據(jù)借款用途確定授信種類，包含額度或單筆（反復(fù)性或一次性需求）、期限、具體融資品種。2、借款金額測算依據(jù)。依據(jù)上述分析出資金缺口產(chǎn)生性質(zhì)，深入定量分析融資需求大小，金額測算依據(jù)要充足，并注明測算過程。資金需求量分析流動資金類資金需求增量分析（選擇擴大指標(biāo)估算法或分項具體估算法）（1）擴大指標(biāo)估算法測算用戶流動資金需求增量：（依據(jù)用戶經(jīng)營特點，選擇銷售收入、經(jīng)營成本或產(chǎn)量之一測算）去年銷售收入量a=去年經(jīng)營成本量a=去年產(chǎn)量a=去年流動資金合理占用b=去年流動資金合理占用b=去年流動資金合理占用b=銷售收入今年估計量c=經(jīng)營成本今年估計量c=產(chǎn)量今年估計量c=流動資金需求今年估計增量d=d=b×（c/a－1）流動資金需求今年估計增量d=d=b×（c/a－1）流動資金需求今年估計增量d=d=b×（c/a－1）測算流動資金合理占用b，可采取資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)累計一項金額，并扣除流動資產(chǎn)中：短期投資、十二個月內(nèi)到期長久債權(quán)投資、待處理流動資產(chǎn)凈損失等不直接參與企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)流動資金項目，和直接參與經(jīng)營周轉(zhuǎn)流動資產(chǎn)項目中不合理資金占用部分，如過量沉淀貨幣資金、帳齡過長應(yīng)收款項、長久積壓存貨、其它應(yīng)收款項目中不合理部分等。b值確定依據(jù)以下：b值為12月31日資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)累計金額萬元據(jù)此測算，用戶流動資金類資金需求增量為①萬元。（2）分項具體估算法測算流動資金需求增量：測算依據(jù)以下：去年銷售收入量a=萬元去年流動資金合理占用b=萬元銷售收入今年估計量c=萬元流動資金需求今年估計增量d=b×（c/a－1）=以上累計，用戶流動資金類資金需求量增量①萬元。固定資產(chǎn)類資金需求分析：結(jié)合固定資產(chǎn)貸款項目評定匯報，扣除已到位資金，用戶固定資產(chǎn)類資金需求增量估計為②.萬元。依據(jù)以下（評定匯報完成機構(gòu)、時間，評定人員）：合理資金需求增量須調(diào)整（增/減）③萬元。說明以下：綜合以上三點，用戶全部資金需求增量④萬元④＝①＋②＋③。資金起源量分析：1.依據(jù)對用戶流動負債穩(wěn)定性分析，用戶流動負債類資金起源增量估計為⑤0。萬元。測算依據(jù)以下：⑤中商業(yè)負債類資金起源增量估計為0.萬元，來自其它銀行（除廣發(fā)行外）流動負債類資金起源增量估計為0.萬元，其它資金起源增量估計為0.萬元。2.依據(jù)對用戶長久負債分析，用戶長久負債類資金起源增量估計為⑥0。萬元。測算依據(jù)以下：依據(jù)⑥中用戶對其它銀行（除廣發(fā)行外）負債情況分析，用戶從其它銀行取得長久負債類資金起源增量估計為.萬元,債券資金起源增量估計為.萬元,其它長久負債類資金起源增量估計為.萬元。3.依據(jù)對用戶估計十二個月內(nèi)折舊、攤銷等非現(xiàn)金成本及利潤、增資情況等分析，未來十二個月內(nèi)用戶折舊、攤銷等非現(xiàn)金成本及權(quán)益類資金起源增量累計⑦萬元。具體以下：4.其它可轉(zhuǎn)化為資金起源項目為⑧萬元。具體以下：(1)壓縮帳齡過長應(yīng)收款項、長久積壓存貨、其它應(yīng)收款項目中不合理部分，啟用過量沉淀貨幣資金，帶來資金起源增量為萬元；具體以下：(2)收回投資（包含短期投資、十二個月內(nèi)到期長久債權(quán)投資等），產(chǎn)生資金起源增量為0萬元；具體以下：(3)處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其它長久資產(chǎn)，造成資金起源增量為萬元。具體以下：5.綜合以上四點，用戶資金起源累計⑨萬元。⑨＝⑤＋⑥＋⑦＋⑧信用需求量分析：用戶對廣發(fā)行資金需求增量為.萬元（④－⑨）。廣發(fā)行現(xiàn)在對用戶信貸余額⑩.萬元。用戶對廣發(fā)行信用需求量為.萬元。（④－⑨＋⑩）授信總量提議：依據(jù)上述信用量需求分析測算，信貸人員（直接評價人）在存量基礎(chǔ)上，結(jié)合信用需求增量、資金起源增量及測算授信控制量，并綜合考慮用戶現(xiàn)金流量及其它必需信息，對用戶提議授信總量為：萬元。理由：（五）市場分析1、用戶所在行業(yè)國際中國發(fā)展現(xiàn)實狀況及前景估計。著重分析用戶所在行業(yè)關(guān)鍵優(yōu)勢和劣勢，風(fēng)險和化解風(fēng)險能力，對行業(yè)前景做簡明評價，2、用戶在國際中國行業(yè)地位及排序情況。3、用戶生產(chǎn)技術(shù)水平、規(guī)模水平、行業(yè)競爭及發(fā)展戰(zhàn)略，用戶關(guān)鍵競爭力及市場份額改變情況，4、用戶上下游行業(yè)情況，用戶原材料、銷貨價格改變情況。5、估計用戶發(fā)展前景。（六）貸款（或融資）方案1、貸款（或融資）幣種、金額、期限、利率及利息計收方法，簡明控制步驟。2、貸款（或融資）擔(dān)保方法。依據(jù)授信方案特點，依據(jù)企業(yè)銀行業(yè)務(wù)手冊對對應(yīng)步驟進行補充說明，如廠商銀方案，要補充廠家情況、實力分析；倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)，要補充倉儲方實力，代償能力、監(jiān)管能力分析等。3、擔(dān)保人主體資格（是否有相關(guān)授權(quán)）、資信情況、代償能力、抵/質(zhì)押率，抵押物、質(zhì)物（權(quán)）物類、權(quán)屬、評定情況、流動性和可控性。對提供確保擔(dān)保擔(dān)保人進行分析標(biāo)準(zhǔn)上比照對申請人分析要求處理，可著重分析擔(dān)保人是否在授信到期時有能夠現(xiàn)金支付能力負擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，著眼于擔(dān)保人整體實力和對應(yīng)還款能力。抵/質(zhì)物分析著重其市場價格風(fēng)險及可變現(xiàn)能力分析。擔(dān)保單位財務(wù)情況分析項目前三年數(shù)據(jù)（%）年度年度年度償債能力資產(chǎn)負債率流動比率速動比率利息保障倍數(shù)盈利能力凈資產(chǎn)收益率總資產(chǎn)利潤率銷售利潤率營運能力總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率成長能力銷售增加率利潤增加率擔(dān)保企業(yè)現(xiàn)金流量分析 單位：萬元年份經(jīng)營活動現(xiàn)金流量投資活動現(xiàn)金流量融資活動現(xiàn)金流量現(xiàn)金凈流量（七）效益分析該筆業(yè)務(wù)成本核實分析（包含該筆業(yè)務(wù)效益情況、成本情況等），采取定量和定性分析相結(jié)合方法，測算授信可給我行帶來綜合收益。對用戶實施讓利方法（下浮貸款利率等）業(yè)務(wù)應(yīng)關(guān)鍵說明取得綜合回報或用戶總體貢獻。（八）風(fēng)險分析該筆業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險分析及采取對應(yīng)避險方法。應(yīng)全方面分析多種風(fēng)險，包含市場風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、產(chǎn)