L76中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)國際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程規(guī)范匯付通知Rv國家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)GB／T39457—2020本標(biāo)準(zhǔn)按照GB/T1.1—2009給出的規(guī)則起草。本標(biāo)準(zhǔn)參考聯(lián)合國貿(mào)易便利化與電子業(yè)務(wù)中心(UN/CEFACT)《業(yè)務(wù)需求規(guī)范跨行業(yè)匯付通知》(V.2.00.01)編制。本標(biāo)準(zhǔn)由全國電子業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)(SAC/TC83)提出并歸口。本標(biāo)準(zhǔn)起草單位：深圳市檢驗(yàn)檢疫科學(xué)研究院、清華大學(xué)深圳國際研究生院、重慶小梨科技有限公司、中國標(biāo)準(zhǔn)化研究院、中國計(jì)量大學(xué)、廣東馨逸管理咨詢有限公司。本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：包先雨、蔡伊娜、陳新、鄭文麗、程立勛、楊余久、趙立、張蔭芬、朱培武、馮譯徵、吳欽才、劉瑩、王洋、章建方、石海倫、龔素馨。ⅠGB／T39457—2020國際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程規(guī)范匯付通知本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了國際貿(mào)易跨行業(yè)匯付通知的界限、業(yè)務(wù)流程、信息流定義及信息模型定義。本標(biāo)準(zhǔn)適用于國際貿(mào)易跨行業(yè)匯付通知過程中參與方之間為訂購、運(yùn)輸、支付所提供貨物和服務(wù)而進(jìn)行的匯付通知信息交換。2界限匯付通知過程旨在將與商業(yè)交易相關(guān)的信息從付款的一方傳至另一方而實(shí)現(xiàn)信息交換。數(shù)據(jù)交換的參與方不僅可能是買方（付款人）和賣方（收款人也可能是貸方金融機(jī)構(gòu)和借方金融機(jī)構(gòu)。報(bào)文可通過業(yè)務(wù)交易網(wǎng)絡(luò)和資金劃轉(zhuǎn)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)傳送。國際貿(mào)易跨行業(yè)匯付通知在購買-運(yùn)輸-支付(BUY-SHIP-PAY)過程模型中的定位用例圖見圖1。圖1在購買-運(yùn)輸-支付（BUY-SHIP-PAY）過程模型中的定位2.2對(duì)象類別和界限國際貿(mào)易跨行業(yè)匯付通知過程所涉及的對(duì)象類別和界限見表1。1GB／T39457—2020表1匯付通知過程涉及的對(duì)象類別和界限類別說明和數(shù)值業(yè)務(wù)過程(BusinessProcess)購買-運(yùn)輸-支付／采購和銷售／支付／匯付通知產(chǎn)品類別(ProductClassification)全部全部全球無業(yè)務(wù)處理角色(BusinessProcessRole)客戶和供應(yīng)商客戶的銀行，供應(yīng)商的銀行不限在支付環(huán)節(jié)中，所劃轉(zhuǎn)的資金代表了客戶和供應(yīng)商之間所提供的貨物和服務(wù)而應(yīng)結(jié)算的金額。交易方之間的交換日期應(yīng)早于或等同于某個(gè)指定的日期，交換信息包括付款日期、資金劃轉(zhuǎn)信息和匯付通知數(shù)據(jù)。匯付通知的功能在支付環(huán)節(jié)中包括但不限于：—匯付通知基于應(yīng)支付的發(fā)票、借記通知單、貸記通知單而產(chǎn)生；—客戶和供應(yīng)商之間匯款數(shù)據(jù)的傳送，在匯付通知中，類似于匯付數(shù)據(jù)嵌入付款通知單；—付款機(jī)構(gòu)從買方銀行得到“資金匯付”已執(zhí)行的確認(rèn)信息后，進(jìn)行賬戶余額調(diào)節(jié)；—收到匯付數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)在應(yīng)收賬目系統(tǒng)中使用未結(jié)清發(fā)票進(jìn)行賬戶余額調(diào)節(jié)，匯付數(shù)據(jù)包括單獨(dú)的匯付通知、發(fā)票或貸記通知單。所涉及的參與方僅限客戶和供應(yīng)商，及其各自的銀行。在整個(gè)貿(mào)易過程的付款環(huán)節(jié)中，參與方都可能具有多種角色：客戶可能會(huì)是客戶、收貨人、發(fā)票受票方和付款人；如無另有指定，供應(yīng)商可能是供應(yīng)商、賣方、發(fā)貨人或銷售代理、收款人或者生產(chǎn)企業(yè)。為了確保匯付通知過程符合跨行業(yè)的不同的交易方之間的常規(guī)業(yè)務(wù)慣例，可適用的業(yè)務(wù)場(chǎng)景包括但不限于：—匯付通知是在客戶和供應(yīng)商之間直接傳送；—匯付細(xì)目都嵌入付款通知單中，銀行使用單獨(dú)的匯付通知報(bào)文傳至收款人；—匯付通知是以間接嵌入付款通知書的方式從買方銀行至供應(yīng)商銀行之間進(jìn)行信息交換，以貸記通知或銀行間通信的方式傳送至收款人。國際貿(mào)易跨行業(yè)匯付通知在購買-運(yùn)輸-支付(BUY-SHIP-PAY)過程模型中的業(yè)務(wù)場(chǎng)景圖見圖2。2GB／T39457—2020--BUY-HIP-PAY3業(yè)務(wù)流程旨在描述客戶發(fā)起匯付通知，傳送至供應(yīng)商的過程。所涉及的匯付通知是對(duì)付款所涉及的供應(yīng)商或其他交易方所提供的貨物和服務(wù)進(jìn)行詳細(xì)會(huì)計(jì)核算，或采用其他金融結(jié)算方式的支付行為?？蛻敉ㄖ?yīng)商有關(guān)資金劃轉(zhuǎn)的基本信息細(xì)目的匯付通知過程，與付款通知單參與方及匯付通知中指定的相關(guān)銀行之間資金劃轉(zhuǎn)過程緊密相關(guān)。匯付通知過程的適用范圍包括但不限于：—在供應(yīng)商所提供的貨物和／或服務(wù)后，客戶將付款相關(guān)的詳細(xì)信息，或其他金融結(jié)算形式的匯付通知及時(shí)通知供應(yīng)商；—由客戶在其銀行的付款通知單以發(fā)票、借記通知單和貸記通知單為報(bào)賬基礎(chǔ)，資金匯付至供應(yīng)商，其付款指令的標(biāo)識(shí)符及相應(yīng)的執(zhí)行日期也應(yīng)予以規(guī)定；—常規(guī)業(yè)務(wù)場(chǎng)景是在電子工作環(huán)境（電子集市客戶以電子報(bào)文實(shí)時(shí)發(fā)送匯付通知給供應(yīng)商。匯付通知過程的基本原則包括但不限于：—客戶應(yīng)提供詳盡的付款通知單給供應(yīng)商，允許供應(yīng)商因付款的進(jìn)項(xiàng)自行調(diào)節(jié)賬戶余額。當(dāng)存在任何偏離發(fā)票原件的情況，匯付通知都應(yīng)予以說明?！?yīng)商應(yīng)依據(jù)未償還的發(fā)票、借記通知單和貸記通知單，核對(duì)匯付通知單。當(dāng)供應(yīng)商核對(duì)發(fā)票時(shí)，發(fā)現(xiàn)資金匯付存在不可確定因素，都應(yīng)在匯付通知中予以說明，及時(shí)通知客戶。—基于客戶和供應(yīng)商共同協(xié)商，客戶應(yīng)根據(jù)付款通知書過程的資金匯付規(guī)范，選擇應(yīng)付發(fā)票，開具相關(guān)的匯付通知?？蛻艨赏ㄟ^直接發(fā)送方式或嵌入付款指令方式，將匯付通知傳至供應(yīng)商。供應(yīng)商收到匯付通知后，依據(jù)未償還的發(fā)票、借記通知單和貸記通知單，對(duì)匯付通知的內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，選擇匹配的發(fā)票進(jìn)行結(jié)算，以及預(yù)定與匯付通知一致的服務(wù)或貨物，以實(shí)現(xiàn)“匯付轉(zhuǎn)移”。國際貿(mào)易跨行業(yè)匯付通知業(yè)務(wù)領(lǐng)域用例圖及其用例說明見圖3和表2。3GB／T39457—2020圖3業(yè)務(wù)領(lǐng)域用例圖表2業(yè)務(wù)領(lǐng)域用例說明項(xiàng)目說明業(yè)務(wù)過程名稱(BusinessProcessName)匯付通知標(biāo)識(shí)符(Identifier)跨行業(yè)匯付通知過程活動(dòng)者(Actors)客戶、供應(yīng)商客戶依據(jù)發(fā)票、借記通知單和貸記通知單，向供應(yīng)商提供發(fā)票結(jié)算單細(xì)目和應(yīng)匯付的資金（匯付通知）進(jìn)行結(jié)算。供應(yīng)商將依據(jù)未償還的發(fā)票、借記通知單和貸記通知單，核對(duì)相應(yīng)的匯付通知。供應(yīng)商的應(yīng)收賬戶宜提前收到匯付通知以核實(shí)和結(jié)算未結(jié)清發(fā)票。盡管匯付通知不是一份“支付承諾”，但它是根據(jù)匯付通知上指定的付款日期執(zhí)行支付的一種常規(guī)行為。供應(yīng)商可利用這些預(yù)支付信息來規(guī)劃現(xiàn)金流的使用先置條件(Pre-conditions)供應(yīng)商應(yīng)根據(jù)合同和／或訂單的相關(guān)條款，或客戶應(yīng)履行的隨附義務(wù)（例如，罰金提供相應(yīng)的貨物和／或服務(wù)。只要客戶接受了貨物和／或服務(wù)，應(yīng)根據(jù)發(fā)票和付款條款上關(guān)于付款執(zhí)行日期的協(xié)議進(jìn)行授權(quán)支付。同時(shí)，客戶應(yīng)將即將生成的匯付及時(shí)通知供應(yīng)商后置條件(Post-conditions)如發(fā)票和／或發(fā)票項(xiàng)結(jié)算完畢而生成付款，應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商業(yè)務(wù)場(chǎng)景(Scenario)基于參與方之間的協(xié)議支付條款，當(dāng)客戶銀行收到資金匯付至供應(yīng)商的付款通知書，客戶將出具匯付通知。一旦收到匯付通知，供應(yīng)商將依據(jù)未償還的發(fā)票、借記通知單和貸記通知單，核對(duì)相應(yīng)的匯付通知。如存在任何不符之處，供應(yīng)商應(yīng)及時(shí)通知客戶4GB／T39457—2020國際貿(mào)易匯付通知業(yè)務(wù)過程活動(dòng)圖見圖4。圖4業(yè)務(wù)過程活動(dòng)圖3.1.4業(yè)務(wù)實(shí)體生命周期圖在匯付通知過程中，匯付通知業(yè)務(wù)實(shí)體以“簽發(fā)”作為客戶和供應(yīng)商之間信息交換的結(jié)果。而付款、5GB／T39457—2020匯付通知和相應(yīng)的發(fā)票等的“對(duì)賬”，是匯付通知實(shí)體以“接受”作為供應(yīng)商確認(rèn)的結(jié)果。如存在不符之處，匯付通知實(shí)體以“不符點(diǎn)”作為供應(yīng)商確認(rèn)的結(jié)果。任何供應(yīng)商發(fā)現(xiàn)而客戶未意識(shí)的不符之處，供應(yīng)商應(yīng)及時(shí)通知客戶。匯付通知業(yè)務(wù)過程的業(yè)務(wù)實(shí)體狀態(tài)類圖見圖5。圖5業(yè)務(wù)實(shí)體狀態(tài)類圖3.1.5業(yè)務(wù)協(xié)同實(shí)現(xiàn)用例圖匯付通知過程包含單一的業(yè)務(wù)交易及其相應(yīng)的單一業(yè)務(wù)場(chǎng)景用例。匯付通知業(yè)務(wù)協(xié)同實(shí)現(xiàn)用例圖見圖6。6GB／T39457—2020圖6業(yè)務(wù)協(xié)同實(shí)現(xiàn)用例圖3.2信息流定義簽發(fā)匯付通知的業(yè)務(wù)交易用例圖及其用例見圖7和表3。圖7業(yè)務(wù)交易用例圖7GB／T39457—2020表3業(yè)務(wù)交易用例說明項(xiàng)目說明標(biāo)識(shí)符(Identifier)簽發(fā)匯付通知付款人出具和發(fā)送匯付通知給收款人。當(dāng)收款人收到匯付通知時(shí)，應(yīng)根據(jù)應(yīng)收金額與未償還的發(fā)票、借記通知單及貸記通知單，對(duì)匯付通知進(jìn)行核對(duì)。如存在任何不符之處，收款人應(yīng)通知付款人經(jīng)授權(quán)的角色(AuthorizedRoles)付款人收款人無無●開始：收款人發(fā)送匯付通知●結(jié)束：付款人接收匯付通知根據(jù)交易的資金及其相關(guān)的發(fā)票、借記通知單和貸記通知單，進(jìn)行通知未定義客戶對(duì)匯付通知應(yīng)具有充分的追溯能力直至匯付通知已被確認(rèn)接收。如未能在技術(shù)上確認(rèn)，供應(yīng)商應(yīng)重新簽發(fā)其匯付通知報(bào)文簽發(fā)匯付通知業(yè)務(wù)協(xié)同活動(dòng)圖見圖8。圖8業(yè)務(wù)交易活動(dòng)圖8GB／T39457—20203.3信息模型定義匯付通知的業(yè)務(wù)實(shí)體關(guān)系類圖見圖9。圖9業(yè)務(wù)實(shí)體關(guān)系類圖匯付通知的業(yè)務(wù)單證細(xì)目見表4。表4匯付通知業(yè)務(wù)單證細(xì)目唯一標(biāo)識(shí)符重復(fù)次數(shù)簡稱業(yè)務(wù)需求單證細(xì)目組1單證信息(DocumentInformation)通用單證21匯付通知號(hào)(RemittanceAdviceNumber)簽發(fā)方以唯一編號(hào)識(shí)別一個(gè)匯付通知9GB／T39457—2020唯一標(biāo)識(shí)符重復(fù)次數(shù)簡稱業(yè)務(wù)需求31匯付通知日期(RemittanceAdviceDateTime)匯付通知簽發(fā)的日期／時(shí)間4匯付通知注釋(RemittanceAdviceNote)與完整的匯付通知相關(guān)的自由文本信息付款—貿(mào)易結(jié)算（付款層級(jí)）匯付總金額(TotalAmountRemitted)已支付或應(yīng)支付的匯付通知總金額等值金額在貸項(xiàng)轉(zhuǎn)賬付款中，扣除各種費(fèi)用之前作為等值金額轉(zhuǎn)賬的貨幣值（例如，借方和貸方之間的應(yīng)劃轉(zhuǎn)金額，扣除費(fèi)用前是以貸方賬戶的貨幣表示，然后以另一種貨幣形式劃轉(zhuǎn)）請(qǐng)求執(zhí)行日期請(qǐng)求執(zhí)行付款的日期、時(shí)間、日期時(shí)間或其他日期時(shí)間型表示值付款貨幣兌換將源貨幣兌換為付款貨幣的匯率1付款日期根據(jù)付款條款，應(yīng)向貸方支付到期金額的日期付款人一個(gè)包含付款人細(xì)目的實(shí)體收款人一個(gè)包含收款人細(xì)目的實(shí)體付款人金融機(jī)構(gòu)一個(gè)包含付款人金融機(jī)構(gòu)細(xì)目的實(shí)體收款人金融機(jī)構(gòu)一個(gè)包含收款人金融機(jī)構(gòu)細(xì)目的實(shí)體付款人金融賬戶一個(gè)包含付款人的賬戶名和賬號(hào)細(xì)目的實(shí)體收款人金融賬戶一個(gè)包含收款人的賬戶名和賬號(hào)細(xì)目的實(shí)體支付通知單號(hào)由付款人發(fā)送給付款人金融機(jī)構(gòu)的付款通知書編號(hào)GB／T39457—2020唯一標(biāo)識(shí)符重復(fù)次數(shù)簡稱業(yè)務(wù)需求端到端付款標(biāo)識(shí)符貸方轉(zhuǎn)賬付款交易指示的端對(duì)端流程的唯一性的標(biāo)識(shí)符（例如，發(fā)起方指定一個(gè)識(shí)別交易的標(biāo)識(shí)符）對(duì)賬截止日期定義截止對(duì)賬的日期信息（例如，月底）多種付款工具應(yīng)付款金額的多種付款工具（例如，資金匯付和電子債券）抵扣(BalanceOut)付款金額在付款層級(jí)可抵扣若干費(fèi)用（例如，銀行資金匯付費(fèi)用）貿(mào)易稅(TradeTax)接收方（亦為賣方）想了解買方是否扣稅且在付款層級(jí)的稅額—貿(mào)易交易1..n(TradeTransaction1..n)—貿(mào)易協(xié)議（交易層級(jí)）買方一個(gè)包含買方細(xì)目的實(shí)體賣方(Seller)一個(gè)包含賣方細(xì)目的實(shí)體客戶訂單參考號(hào)(CustomerOrderReference)客戶對(duì)訂單和簽發(fā)日期予以指定訂單的唯一性標(biāo)識(shí)符供應(yīng)商訂單參考號(hào)供應(yīng)商對(duì)訂單和簽發(fā)日期予以指定訂單的唯一性標(biāo)識(shí)符—貿(mào)易結(jié)算（交易層級(jí)）[TradeSettlement(TransactionLevel)]發(fā)票開票人(Invoicer)一個(gè)包含發(fā)票開票人細(xì)目的實(shí)體發(fā)票受票人(Invoicee)一個(gè)包含發(fā)票受票方細(xì)目的實(shí)體到期金額(AmountDue)根據(jù)發(fā)票付款條件，實(shí)際應(yīng)付款項(xiàng)的金額匯付金額(AmountRemitted)應(yīng)支付或已支付的實(shí)際金額GB／T39457—2020唯一標(biāo)識(shí)符重復(fù)次數(shù)簡稱業(yè)務(wù)需求發(fā)票總金額(TotalInvoiceAmount)發(fā)票的總金額，即所有發(fā)票行金額、發(fā)票附加金額及稅費(fèi)金額的總和付款折扣總金額匯付通知的總金額是付款折扣后的匯付通知行的總金額總付款折扣金額付款折扣的總金額付款貨幣用于支付發(fā)票的貨幣單位的代碼式標(biāo)識(shí)符付款貨幣兌換將源貨幣兌換為付款貨幣的匯率付款人付款參考號(hào)付款人以會(huì)計(jì)憑證（發(fā)票）的付款標(biāo)識(shí)符為指定的參考號(hào)開票方付款參考號(hào)ber)在商業(yè)交易付款時(shí)需提供的發(fā)票簽發(fā)方參考號(hào)。發(fā)票、借記通知單和貸記通知單可提供該參考號(hào)所引用發(fā)票單證(InvoiceReferencedDocument)發(fā)票類型代碼：規(guī)定發(fā)票類型的代碼（例如：發(fā)票、借記通知單和貸記通知單）發(fā)票編號(hào)：簽發(fā)方識(shí)別發(fā)票的唯一性編號(hào)發(fā)票日期時(shí)間：發(fā)票簽發(fā)的日期／時(shí)間財(cái)務(wù)調(diào)整商業(yè)貿(mào)易交易中，識(shí)別匯付金額和應(yīng)付金額之間差異調(diào)整原因的實(shí)體注釋(Note)匯付通知在貿(mào)易交易層級(jí)相關(guān)的自由文本信息抵扣(BalanceOut)付款金額在付款層級(jí)可抵扣若干費(fèi)用（例如，銀行資金匯付費(fèi)用）貿(mào)易稅(TradeTax)接收方（亦為賣方）想了解買方是否扣稅且在付款層級(jí)的稅額—貿(mào)易行項(xiàng)1..n(TradeLineItem1..n)—貿(mào)易結(jié)算（行項(xiàng)層級(jí)）[TradeSettlement(LineItemLevel)]所引用發(fā)票行單證(InvoiceLineReferencedDocument)發(fā)票行編號(hào)GB／T39457—2020唯一標(biāo)識(shí)符重復(fù)次數(shù)簡稱業(yè)務(wù)需求到期金額(AmountDue)根據(jù)發(fā)票付款條件，