銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷2（共9套）（共230題）銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第1套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，下列不屬于間接損失的是()。A、財(cái)產(chǎn)本身?yè)p失B、額外費(fèi)用損失C、收入損失D、責(zé)任損失標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：間接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險(xiǎn)事故，或改變了風(fēng)險(xiǎn)事故的既定狀態(tài)而導(dǎo)致的損失。2、在保險(xiǎn)合同關(guān)系中，對(duì)當(dāng)事人要求遵循的()原則遠(yuǎn)比一般民事活動(dòng)嚴(yán)格。A、保險(xiǎn)利益B、補(bǔ)償C、近因D、誠(chéng)信標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：保險(xiǎn)合同當(dāng)事人訂立合同及在合同有效期內(nèi)，應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┳阋杂绊憣?duì)方作出訂約與履約決定的全部實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)，同時(shí)信守合同訂立的約定與承諾。否則，受到損害的一方，按民事立法規(guī)定可以此為由宣布合同無(wú)效，或解除合同，或不履行合同約定的義務(wù)或責(zé)任，甚至對(duì)因此而受到的損害還可要求對(duì)方予以賠償。由于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特殊性，保險(xiǎn)活動(dòng)中對(duì)誠(chéng)信原則的要求更為嚴(yán)格，要求做到最大誠(chéng)信。3、下列關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的與保險(xiǎn)利益之間關(guān)系的說(shuō)法不正確的是()。A、保險(xiǎn)利益就是指保險(xiǎn)標(biāo)的B、投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同有效的基礎(chǔ)C、保險(xiǎn)標(biāo)的是保險(xiǎn)利益產(chǎn)生的物質(zhì)載體D、保險(xiǎn)利益體現(xiàn)了保險(xiǎn)標(biāo)的與投保人或被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：保險(xiǎn)利益是構(gòu)成保險(xiǎn)法律關(guān)系的一個(gè)要件。保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同有效成立的要件，保險(xiǎn)合同有效必須建立在投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益的基礎(chǔ)上。保險(xiǎn)利益是建立在保險(xiǎn)標(biāo)的之上的，而不是保險(xiǎn)標(biāo)的本身。4、根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，人身保險(xiǎn)合同投保人解除合同，已繳足二年以上保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)()。A、退還保險(xiǎn)費(fèi)B、按照合同約定在扣除手續(xù)費(fèi)后，退還保險(xiǎn)費(fèi)C、發(fā)出終止合同書(shū)，但不退還保險(xiǎn)費(fèi)D、退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《保險(xiǎn)法》，保險(xiǎn)公司在以下情況出現(xiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照合同約定向投保人退還保單的現(xiàn)金價(jià)值：①保險(xiǎn)公司根據(jù)規(guī)定解除保險(xiǎn)合同，且投保人已經(jīng)交足二年以上保險(xiǎn)費(fèi)；②以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，自合同成立之日起二年內(nèi)被保險(xiǎn)人自殺；③被保險(xiǎn)人故意犯罪導(dǎo)致其自身傷殘或死亡，且投保人已經(jīng)交足二年以上保險(xiǎn)費(fèi)；④投保人解除合同，且已經(jīng)交足二年以上保險(xiǎn)費(fèi)。此外，《保險(xiǎn)法》還規(guī)定，投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或疾病的，保險(xiǎn)公司不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。5、下列各項(xiàng)不屬于責(zé)任保險(xiǎn)主要險(xiǎn)種的是()。A、提貨不著險(xiǎn)B、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)C、雇主責(zé)任保險(xiǎn)D、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。主要業(yè)務(wù)種類包括：公眾責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)和職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)等。6、普通壽險(xiǎn)是需要終身繳納保費(fèi)的終身壽險(xiǎn)。下列關(guān)于普通壽險(xiǎn)說(shuō)法正確的是()。A、普通終身壽險(xiǎn)提供的是一種永久性保障B、每年所支付的保費(fèi)相對(duì)較高C、普通壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值通常是穩(wěn)定不變的D、保單初期的現(xiàn)金價(jià)值通常很高標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：B項(xiàng)，普通終身壽險(xiǎn)提供的是一種永久性保障，由于死亡成本被分?jǐn)傇谡麄€(gè)保險(xiǎn)期間，所以每年所支付的保費(fèi)相對(duì)較低；C項(xiàng)，普通壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值通常是穩(wěn)定增長(zhǎng)的；D項(xiàng)，在保單所有人100歲時(shí)，普通壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值與保額相等，由于要支付較高的展業(yè)成本，保單初期的現(xiàn)金價(jià)值通常很低。7、小章在選擇子女教育投資規(guī)劃工具前，向理財(cái)師進(jìn)行了咨詢，大體上來(lái)說(shuō)，教育投資規(guī)劃工具可劃分為長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具和短期教育投資規(guī)劃工具。以下選項(xiàng)中屬于短期教育投資規(guī)劃工具的是()。A、教育儲(chǔ)蓄B、國(guó)家助學(xué)貸款C、教育保險(xiǎn)D、共同基金標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：教育投資規(guī)劃工具可分為：①長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具；②短期教育投資規(guī)劃工具。其中，短期教育投資規(guī)劃工具主要包括學(xué)校學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款、商業(yè)助學(xué)貸款等；長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲(chǔ)蓄、銀行儲(chǔ)蓄、教育保險(xiǎn)、基金產(chǎn)品、教育金信托和其他投資理財(cái)產(chǎn)品等。8、一般而言，被稱為退休后生活的第一道防線的是()。A、企業(yè)的年金收入B、國(guó)家的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)C、個(gè)人儲(chǔ)備的退休養(yǎng)老基金D、房產(chǎn)變現(xiàn)收入標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：退休后的收入實(shí)際上是退休后的生活保障，不同退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的收入構(gòu)成了保障退休養(yǎng)老金的不同“防線”。第一道“防線”應(yīng)當(dāng)是國(guó)家的社會(huì)保險(xiǎn)制度，如我國(guó)企業(yè)職工退休后獲得的城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金及公務(wù)人員的退休金。第二道“防線”應(yīng)當(dāng)是企業(yè)年金收入。第三道“防線”應(yīng)當(dāng)是商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金收入。第四道“防線”應(yīng)當(dāng)是個(gè)人儲(chǔ)備的退休養(yǎng)老基金。第五道“防線”應(yīng)當(dāng)是房產(chǎn)變現(xiàn)收入。9、一般情況下，如果在退休前，客戶已經(jīng)在旅游、外出就餐、打高爾夫等休閑娛樂(lè)事項(xiàng)上花費(fèi)不菲，那么退休以后可能會(huì)花費(fèi)()。A、更多B、更少C、不變D、不確定標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：退休后客戶將會(huì)享受更多的空閑，有更多的時(shí)間從事自己的業(yè)余愛(ài)好，相應(yīng)費(fèi)用支出也會(huì)有所增多。10、退休者抵御通貨膨脹的辦法，就是維持一個(gè)持續(xù)_______的_________收入。()A、上升；實(shí)際B、上升；名義C、下降；實(shí)際D、下降；名義標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：抵御通貨膨脹的辦法，就是維持一個(gè)持續(xù)上升的名義收入，這一點(diǎn)僅僅通過(guò)銀行存款等方式很難實(shí)現(xiàn)。因此退休者需要提前規(guī)劃，獲得高于通脹率的投資收益率，以防養(yǎng)老金受通脹影響不斷被貶值。11、用來(lái)測(cè)定一種股票的收益受整個(gè)股票市場(chǎng)收益變化影響程度的指標(biāo)是()。A、期望B、標(biāo)準(zhǔn)差C、13系數(shù)D、方差標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：β系數(shù)是特定資產(chǎn)(或資產(chǎn)組合)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量。換句話說(shuō)，β系數(shù)就是一種評(píng)估證券系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的工具，用以度量一種證券或一個(gè)投資證券組合相對(duì)總體市場(chǎng)的波動(dòng)性。期望是對(duì)證券投資收益的衡量指標(biāo)，A項(xiàng)不選；方差和標(biāo)準(zhǔn)差是作為風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度，B、D兩項(xiàng)不選。12、夏普比率衡量了投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得的回報(bào)。與市場(chǎng)組合相比，夏普比率高表明()。A、該組合位于市場(chǎng)線上方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得好B、該組合位于市場(chǎng)線下方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得好C、該組合位于市場(chǎng)線上方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得差D、該組合位于市場(chǎng)線下方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得差標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得回報(bào)。夏普比率高，表明投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得的回報(bào)高，組合位于市場(chǎng)線上方，管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得好。13、投資與投資規(guī)劃既有相同點(diǎn)，又存在一定的差別，投資或資產(chǎn)配置的目的是________，投資規(guī)劃的重點(diǎn)在于_________。()A、收益的最大化；客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)B、客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；收益的最大化C、收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡；客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)D、客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：投資，即資產(chǎn)配置的過(guò)程，是投資規(guī)劃的關(guān)鍵或核心內(nèi)容。這就是說(shuō)，投資與投資規(guī)劃的相同點(diǎn)是，兩者都關(guān)系到投資工具的選擇和組合；不同之處在于投資或資產(chǎn)配置的目的是收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡，投資規(guī)劃的重點(diǎn)在于客戶需求或理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。14、關(guān)于市場(chǎng)組合，下列說(shuō)法正確的是()。A、由證券市場(chǎng)上所有流通與非流通證券構(gòu)成B、只有在與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合后才會(huì)變成有效組合C、與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的組合構(gòu)成資本市場(chǎng)線D、與投資者的偏好相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：如果用M代表市場(chǎng)組合，用Rf代表無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，從Rf出發(fā)畫(huà)一條經(jīng)過(guò)M的直線，這條線就是在允許無(wú)風(fēng)險(xiǎn)借貸情況下的線性有效集，稱為資本市場(chǎng)線。任何不利用市場(chǎng)組合以及不進(jìn)行無(wú)風(fēng)險(xiǎn)借貸的其他所有組合都將位于資本市場(chǎng)線的下方。15、個(gè)人所得稅是指以個(gè)人的各種所得為課稅對(duì)象的多個(gè)稅種組成的課稅體系。下列關(guān)于個(gè)人所得稅的計(jì)稅依據(jù)說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A、工資、薪金所得，以每月收入額減除費(fèi)用3500元后的余額，為應(yīng)納稅所得額B、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，以轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的收入額減除財(cái)產(chǎn)原值和合理費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額C、利息、股息、紅利所得，偶然所得和其他所得，以每次收入額為應(yīng)納稅所得額D、個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得，以每一納稅年度的收入總額為應(yīng)納稅所得額標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得，以每一納稅年度的收入總額，減除成本、費(fèi)用以及損失后的余額，為應(yīng)納稅所得額，適用5級(jí)超額累進(jìn)稅率，D項(xiàng)不正確。16、某作家指控某雜志社侵犯其著作權(quán)，法院裁定作家勝訴，該作家取得雜志社的經(jīng)濟(jì)賠償款30000元，該賠償收入應(yīng)繳納個(gè)人所得稅額()元。A、0B、3156C、4800D、5600標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：個(gè)人提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得屬于特許權(quán)使用費(fèi)所得，取得特許權(quán)的經(jīng)濟(jì)賠償收入，應(yīng)按“特許權(quán)使用費(fèi)所得"項(xiàng)目繳納個(gè)人所得稅。特許權(quán)使用費(fèi)所得按次計(jì)算征收個(gè)人所得稅，適用20％的比例稅率，對(duì)每次收入不超過(guò)4000元的，減除費(fèi)用800元；4000元以上的，減除20％的費(fèi)用，其余額為應(yīng)納稅所得額。所以，該作家應(yīng)繳納個(gè)人所得稅=30000×(1﹣20％)×20％=4800(元)。17、高先生每個(gè)月末節(jié)省出500元人民幣，參加一個(gè)固定收益計(jì)劃，該計(jì)劃期限10年，固定收益率6％，當(dāng)該計(jì)劃結(jié)束時(shí)，高先生的賬戶余額為()元。A、78880B、81940C、86680D、79085標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：年金A=500×12=6000(元)，固定利率i=6％，期限n=10，則到期賬戶余額為：6000×[(1+6％)+(1+6％)2+…+(1+6％)10]=79085(元)。18、投資者投資的資產(chǎn)品種很多，既買基金又買股票、國(guó)債，此時(shí)就應(yīng)使用經(jīng)過(guò)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)調(diào)整的超額收益，對(duì)應(yīng)的是_________指標(biāo)，該指標(biāo)越大，表明組合資產(chǎn)的實(shí)際業(yè)績(jī)?cè)絖_________。()A、夏普；差B、特雷諾；差C、夏普；好D、特雷諾；好標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：特雷諾指數(shù)給出了單位風(fēng)險(xiǎn)的平均超額收益率，其風(fēng)險(xiǎn)使用的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)投資人除當(dāng)前投資組合外，還有其他若干投資組合，亦即投資完全分散化時(shí)，則選擇β系數(shù)作為當(dāng)前投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的；而夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值，它衡量了投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得的回報(bào)，當(dāng)投資人當(dāng)前的投資組合為唯一投資時(shí)，用標(biāo)準(zhǔn)差作為投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的。19、財(cái)富傳承工具的選擇關(guān)系到財(cái)富傳承的安全、成本和效率。財(cái)富傳承工具不包括()。A、遺囑B、家族信托C、人壽保險(xiǎn)信托D、贈(zèng)與合同標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)富傳承工具的選擇關(guān)系到財(cái)富傳承的安全、成本和效率。一般而言，財(cái)富傳承工具包括遺囑、家族信托、保險(xiǎn)等形式。20、趙某擁有兩處房產(chǎn)，一處原值80萬(wàn)元的房產(chǎn)供自己及家人居住，另一處原值60萬(wàn)元的房產(chǎn)于2008年12月出租給王某居住，按市場(chǎng)價(jià)每月取得租金收入1200元，趙某當(dāng)月應(yīng)繳納的房產(chǎn)稅為()元。A、48B、72C、240D、480標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：個(gè)人所有非營(yíng)業(yè)用的房產(chǎn)免征房產(chǎn)稅，所以趙某原值80萬(wàn)元供自己及家人居住的用房免征房產(chǎn)稅；另外，對(duì)個(gè)人出租住房，按4％的稅率征收房產(chǎn)稅。當(dāng)月應(yīng)繳納房產(chǎn)稅=1200×4％=48(元)。21、企業(yè)撥繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，不超過(guò)工資薪金總額_________的部分，準(zhǔn)予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過(guò)工資薪金總額_________的部分，準(zhǔn)予扣除。()A、2．5％；2％B、2％；2．5％C、2．5％；3％D、3％；2．5％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：確定企業(yè)應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的項(xiàng)目范圍包括：企業(yè)撥繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，不超過(guò)工資薪金總額2％的部分，準(zhǔn)予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過(guò)工資薪金總額2．5％的部分，準(zhǔn)予扣除；超過(guò)部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。22、甲的生母離婚后嫁給甲的繼父，甲與其生母和繼父共同生活長(zhǎng)達(dá)十年，后在2013年，甲的生父和繼父相繼去世，依照我國(guó)法律規(guī)定，甲()。A、對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都有權(quán)繼承B、只能繼承繼父的遺產(chǎn)C、對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都無(wú)權(quán)繼承D、只能繼承生父的遺產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：繼子女是指妻與前夫的子女或者夫與前妻的子女。繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。繼子女享有雙重的繼承權(quán)，既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)。甲與其繼父共同生活并受其撫養(yǎng)長(zhǎng)達(dá)十年，形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系。23、在理財(cái)規(guī)劃書(shū)的綜合理財(cái)規(guī)劃環(huán)節(jié)，理財(cái)師需要對(duì)客戶當(dāng)前關(guān)心的家庭財(cái)務(wù)問(wèn)題提出明確的建議，其中理財(cái)規(guī)劃書(shū)中的投資規(guī)劃建議不包括()。A、理財(cái)產(chǎn)品教育B、對(duì)未來(lái)不同階段的投資預(yù)期報(bào)酬率的設(shè)定C、對(duì)現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置的建議D、對(duì)現(xiàn)階段的產(chǎn)品配置的建議標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：理財(cái)規(guī)劃書(shū)中的投資規(guī)劃建議包括了以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①投資理念教育；②對(duì)未來(lái)不同階段的投資預(yù)期報(bào)酬率的設(shè)定；③對(duì)現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置和產(chǎn)品配置的建議。24、一個(gè)普通家庭潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)比較廣泛，其中，對(duì)客戶影響最大的風(fēng)險(xiǎn)是()。A、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)B、人身風(fēng)險(xiǎn)C、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是幫助客戶分析、明確財(cái)富保障的需求。一個(gè)普通家庭潛在的家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是比較廣泛的，其中包括人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等。其中，對(duì)客戶影響最大的風(fēng)險(xiǎn)莫過(guò)于人身風(fēng)險(xiǎn)。25、下列不屬于理財(cái)規(guī)劃書(shū)的內(nèi)容的是()。A、規(guī)劃方案的執(zhí)行B、法律聲明文件C、理財(cái)師的資歷、執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)領(lǐng)域、相關(guān)利益沖突信息披露D、客戶的婚姻狀況和身體健康狀況標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第2套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、下列屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的是()。A、債券投資B、小額消費(fèi)信貸C、基金投資D、活期存款標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金和銀行活期存款。AC兩項(xiàng)屬于投資性資產(chǎn)；B項(xiàng)屬于負(fù)債。2、()指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產(chǎn)。A、自用性資產(chǎn)B、流動(dòng)性資產(chǎn)C、投資性資產(chǎn)D、固有資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：投資性資產(chǎn)指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產(chǎn)。投資性資產(chǎn)包括股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。3、()是指保險(xiǎn)人將其所承保的業(yè)務(wù)的一部分或全部，分給另一個(gè)或者幾個(gè)保險(xiǎn)人承擔(dān)。A、原保險(xiǎn)B、再保險(xiǎn)C、共同保險(xiǎn)D、重復(fù)保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：再保險(xiǎn)(也稱“分?！?是保險(xiǎn)人將其所承保的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的一部分或全部，轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的一種保險(xiǎn)。4、從2012年起，李某開(kāi)始每年為他的家用汽車投保一年期、保額10萬(wàn)元的汽車財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。在2014年2月，李某將汽車轉(zhuǎn)手賣給王某，但沒(méi)有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2015年1月，該汽車發(fā)生了保險(xiǎn)事故，造成重大損失，對(duì)此，()。A、王某可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金B(yǎng)、李某可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金C、王某和李某一起向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金D、保險(xiǎn)公司不用向任何一方提供保險(xiǎn)賠償金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)最大誠(chéng)信原則，投保人必須履行告知義務(wù)。5、保險(xiǎn)規(guī)劃具有多方面的功能。其中()主要是指通過(guò)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，減少社會(huì)摩擦，減輕政府壓力，并促進(jìn)社會(huì)各領(lǐng)域正常運(yùn)轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。A、社會(huì)管理功能B、分配職能C、融通資金功能D、防災(zāi)防損功能標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)保險(xiǎn)作為社會(huì)保障體系的重要補(bǔ)充，其社會(huì)管理功能主要體現(xiàn)在以下幾方面：緩解政府壓力，完善社會(huì)保障制度；減少社會(huì)摩擦，協(xié)調(diào)社會(huì)關(guān)系，維護(hù)社會(huì)安定團(tuán)結(jié)；調(diào)節(jié)資金配置，降低金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)信用管理，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順利進(jìn)行。6、保險(xiǎn)合同的()意味著訂立的保險(xiǎn)合同對(duì)雙方當(dāng)事人產(chǎn)生法律約束力。A、生效B、履行C、解除D、有效訂立標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析7、在分紅壽險(xiǎn)中，下列選項(xiàng)不是分紅最常見(jiàn)的紅利選擇的是()。A、抵交保費(fèi)B、購(gòu)買繳清增額保險(xiǎn)C、退保凈值D、增加保單保額標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：分紅壽險(xiǎn)的紅利是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的盈余，其分配方式有現(xiàn)金紅利和增額紅利兩種。其中，現(xiàn)金紅利包括直接領(lǐng)取現(xiàn)金、抵交保費(fèi)、累積生息和購(gòu)買繳清保額等；增額紅利是指以增加保單保額的方式來(lái)進(jìn)行紅利分配。8、小周是某企業(yè)普通職員，目前沒(méi)有投保任何商業(yè)保險(xiǎn)，去年購(gòu)置了一處房產(chǎn)，于今年3月完婚，目前無(wú)子女。則在房屋火險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、家具盜搶險(xiǎn)中，小周購(gòu)買保險(xiǎn)的優(yōu)先順序應(yīng)為()。A、房屋火險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、家具盜搶險(xiǎn)B、意外險(xiǎn)、房屋火險(xiǎn)、家具盜搶險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)C、意外險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、房屋火險(xiǎn)、家具盜搶險(xiǎn)D、大病保險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、房屋火險(xiǎn)、家具盜搶險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在新婚期階段，首先，應(yīng)防范的風(fēng)險(xiǎn)是收入中斷，例如，因意外殘疾而收入減少、因疾病而收入減少等。其次，可以考慮財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。9、國(guó)家助學(xué)貸款是銀行、教育行政部門與高校共同操作的一種銀行貸款。下列不屬于國(guó)家助學(xué)貸款基金允許使用的范圍的是()。A、學(xué)費(fèi)B、生活費(fèi)C、住宿費(fèi)用D、醫(yī)療費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：國(guó)家助學(xué)貸款基金允許用于支付學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和生活費(fèi)用，不可用于其他方面，銀行通過(guò)分次發(fā)放的方式予以控制。10、教育儲(chǔ)蓄是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)蓄的存期分為()年。A、1、2、3B、1、2、5C、1、3、5D、1、3、6標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開(kāi)戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。開(kāi)戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生，其存期分為1年、3年、6年三種。11、教育儲(chǔ)蓄按()存款利率計(jì)息。A、開(kāi)戶日B、支取日C、開(kāi)戶日和支取日平均的D、開(kāi)戶日和支取日中較高的標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；6年期按開(kāi)戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開(kāi)戶日利率計(jì)息。12、()的客觀存在，決定了維持一個(gè)持續(xù)上升的名義收入的必要性。A、通貨膨脹率B、壽命延長(zhǎng)C、性別差異D、預(yù)期投資回報(bào)率標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：通貨膨脹率的客觀存在，決定了維持一個(gè)持續(xù)上升的名義收入的必要性。當(dāng)然，理財(cái)師在為客戶制定退休規(guī)劃時(shí)，對(duì)通貨膨脹率的預(yù)估也不能太高，否則計(jì)算出的養(yǎng)老金額會(huì)出現(xiàn)過(guò)高的情況。13、一般而言，被稱為退休后生活的第一道防線的是()。A、企業(yè)的年金收入B、國(guó)家的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)C、個(gè)人儲(chǔ)備的退休養(yǎng)老基金D、房產(chǎn)變現(xiàn)收入標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：退休后的收入實(shí)際上是退休后的生活保障，不同退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的收入構(gòu)成了保障退休養(yǎng)老金的不同“防線”。第一道“防線”應(yīng)當(dāng)是國(guó)家的社會(huì)保險(xiǎn)制度，如我國(guó)企業(yè)職工退休后獲得的城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金及公務(wù)人員的退休金。第二道“防線”應(yīng)當(dāng)是企業(yè)年金收入。第三道“防線”應(yīng)當(dāng)是商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金收入。第四道“防線”應(yīng)當(dāng)是個(gè)人儲(chǔ)備的退休養(yǎng)老基金。第五道“防線”應(yīng)當(dāng)是房產(chǎn)變現(xiàn)收入。14、根據(jù)分離定理，每個(gè)投資者都持有相同的最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)組合，當(dāng)市場(chǎng)處于均衡狀態(tài)時(shí)，最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)證券組合T()市場(chǎng)組合M。A、不等于B、小于C、等于D、大于標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在均衡狀態(tài)下，每一個(gè)投資者對(duì)每一種證券都愿意持有一定的數(shù)量，市場(chǎng)上各種證券的價(jià)格都處于使該證券的供求相等的水平上，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的水平也正好使得借入資金的總量等于貸出資金的總量。這樣，在均衡時(shí)，最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)組合中各證券的構(gòu)成比例等于市場(chǎng)組合中各證券的構(gòu)成比例。15、下列不屬于利用稅收優(yōu)惠進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃的是()。A、利用免稅籌劃B、分劈技術(shù)C、納稅期的遞延D、稅收負(fù)擔(dān)的逃避標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：利用稅收優(yōu)惠進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃主要有以下幾個(gè)優(yōu)惠要素：①利用免稅籌劃是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅人從事免稅活動(dòng)，或使征稅對(duì)象成為免稅對(duì)象而免納稅收的稅務(wù)規(guī)劃方法；②分劈技術(shù)是指在合法、合理的情況下，使所得、財(cái)產(chǎn)在兩個(gè)或更多個(gè)納稅人之間進(jìn)行分劈而直接節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃技術(shù)；③納稅期的遞延是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃方法；④利用減稅籌劃是指在合法、合理的情況下，使納稅人減少應(yīng)納稅收而直接節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃方法；⑤利用稅率差異籌劃是指在合法、合理的情況下，利用稅率的差異而直接節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃方法?！岸愂肇?fù)擔(dān)的逃避”即逃稅，屬違法行為，不屬于稅務(wù)規(guī)劃的基本方法。16、陳斌為某IT公司開(kāi)發(fā)一套系統(tǒng)軟件，一次性取得勞務(wù)報(bào)酬30000元，陳斌就此項(xiàng)所得應(yīng)納個(gè)人所得稅()元。A、3500B、5200C、5400D、5800標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)勞務(wù)報(bào)酬所得一次性收入畸高的，除按20％征稅外，應(yīng)納稅所得額超過(guò)2萬(wàn)元至5萬(wàn)元的部分，依照稅法規(guī)定計(jì)算應(yīng)納稅額后再按照應(yīng)納稅額加征五成，即實(shí)際稅率為30％，速算扣除數(shù)為2000元。每次收入超過(guò)4000元的減除20％的費(fèi)用，其余額為應(yīng)納稅所得額。因此，陳斌勞務(wù)報(bào)酬應(yīng)納稅所得額：30000×(1﹣20％)=24000(元)。應(yīng)納稅額=24000×30％﹣2000=5200(元)。17、APT理論的創(chuàng)始人是()。A、馬柯威茨B、威廉C、林特D、史蒂芬．羅斯標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：1976年，針對(duì)CAPM模型所存在的不可檢驗(yàn)性的缺陷，斯蒂芬．羅斯提出了一種替代性的資本資產(chǎn)定價(jià)模型，即套利定價(jià)理論模型(APT模型)。18、與市場(chǎng)組合相比，夏普比率高表明()。A、該組合位于市場(chǎng)線上方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得好B、該組合位于市場(chǎng)線下方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得好C、該組合位于市場(chǎng)線上方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得差D、該組合位于市場(chǎng)線下方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得差標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析19、廖先生離婚后與兒子小廖一同生活，父母早亡，與前妻離婚后將一個(gè)殘疾的兒子大廖交給前妻撫養(yǎng)，廖先生2015年因車禍去世，在清理遺產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)廖先生留有一份自書(shū)遺囑，將全部財(cái)產(chǎn)60萬(wàn)元留給兒子小廖，則廖先生的遺囑()。A、有效，將財(cái)產(chǎn)給小廖B、無(wú)效，因?yàn)闆](méi)有給大廖留遺產(chǎn)份額C、有效，廖先生有權(quán)處理自己的財(cái)產(chǎn)D、無(wú)效，因?yàn)闆](méi)有給前妻留贍養(yǎng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：我國(guó)《繼承法》第十九條規(guī)定，遺囑應(yīng)當(dāng)對(duì)缺乏勞動(dòng)能力又沒(méi)有生活來(lái)源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少、尚未出生的胎兒的應(yīng)繼份，否則，所立遺囑為無(wú)效的遺囑。因此，所立遺囑無(wú)效。20、配偶是遺產(chǎn)繼承中的法定繼承人，下列情形中，不能以配偶身份繼承遺產(chǎn)的是()。A、雙方當(dāng)事人依法辦理了結(jié)婚登記手續(xù)，領(lǐng)取了結(jié)婚證，但尚未舉行結(jié)婚儀式B、夫妻雙方因感情不和已經(jīng)分居，分居期間一方死亡的C、夫妻雙方協(xié)議離婚，已經(jīng)達(dá)成離婚協(xié)議，但在依法辦理離婚手續(xù)期間，一方死亡的D、夫妻雙方已經(jīng)向法院起訴離婚，一方不服法院判決但法定期間未上訴的標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：夫妻雙方已向法院起訴離婚，一方不服法院判決但法定期間未上訴的，判決書(shū)即發(fā)生效力，婚姻關(guān)系終止，因此D項(xiàng)屬于不能以配偶身份繼承遺產(chǎn)的情形。21、客戶關(guān)系并不是簡(jiǎn)單的人際關(guān)系，客戶關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國(guó)家是()。A、英國(guó)B、美國(guó)C、德國(guó)D、法國(guó)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：客戶關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國(guó)家是美國(guó)，在1980年初便有“接觸管理”，即專門整理、收集客戶與公司聯(lián)系的所有信息。22、投資規(guī)劃方案主要包括()個(gè)環(huán)節(jié)。A、三B、五C、六D、七標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：投資規(guī)劃是基于對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析和對(duì)未來(lái)的理財(cái)目標(biāo)設(shè)定，對(duì)客戶現(xiàn)在的和未來(lái)的資源進(jìn)行配置和具體管理的結(jié)果。投資規(guī)劃方案主要包括了設(shè)定預(yù)期報(bào)酬率、資產(chǎn)配置、產(chǎn)品配置三個(gè)主要環(huán)節(jié)。23、甲是一家公司老板，妻子是一名教師，甲夫婦有一個(gè)5歲的女兒。甲父已經(jīng)過(guò)世，其母親和哥哥生活在一起，在一次車禍中甲不幸遇難，沒(méi)有留下遺囑，根據(jù)規(guī)定，下列人員中不屬于甲的第一順序繼承人的是()。A、女兒B、妻子C、哥哥D、母親標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：第一順序繼承人有：配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對(duì)公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和喪偶女婿。第二順序繼承人有：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。24、下列遺囑形式中，不須有見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證的遺囑是()。A、錄音遺囑B、口頭遺囑C、代書(shū)遺囑D、自書(shū)遺囑標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：自書(shū)遺囑指遺囑人親筆書(shū)寫(xiě)的遺囑。這種方式簡(jiǎn)便易行，而且可以保證內(nèi)容真實(shí)，便于保密。其制作應(yīng)符合如下要求：①須由遺囑人親筆書(shū)寫(xiě)下其全部?jī)?nèi)容，要用筆寫(xiě)下來(lái)；②須是遺囑人關(guān)于嗣后財(cái)產(chǎn)處置的正式意思表示；③須由遺囑人簽名；④須注明了年月日。ABC三項(xiàng)，根據(jù)繼承法的規(guī)定，代書(shū)遺囑、錄音遺囑、口頭遺囑都必須有兩個(gè)以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。25、存貨流動(dòng)性將直接影響企業(yè)的流動(dòng)比率，因此，企業(yè)特別重視對(duì)存貨的分析。下列有關(guān)存貨流動(dòng)性的表述，錯(cuò)誤的是()。A、一般來(lái)說(shuō)，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，周轉(zhuǎn)天數(shù)越少B、銷售收入越高，存貨周轉(zhuǎn)率越低C、用時(shí)間表示的存貨周轉(zhuǎn)率就是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)D、存貨的流動(dòng)性，一般用存貨的周轉(zhuǎn)速度指標(biāo)來(lái)反映，即存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)或存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：存貨周轉(zhuǎn)率反映的是企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，包括存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)和存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)兩個(gè)指標(biāo)：①存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本／存貨平均余額。存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說(shuō)明企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)速度快，企業(yè)存貨管理水平高。②存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)或存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=存貨平均余額×360／銷售成本。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)越少，說(shuō)明存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，存貨管理水平越高。B項(xiàng)，存貨周轉(zhuǎn)率和銷售成本有關(guān)，和銷售收入無(wú)關(guān)。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第3套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、一般而言，以()左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)。A、1個(gè)月B、2個(gè)月C、4個(gè)月D、6個(gè)月標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：一般而言，以6個(gè)月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)客戶的具體情況可以酌量增減。例如，客戶子女已經(jīng)成人獨(dú)立，客戶夫妻倆工作、收入長(zhǎng)期穩(wěn)定，保持3～4個(gè)月家庭生活開(kāi)支水平的緊急預(yù)備即可。2、下列關(guān)于保證的說(shuō)法不正確的是()。A、保險(xiǎn)保證必須是書(shū)面的B、保險(xiǎn)合同中均存在默示保證C、保險(xiǎn)保證必須是保險(xiǎn)合同的一部分D、在沒(méi)有法律規(guī)定特別限制的情況下，保險(xiǎn)人可以要求投保人同意投保書(shū)中所申明的事實(shí)或承諾均被視為保證標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：保證是指保險(xiǎn)人和投保人在保險(xiǎn)合同中約定，投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)擔(dān)保對(duì)某種特定事項(xiàng)的作為或不作為或擔(dān)保其真實(shí)性，可見(jiàn)，保險(xiǎn)保證必須是書(shū)面的。保證是保險(xiǎn)人接受承?；虺袚?dān)保險(xiǎn)責(zé)任所需投保人或被保險(xiǎn)人履行某種義務(wù)的條件，因此，保證是影響保險(xiǎn)合同效力的重要因素，保險(xiǎn)保證的內(nèi)容是合同的組成部分。保證通常分為明示保證和默示保證。3、從2012年起，李某開(kāi)始每年為他的家用汽車投保一年期、保額10萬(wàn)元的汽車財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。在2014年2月，李某將汽車轉(zhuǎn)手賣給王某，但沒(méi)有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2015年1月，該汽車發(fā)生了保險(xiǎn)事故，造成重大損失，對(duì)此，()。A、王某可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金B(yǎng)、李某可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金C、王某和李某一起向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金D、保險(xiǎn)公司不用向任何一方提供保險(xiǎn)賠償金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)最大誠(chéng)信原則，投保人必須履行告知義務(wù)。4、保險(xiǎn)合同是一種特殊類型的合同，下列四項(xiàng)中不屬于保險(xiǎn)合同的特殊性的為()。A、雙務(wù)合同B、附合合同C、最大誠(chéng)信合同D、實(shí)定合同標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：保險(xiǎn)合同的特殊性包括：①保險(xiǎn)合同是有條件的雙務(wù)合同；②保險(xiǎn)合同是附合合同；③保險(xiǎn)合同是有償合同；④保險(xiǎn)合同是最大誠(chéng)信合同；⑤保險(xiǎn)合同是保障性合同；⑥保險(xiǎn)合同是射幸合同。5、關(guān)于保險(xiǎn)利益，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A、保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同成立的必備要件之一B、投保人具有保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同生效的依據(jù)和條件C、投保人喪失了保險(xiǎn)利益會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)合同無(wú)效D、保險(xiǎn)人在不知情的情況下與不具有保險(xiǎn)利益的人訂立了保險(xiǎn)合同，由于保險(xiǎn)人是善意的，該保險(xiǎn)合同有效標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同生效的依據(jù)和條件，投保人喪失保險(xiǎn)利益，即使保險(xiǎn)人是善意的，保險(xiǎn)合同仍然無(wú)效。6、再保險(xiǎn)的基本職能是()。A、分散風(fēng)險(xiǎn)B、防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生C、抵御風(fēng)險(xiǎn)D、避免風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：再保險(xiǎn)的基本職能是分散風(fēng)險(xiǎn)，把一個(gè)保險(xiǎn)人承擔(dān)的自然災(zāi)害和意外事故的責(zé)任在同意承擔(dān)的同業(yè)之間進(jìn)行分?jǐn)偂?、()是指當(dāng)義務(wù)人不履約而使權(quán)利人遭受損失時(shí)，由保險(xiǎn)人提供經(jīng)濟(jì)賠償?shù)囊环N保險(xiǎn)。A、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B、人身保險(xiǎn)C、信用保險(xiǎn)D、保證保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：信用保險(xiǎn)是以各種信用風(fēng)險(xiǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。當(dāng)義務(wù)人不履約而使權(quán)利人遭受損失時(shí)，由保險(xiǎn)人提供經(jīng)濟(jì)賠償。信用保險(xiǎn)的主要業(yè)務(wù)種類包括：商業(yè)信用保險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)、合同保證保險(xiǎn)、產(chǎn)品保證保險(xiǎn)、忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)等。8、若學(xué)生貸款申請(qǐng)人違約不能如期歸還所有貸款，下列說(shuō)法正確的是()。A、擔(dān)保人要承擔(dān)全部還款責(zé)任，不用繳納違約金B(yǎng)、擔(dān)保人要承擔(dān)部分還款責(zé)任，繳納一定數(shù)額的違約金C、擔(dān)保人要承擔(dān)部分還款責(zé)任，不用繳納違約金D、擔(dān)保人要承擔(dān)全部還款責(zé)任，繳納一定數(shù)額的違約金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：學(xué)生貸款是指學(xué)生所在學(xué)校為那些無(wú)力解決在校學(xué)習(xí)期間費(fèi)用的全日制本、?？圃谛W(xué)生提供的無(wú)息貸款。如果貸款的學(xué)生違約不能如期歸還所借貸款，其擔(dān)保人要承擔(dān)全部還款責(zé)任，并繳納一定數(shù)額的違約金。9、教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開(kāi)戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)蓄不能用于()。A、繳納初中學(xué)費(fèi)B、繳納高中學(xué)費(fèi)C、繳納大學(xué)學(xué)費(fèi)D、繳納研究生學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開(kāi)戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。初中為義務(wù)教育階段，因此，答案為A。10、關(guān)于子女教育規(guī)劃的說(shuō)法錯(cuò)誤的為()。A、必須將子女未來(lái)的工讀收入計(jì)算在內(nèi)B、子女教育資金時(shí)間彈性和金額彈性都較低C、子女教育通常要提前規(guī)劃D、子女教育資金的積累可以通過(guò)投資金融產(chǎn)品和購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品組合完成標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：客戶子女上學(xué)期間通過(guò)假期和課余打工獲得的工讀收入可作為教育費(fèi)用來(lái)源。但工讀收入取得的時(shí)間、金額都不容易確定，所以在做教育規(guī)劃時(shí)不應(yīng)將工讀收入計(jì)算在內(nèi)。11、教育儲(chǔ)蓄是國(guó)家特設(shè)的儲(chǔ)蓄項(xiàng)目，它是以()方式計(jì)息。A、活期存款利率B、存本取息C、一年期定期存款利率D、整存整取標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：教育儲(chǔ)蓄按整存整取方式計(jì)息，其中，1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；6年期按開(kāi)戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。12、教育儲(chǔ)蓄不能用于()。A、繳納初中學(xué)費(fèi)B、繳納高中學(xué)費(fèi)C、繳納大學(xué)學(xué)費(fèi)D、繳納研究生學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開(kāi)戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。初中為義務(wù)教育階段。13、用來(lái)測(cè)定一種股票的收益受整個(gè)股票市場(chǎng)收益變化影響程度的指標(biāo)是()。A、期望B、標(biāo)準(zhǔn)差C、13系數(shù)D、方差標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：β系數(shù)是特定資產(chǎn)(或資產(chǎn)組合)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量。換句話說(shuō)，β系數(shù)就是一種評(píng)估證券系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的工具，用以度量一種證券或一個(gè)投資證券組合相對(duì)總體市場(chǎng)的波動(dòng)性。期望是對(duì)證券投資收益的衡量指標(biāo)，A項(xiàng)不選；方差和標(biāo)準(zhǔn)差是作為風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度，B、D兩項(xiàng)不選。14、使投資者最滿意的證券組合是()。A、處于有效邊界的最高點(diǎn)B、無(wú)差異曲線與有效邊界的切點(diǎn)C、處于位置最高的無(wú)差異曲線上D、無(wú)差異曲線與有效邊界的交點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：由于有效集是市場(chǎng)上可供選擇的一系列組合，那么，投資者究竟會(huì)選擇哪一個(gè)組合就需要根據(jù)投資者自己的無(wú)差異曲線來(lái)進(jìn)行判斷，從而得到投資效用最大化的最優(yōu)投資組合了。這個(gè)組合位于無(wú)差異曲線與有效集的相切點(diǎn)。15、從時(shí)間跨度和風(fēng)格類別上看，()進(jìn)行較長(zhǎng)的投資期限的資產(chǎn)配置。A、短期性資產(chǎn)配置B、長(zhǎng)期性資產(chǎn)配置C、戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置D、戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)配置在不同層面有不同含義。從時(shí)間跨度和風(fēng)格類別上看，可分為戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置、戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置和資產(chǎn)混合配置等。戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置策略以不同資產(chǎn)類別的收益情況與投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好、實(shí)際需求為基礎(chǔ)，構(gòu)造一定風(fēng)險(xiǎn)水平上的資產(chǎn)比例，并長(zhǎng)期保持不變。16、面值為1000元的債券以950元的價(jià)格發(fā)行，票面利率10％。每半年付息一次，到期期限3年。該債券的到期收益率最接近()。A、11．08％B、12．03％C、6．04％D、6．01％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：設(shè)到期收益率為y，則有：1000×10％×1／2×[(1+y／2)－1+(1+y／2)－2+…+(1+y／2)－6]+1000×(1+y／2)－6=950，計(jì)算可得到期收益率為12．03％。17、某投資者以每份920元認(rèn)購(gòu)了面值1000元、票面利率6％，每年付息的5年期債券，一年后，到期收益率變?yōu)?％，則該投資者的持有期收益率為()。A、7％B、11．54％C、8％D、10．26％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：一年后該債券的市場(chǎng)價(jià)值為：1000×6％×[(1+7％)－1+(1+7％)－2+…+(1+7％)－4]+1000×(1+7％)－4=966．13(元)，則該投資者持有期間的收益率=(966．13+1000×6％一920)÷920×100％=11．54％。18、稅和費(fèi)的區(qū)別不包括()。A、主體不同B、特征不同C、來(lái)源不同D、用途不同標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：稅和費(fèi)的區(qū)別主要表現(xiàn)在：①主體不同。稅收的主體是國(guó)家，而費(fèi)的收取主體多是行政事業(yè)單位、行業(yè)主管部門等。②特征不同。稅收具有無(wú)償性、穩(wěn)定性，費(fèi)則通常具有補(bǔ)償性、靈活性。③用途不同。稅收收入由國(guó)家預(yù)算統(tǒng)一安排，用于社會(huì)公共需要支出，而費(fèi)一般具有?？顚Ｓ玫男再|(zhì)。19、下列行為中，屬于非違法行為的是()。A、逃稅B、偷稅C、漏稅D、避稅標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：偷稅、漏稅、逃稅是違法的，節(jié)稅是合法的，只有避稅處在逃稅與節(jié)稅之間，屬于“非違法”性質(zhì)。20、與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費(fèi)觀念也經(jīng)歷了不同階段。下列關(guān)于客戶消費(fèi)觀念的變化過(guò)程，說(shuō)法正確的是()。A、客戶消費(fèi)觀念由理性消費(fèi)過(guò)渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)B、客戶消費(fèi)觀念由感性消費(fèi)過(guò)渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)C、客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過(guò)渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感性消費(fèi)D、客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過(guò)渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到理性消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費(fèi)觀念也經(jīng)歷理性消費(fèi)、感性消費(fèi)和感情消費(fèi)三個(gè)不同階段。21、甲某通過(guò)設(shè)立信托，可以在自己遭受商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，家庭經(jīng)濟(jì)能力不會(huì)受到影響，這是利用了信托()特性。A、財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性B、受托人的專業(yè)性C、受托人的獨(dú)立性D、制度的復(fù)雜性標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：如果設(shè)立家庭信托將財(cái)富通過(guò)信托收益的方式傳承給下一代的話，因信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性(家庭信托資產(chǎn)不列人委托人的遺產(chǎn))，就可以合法規(guī)避遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅。22、下列關(guān)于遺產(chǎn)的處理方式，說(shuō)法不正確的是()。A、無(wú)限繼承方式中，繼承人以繼承的遺產(chǎn)及固有財(cái)產(chǎn)清償遺產(chǎn)債務(wù)，即使債務(wù)比所繼承財(cái)產(chǎn)多也應(yīng)無(wú)條件承認(rèn)B、中國(guó)《繼承法》實(shí)行限定繼承，同時(shí)限制繼承人自愿償還超過(guò)遺產(chǎn)實(shí)際價(jià)值部分的稅款和債務(wù)C、限定繼承方式中，償還死者遺留的債務(wù)，一律只以積極遺產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值為限，對(duì)超出遺產(chǎn)中財(cái)產(chǎn)權(quán)利的債務(wù)有權(quán)拒絕償還D、《法國(guó)民法典》規(guī)定：“遺產(chǎn)得被無(wú)條件接受或以有限責(zé)任繼承方式接受”標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：B項(xiàng)，中國(guó)《繼承法》規(guī)定為限定繼承，但不限制繼承人自愿償還超過(guò)遺產(chǎn)實(shí)際價(jià)值部分的稅款和債務(wù)。23、對(duì)于交通運(yùn)輸業(yè)，從業(yè)人員________人及以上，且營(yíng)業(yè)收入________萬(wàn)元及以上的為小型企業(yè)。()A、20；300B、20；200C、30；500D、50；300標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于交通運(yùn)輸業(yè)，從業(yè)人員1000人以下或營(yíng)業(yè)收入30000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營(yíng)業(yè)收入3000萬(wàn)元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營(yíng)業(yè)收入200萬(wàn)元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營(yíng)業(yè)收入200萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)。24、()是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財(cái)務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對(duì)策。A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C、風(fēng)險(xiǎn)抵御D、風(fēng)險(xiǎn)防范標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析25、客戶尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因中，家庭狀況的改變不包括()。A、結(jié)婚、離婚B、遷居移民C、喪偶D、離職或臨近退休標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)長(zhǎng)期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，激發(fā)客戶尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因往往是因?yàn)榭蛻糇陨砬闆r的一些變化，如資產(chǎn)狀況發(fā)生改變：由于證券市場(chǎng)的低迷，導(dǎo)致個(gè)人投資資產(chǎn)的縮水，重要資產(chǎn)的購(gòu)買或出售、接受饋贈(zèng)或遺產(chǎn)等；或者是因?yàn)榧彝顩r發(fā)生改變：如結(jié)婚、離婚、喪偶、遷居移民等；或是事業(yè)上的變化，如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、離職或臨近退休等。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第4套一、單項(xiàng)選擇題(本題共30題，每題1.0分，共30分。)1、貸款安全比率的合理區(qū)間(包括房貸)是()。A、小于50％B、小于30％C、小于40％D、小于20％標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：貸款安全比率是債務(wù)負(fù)擔(dān)率的細(xì)分指標(biāo)，等于每月本息支出除以每月現(xiàn)金收入。它的合理區(qū)間為：①如果包括房貸，應(yīng)小于50％；②如果不包括房貸，應(yīng)小于30％。2、保險(xiǎn)人又稱承保人，下列各項(xiàng)不屬于保險(xiǎn)人的法律特征的是()。A、是保險(xiǎn)基金的組織、管理和使用人B、履行賠償損失或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)C、是依法成立并允許經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司D、享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：保險(xiǎn)人具有以下三個(gè)法律特征：①保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)基金的組織、管理和使用人。在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)依保險(xiǎn)合同履行賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任；②保險(xiǎn)人是履行賠償損失或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)的人；③保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)是依法成立并允許經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司。享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的是被保險(xiǎn)人和受益人。3、保險(xiǎn)合同是有條件的雙務(wù)合同，這就意味著保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人()。A、都必須遵守最大誠(chéng)信B、相互享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)C、被保險(xiǎn)人的行為限定在保險(xiǎn)人規(guī)定的范圍內(nèi)D、并不必然履行給付義務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：保險(xiǎn)合同是有條件的雙務(wù)合同。在保險(xiǎn)合同中，被保險(xiǎn)人要得到保險(xiǎn)人對(duì)其保險(xiǎn)標(biāo)的給予保障的權(quán)利，就必須向保險(xiǎn)人交付保險(xiǎn)費(fèi)；而保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)，就必須承擔(dān)保險(xiǎn)事故發(fā)生或合同屆滿時(shí)的賠付義務(wù)，雙方的權(quán)利和義務(wù)是彼此關(guān)聯(lián)的。4、()是指保險(xiǎn)人將其所承保的業(yè)務(wù)的一部分或全部，分給另一個(gè)或者幾個(gè)保險(xiǎn)人承擔(dān)。A、原保險(xiǎn)B、再保險(xiǎn)C、共同保險(xiǎn)D、重復(fù)保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：再保險(xiǎn)(也稱“分保”)是保險(xiǎn)人將其所承保的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的一部分或全部，轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的一種保險(xiǎn)。原保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)。共同保險(xiǎn)是由幾個(gè)保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一風(fēng)險(xiǎn)、同一保險(xiǎn)利益的保險(xiǎn)。重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人以同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)或兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。5、萬(wàn)能壽險(xiǎn)是在傳統(tǒng)壽險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，具有許多傳統(tǒng)壽險(xiǎn)不具備的特征。下列選項(xiàng)不屬于萬(wàn)能壽險(xiǎn)的特征的是()。A、保費(fèi)支付靈活B、保單面額可適時(shí)調(diào)整C、運(yùn)作機(jī)制完全透明D、在保單存續(xù)期間，投保人不可以從萬(wàn)能賬戶中領(lǐng)取部分賬戶價(jià)值，供自己支配使用標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：萬(wàn)能壽險(xiǎn)是一種產(chǎn)品運(yùn)作機(jī)制完全透明、可靈活交納保費(fèi)、可隨時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險(xiǎn)產(chǎn)品，具有如下特點(diǎn)：①在投保人交納首期保險(xiǎn)費(fèi)后，可以自由決定保費(fèi)的支付金額和支付時(shí)間；②客戶可以根據(jù)自身在不同階段的需求和支付能力調(diào)高或調(diào)低保險(xiǎn)金額和死亡給付方式；③在保單存續(xù)期間，在滿足一定條件的情況下，投保人可以按照自己的需要從萬(wàn)能賬戶中領(lǐng)取部分賬戶價(jià)值，供自己支配使用。6、人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。下列()不屬于人身保險(xiǎn)給付保險(xiǎn)金的條件。A、被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病B、個(gè)體經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)C、達(dá)到合同約定的年齡D、達(dá)到合同約定的期限標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。保險(xiǎn)金給付條件分別為達(dá)到合同約定的年齡或期限、合同約定時(shí)間、意外事故造成的死亡、殘廢或疾病等，補(bǔ)償所致傷害時(shí)的費(fèi)用或損失。7、工資收入被認(rèn)定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下，教育方面的投入和未來(lái)職場(chǎng)的收入呈()關(guān)系。A、正相關(guān)B、負(fù)相關(guān)C、不相關(guān)D、先正相關(guān)后負(fù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：近年來(lái)?yè)碛懈叩冉逃龑W(xué)歷的勞動(dòng)者數(shù)量增長(zhǎng)迅速，勞動(dòng)力市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)也反映出一個(gè)人的教育水平或?qū)W歷對(duì)其工資收入水平的影響。工資收入被認(rèn)定為教育投資收益的一種體現(xiàn)，通常情況下。教育方面的投入和未來(lái)職場(chǎng)的收入呈正相關(guān)關(guān)系。8、以下不屬于教育程度對(duì)職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響的是()。A、職場(chǎng)對(duì)學(xué)歷與知識(shí)水平的要求越來(lái)越高B、受教育程度會(huì)直接影響收入水平C、教育也成為家庭理財(cái)目標(biāo)D、成年人對(duì)繼續(xù)教育的需求不斷增加標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：教育程度對(duì)職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響表現(xiàn)在：①職場(chǎng)對(duì)學(xué)歷與知識(shí)水平的要求越來(lái)越高；②受教育程度會(huì)直接影響收入水平；③成年人對(duì)繼續(xù)教育的需求不斷增加。9、退休后需要花費(fèi)的資金和可收入的資金之間的差距就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金，即退休規(guī)劃的資金缺口。下列關(guān)于退休養(yǎng)老基金缺口的說(shuō)法不正確的是()。A、退休養(yǎng)老基金缺口是指退休后需要花費(fèi)的資金和可收入的資金之間的差距B、退休養(yǎng)老基金缺口=養(yǎng)老金總需求一養(yǎng)老金總供給C、養(yǎng)老金總需求是指在保持一定生活水平下的養(yǎng)老金總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值D、養(yǎng)老金總供給是指退休后社保養(yǎng)老金等既定養(yǎng)老金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：退休后社保養(yǎng)老金等既定養(yǎng)老金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值與退休前積累的來(lái)自工作期間的儲(chǔ)蓄和投資，到退休時(shí)點(diǎn)可以積累的資產(chǎn)的未來(lái)值兩部分組成了養(yǎng)老金總供給。即退休養(yǎng)老基金缺口=PV退休需求﹣(FV退休前資金積累+PV退休后既定養(yǎng)老金)，D項(xiàng)不正確。10、根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》，職工可以領(lǐng)取企業(yè)年金的年齡()。A、按照國(guó)家規(guī)定為55歲B、按照國(guó)家規(guī)定為60歲C、參照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D、由企業(yè)自主決定標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，職工在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中一次性或定期領(lǐng)取企業(yè)年金。職工未達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡的，不得從個(gè)人賬戶中提前提取年金。出境定居人員的企業(yè)年金個(gè)人賬戶資金，可根據(jù)本人要求一次性支付給本人。11、證券市場(chǎng)線與資本市場(chǎng)線都是描述資產(chǎn)與資產(chǎn)組合的期望收益率與風(fēng)險(xiǎn)之間關(guān)系的曲線。其中證券市場(chǎng)線是以______和______為坐標(biāo)軸的平面中表示風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的“公平定價(jià)”，即風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的期望收益與風(fēng)險(xiǎn)是匹配的。()A、E(r)；σB、E(r)；βC、σ，βD、β；σ標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：證券市場(chǎng)線與資本市場(chǎng)線，都是描述資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益率與風(fēng)險(xiǎn)之間關(guān)系的曲線。證券市場(chǎng)線的橫軸是貝塔系數(shù)，只包括系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；它只反映這些資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，而不是全部風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。因此，它用來(lái)衡量資產(chǎn)或資產(chǎn)組合所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的大小。12、按照風(fēng)險(xiǎn)可否分散，證券投資風(fēng)險(xiǎn)可分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，以下選項(xiàng)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是()。A、操作性風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、券商選擇不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)D、不合規(guī)的證券咨詢風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由那些影響整個(gè)投資市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動(dòng)等。這類風(fēng)險(xiǎn)影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過(guò)分散投資相互抵消或者削弱，故又稱為不可分散風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具體包括政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。13、下列關(guān)于節(jié)稅的表述錯(cuò)誤的是()。A、巧妙利用稅法賦予納稅人的權(quán)利B、不屬于逃稅的行為C、順應(yīng)立法精神是節(jié)稅的一個(gè)重要原則D、與通常所說(shuō)的“避稅”，兩者一樣，無(wú)區(qū)別標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：節(jié)稅和避稅不同，節(jié)稅具有合法性，避稅是以非違法的手段來(lái)達(dá)到逃避納稅義務(wù)的目的，因此在一定程度上它與逃稅一樣有損國(guó)家稅法，直接后果是將導(dǎo)致國(guó)家財(cái)政收入的減少，間接后果是稅收制度有失公平和社會(huì)腐敗。故節(jié)稅不需要反節(jié)稅，而避稅則需要反避稅，D項(xiàng)說(shuō)法不正確。14、從時(shí)間跨度和風(fēng)格類別上看，()進(jìn)行較長(zhǎng)的投資期限的資產(chǎn)配置。A、短期性資產(chǎn)配置B、長(zhǎng)期性資產(chǎn)配置C、戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置D、戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)配置在不同層面有不同含義。從時(shí)間跨度和風(fēng)格類別上看，可分為戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置、戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置和資產(chǎn)混合配置等。戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置策略以不同資產(chǎn)類別的收益情況與投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好、實(shí)際需求為基礎(chǔ)，構(gòu)造一定風(fēng)險(xiǎn)水平上的資產(chǎn)比例，并長(zhǎng)期保持不變。15、投資者投資的資產(chǎn)品種很多，既買基金又買股票、國(guó)債，此時(shí)就應(yīng)使用經(jīng)過(guò)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)調(diào)整的超額收益，對(duì)應(yīng)的是_________指標(biāo)，該指標(biāo)越大，表明組合資產(chǎn)的實(shí)際業(yè)績(jī)?cè)絖_________。()A、夏普；差B、特雷諾；差C、夏普；好D、特雷諾；好標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：特雷諾指數(shù)給出了單位風(fēng)險(xiǎn)的平均超額收益率，其風(fēng)險(xiǎn)使用的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)投資人除當(dāng)前投資組合外，還有其他若干投資組合，亦即投資完全分散化時(shí)，則選擇β系數(shù)作為當(dāng)前投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的；而夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值，它衡量了投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得的回報(bào)，當(dāng)投資人當(dāng)前的投資組合為唯一投資時(shí)，用標(biāo)準(zhǔn)差作為投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的。16、表5-3描述了某投資組合的相關(guān)數(shù)據(jù)，則關(guān)于夏普比率和特雷諾指數(shù)的計(jì)算結(jié)果，正確的是()。A、投資組合的夏普比率=0．69B、投資組合的特雷諾指數(shù)=0．69C、市場(chǎng)組合的夏普比率=0．69D、市場(chǎng)組合的特雷諾指數(shù)=0．69標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：投資組合的夏普比率和特雷諾指數(shù)：SP=(0．35一0．06)／0．42=0．69；TP=(0．35一0．06)／1．2=0．24；市場(chǎng)組合的夏普比率和特雷諾指數(shù)：SM=(0．28一0．06)／0．3=0．73；TM=(0．28一0．06)／1=0．22。17、遺囑繼承是指于繼承開(kāi)始后，繼承人按照被繼承人生前所立的合法有效的遺囑進(jìn)行繼承的一種繼承制度。關(guān)于遺囑的特征，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A、遺囑是一種單方法律行為B、遺囑是遺囑人獨(dú)立的民事行為C、遺囑人可以自己隨意制定遺囑的形式D、遺囑是于遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力的民事行為標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：遺囑是一種要式民事行為，各國(guó)法律都對(duì)遺囑的形式予以嚴(yán)格的限制，規(guī)定了遺囑所必須采用的方式，C項(xiàng)不正確。依我國(guó)《繼承法》第十七條的規(guī)定，遺囑的法定方式有以下幾種：①公證遺囑；②自書(shū)遺囑；③代書(shū)遺囑；④錄音遺囑；⑤口頭遺囑。18、被繼承人死亡后，有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的，先執(zhí)行______；其次______；最后是______。()A、遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；遺囑；法定繼承B、遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承；遺囑C、遺囑；遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承D、遺囑；法定繼承；遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：被繼承人死亡后，有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的，先執(zhí)行遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；其次遺囑；最后是法定繼承。19、通過(guò)設(shè)立信托，可以在自己遭受商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，家庭經(jīng)濟(jì)能力不會(huì)受到影響，這是利用了信托()特性。A、財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性B、受托人的專業(yè)性C、受托人的獨(dú)立性D、制度的復(fù)雜性標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：如果設(shè)立家庭信托將財(cái)富通過(guò)信托收益的方式傳承給下一代的話，因信托財(cái)?shù)莫?dú)立性(家庭信托資產(chǎn)不列入委托人的遺產(chǎn))，就可以合法規(guī)避遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅。20、下列關(guān)于中小企業(yè)資金籌集的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A、中小企業(yè)籌資難的原因之一是財(cái)務(wù)管理上的隨意性B、客觀上，許多民營(yíng)企業(yè)籌資渠道狹窄，很難通過(guò)金融渠道融資，只能依靠個(gè)人家庭儲(chǔ)蓄或從民間借貸中獲取C、企業(yè)在運(yùn)行過(guò)程中，籌資沒(méi)有計(jì)劃性，在供小于求的情況下，易出現(xiàn)短期資金問(wèn)題D、中小企業(yè)往往“拆東墻補(bǔ)西墻”，造成債務(wù)糾紛不斷標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：企業(yè)在運(yùn)行過(guò)程中，籌資沒(méi)有計(jì)劃性，在供大于求的情況下，容易出現(xiàn)短期資金問(wèn)題，而中小企業(yè)往往“拆東墻補(bǔ)西墻”，造成債務(wù)糾紛不斷，C項(xiàng)不正確。21、按照中小企業(yè)主資產(chǎn)特征、投資需求和人口特征等方面可以將中小企業(yè)主簡(jiǎn)單的分為業(yè)務(wù)投資愛(ài)好者、精明生意人和企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主，其中()風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)。A、業(yè)余投資愛(ài)好者B、精明生意人C、企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主D、投資主導(dǎo)型企業(yè)主標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：業(yè)余投資愛(ài)好者以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)，但普遍對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力不清楚；精明生意人風(fēng)險(xiǎn)承受能力較高，以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)；企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo)。22、李先生本月工資、薪金收入4200元，國(guó)債利息收入500元，國(guó)家發(fā)行的金融債券利息收入400元，教育儲(chǔ)蓄存款利息收入200元，則李先生應(yīng)納所得稅()元。A、21B、195C、205D、255標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：薪金所得，應(yīng)納所得稅=(4200-3500)×3％=21(元)。國(guó)債利息收入、國(guó)家發(fā)行的金融債券利息收入和教育儲(chǔ)蓄存款利息收入均免稅。因此，李先生該月應(yīng)納所得稅21元。23、不同客戶對(duì)銀行的產(chǎn)品、服務(wù)有著不同的需求，下列對(duì)于不同客戶的需求特點(diǎn)表述不正確的是()。A、企業(yè)主客戶多采用以金融資產(chǎn)為主要財(cái)產(chǎn)傳承的方式B、許多高端客戶，尤其私營(yíng)企業(yè)主在財(cái)富積累到一定程度之后，更加關(guān)注生活品質(zhì)的享受，以求盡快步入“有錢階層”C、高端客戶都有被尊重、服務(wù)的心理D、私營(yíng)企業(yè)主比較關(guān)注財(cái)富保障、傳承和子女教育等方面的規(guī)劃服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：許多高端客戶，尤其私營(yíng)企業(yè)主在財(cái)富積累到一定程度之后，更加關(guān)注生活品質(zhì)的享受，以求盡快步入“貴族階層”而非“有錢階層”。B項(xiàng)表述不正確。24、某客戶每月稅前收入10000元，扣除三險(xiǎn)一金10％，則該客戶年現(xiàn)金流量表中工資薪金一欄為()元。A、7795B、8860C、101460D、130200標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)金流量表使用的收入是稅后收入，因此工資薪金一欄應(yīng)是稅前收入扣除個(gè)人所得稅以及三險(xiǎn)一金后的數(shù)額。該客戶每月應(yīng)納所得稅額：(10000﹣10000×10％﹣3500)×20％﹣555=545(元)；客戶工資薪金一欄的收入=(10000﹣10000×10％﹣545)×12=101460(元)。25、甲某通過(guò)設(shè)立信托，可以在自己遭受商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，家庭經(jīng)濟(jì)能力不會(huì)受到影響，這是利用了信托()特性。A、財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性B、受托人的專業(yè)性C、受托人的獨(dú)立性D、制度的復(fù)雜性標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：如果設(shè)立家庭信托將財(cái)富通過(guò)信托收益的方式傳承給下一代的話，因信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性(家庭信托資產(chǎn)不列人委托人的遺產(chǎn))，就可以合法規(guī)避遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅。26、下列不屬于全生涯模擬仿真中的模擬環(huán)境設(shè)置的是()。A、各類假設(shè)B、主要收支的基數(shù)C、可配置投資性資產(chǎn)的額度D、客戶的成長(zhǎng)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：為了整個(gè)理財(cái)規(guī)劃書(shū)的緊湊性，通常會(huì)把全生涯模擬仿真表放在附錄中。模擬環(huán)境的設(shè)置包括各類假設(shè)、主要收支的基數(shù)以及可配置投資性資產(chǎn)的額度。27、下列屬于公民遺產(chǎn)范圍的是()。A、財(cái)產(chǎn)權(quán)利B、國(guó)有資源的使用權(quán)C、承包經(jīng)營(yíng)權(quán)D、名譽(yù)權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：遺產(chǎn)包括：①公民的合法收入；②公民的房屋、儲(chǔ)蓄、生活用品；③公民的樹(shù)木、牲畜和家禽；④公民的文物、圖書(shū)資料；⑤法律允許公民個(gè)人所有的生產(chǎn)資料；⑥公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利；⑦公民的其他合法財(cái)產(chǎn)。28、下列人員可以作為遺囑見(jiàn)證人的是()。A、甲是被繼承人的弟弟，不參與繼承B、乙是被繼承人的女兒，不是遺囑受益人C、丙是被繼承人的好友，曾一起合伙經(jīng)營(yíng)企業(yè)D、丁是被繼承人的鄰居，曾受刑事處罰標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：遺囑見(jiàn)證人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：①具有完全民事行為能力的人；②與繼承人、遺囑人沒(méi)有利害關(guān)系。ABC三項(xiàng)均屬于利害關(guān)系人，D項(xiàng)，丁受過(guò)刑事處罰不是見(jiàn)證人的限制條件。29、財(cái)產(chǎn)的種類不包括()。A、動(dòng)產(chǎn)B、不動(dòng)產(chǎn)C、知識(shí)產(chǎn)權(quán)D、經(jīng)營(yíng)使用權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)產(chǎn)是指擁有的金錢、物資、房屋、土地等物質(zhì)財(cái)富：國(guó)家財(cái)產(chǎn)、私人財(cái)產(chǎn)，具有金錢價(jià)值、并受到法律保護(hù)的權(quán)利的總稱。大體上，財(cái)產(chǎn)有三種，即動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)和知識(shí)財(cái)產(chǎn)(即知識(shí)產(chǎn)權(quán))。30、某賓館服務(wù)人員9人，營(yíng)業(yè)收入為80萬(wàn)，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》的規(guī)定，該賓館屬于()。A、大型企業(yè)B、中型企業(yè)C、小型企業(yè)D、微型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于住宿業(yè)，從業(yè)人員300人以下或營(yíng)業(yè)收入10000萬(wàn)元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上，且營(yíng)業(yè)收入2000萬(wàn)元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營(yíng)業(yè)收入100萬(wàn)元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營(yíng)業(yè)收入100萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第5套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、普通家庭的資產(chǎn)通常被分為自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動(dòng)性資產(chǎn)三大類。下列屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的是()。A、債券投資B、小額消費(fèi)信貸C、基金投資D、活期存款標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金和銀行活期存款。債券投資和基金投資屬于投資性資產(chǎn)：小額消費(fèi)信貸屬于負(fù)債。2、財(cái)務(wù)自由度主要是通過(guò)()表現(xiàn)出來(lái)。A、工作收入／生活支出B、理財(cái)收入／生活支出C、理財(cái)收入／理財(cái)支出D、工作收入／理財(cái)支出標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)自由度主要是通過(guò)理財(cái)收入除以生活支出額度(理財(cái)收入／生活支出)表現(xiàn)出來(lái)的。財(cái)務(wù)自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理財(cái)收入已基本能夠覆蓋生活支出，則財(cái)務(wù)自由度就越高。3、收入支出表內(nèi)各項(xiàng)目的占比情況直觀地反映了該類收入支出項(xiàng)目的具體結(jié)構(gòu)。收入結(jié)構(gòu)的分析通常能顯示一個(gè)家庭的()。A、財(cái)務(wù)保障現(xiàn)狀B、主要收入來(lái)源C、收入穩(wěn)定性D、潛在風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：收入結(jié)構(gòu)的分析通常能顯示一個(gè)家庭的當(dāng)前主要收入來(lái)源，通過(guò)工作收入占比，理財(cái)收入占比和其他收入占比，可體現(xiàn)家庭收入的組成結(jié)構(gòu)。幫助理財(cái)師評(píng)估客戶家庭收入的穩(wěn)定性和潛在的風(fēng)險(xiǎn)。4、()使風(fēng)險(xiǎn)的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性。A、風(fēng)險(xiǎn)因素B、風(fēng)險(xiǎn)事故C、潛在風(fēng)險(xiǎn)D、風(fēng)險(xiǎn)損失標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因。風(fēng)險(xiǎn)只有通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，才能導(dǎo)致?lián)p失。5、從2014年起，程希開(kāi)始每年為他的家用汽車投保一年期、保額10萬(wàn)元的汽車財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。在2016年2月，程希將汽車轉(zhuǎn)手賣給李陽(yáng)，但沒(méi)有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2017年1月，該汽車發(fā)生了保險(xiǎn)事故，造成重大損失，對(duì)此，()。A、李陽(yáng)可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金B(yǎng)、程?？梢韵虮ｋU(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金C、程希和李陽(yáng)一起向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金D、保險(xiǎn)公司不用向任何一方提供保險(xiǎn)賠償金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)保險(xiǎn)利益原則，投保人需對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益。程希將汽車賣給李陽(yáng)之后，對(duì)該汽車喪失可保利益，保險(xiǎn)合同也隨之失效。因此，答案為D。6、在海上保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人已經(jīng)知道被保險(xiǎn)輪船改變航道而沒(méi)有提出解除合同，而后因改變航道發(fā)生的保險(xiǎn)事故造成的損失，保險(xiǎn)人就要賠償。這在保險(xiǎn)中通常被稱為()。A、不可抗辯條款B、禁止反言C、棄權(quán)D、不可抗力標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險(xiǎn)合同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來(lái)不得再向他方主張這種權(quán)利。事實(shí)上，無(wú)論是保險(xiǎn)人還是投保人，如果棄權(quán)，將來(lái)均不得重新主張，但在保險(xiǎn)實(shí)踐中，主要用于約束保險(xiǎn)人。7、李某在某保險(xiǎn)公司為其名貴手表投保，在保險(xiǎn)合同履行過(guò)程中，李某為了盡快獲取保險(xiǎn)金，謊稱其手表被人偷走，請(qǐng)求保險(xiǎn)公司給付保險(xiǎn)賠償金，后保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)其手表并沒(méi)有丟失，而是被李某藏了起來(lái)，據(jù)此，保險(xiǎn)公司可以()。A、解除合同，退還保險(xiǎn)費(fèi)B、解除合同，不需要退還保險(xiǎn)費(fèi)C、不得解除合同，但可以相應(yīng)降低保險(xiǎn)金D、不得解除合同，但投保人應(yīng)當(dāng)賠償保險(xiǎn)人因此遭受的損失標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，謊稱發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求時(shí)，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)。8、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，確定計(jì)發(fā)月數(shù)所依據(jù)的因素不包括()。A、城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命B、社會(huì)平均工資C、利息D、本人退休年齡標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定，因此B項(xiàng)不正確。9、政府鼓勵(lì)企業(yè)設(shè)立企業(yè)年金制度，其特征不包括()。A、非強(qiáng)制性B、企業(yè)行為C、政府行為D、不屬于委托人的清算財(cái)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：企業(yè)年金具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：①由企業(yè)自愿建立，國(guó)家不強(qiáng)制建立，不直接干預(yù)；②年金的繳費(fèi)或由企業(yè)承擔(dān)，或由企業(yè)和職工共同承擔(dān)；③企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當(dāng)事人的清算財(cái)產(chǎn)，是中國(guó)式養(yǎng)老金信托制度的開(kāi)創(chuàng)者。10、證券市場(chǎng)線反映了單個(gè)證券與市場(chǎng)組合的協(xié)方差和其預(yù)期收益率之間的平衡關(guān)系。如果風(fēng)險(xiǎn)的市值保持不變，則無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的下降會(huì)()。A、使SML的斜率增加B、使SML的斜率減少C、使SML平行移動(dòng)D、使SML旋轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：證券市場(chǎng)線(SML)方程為：無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+該證券的β系數(shù)×(市場(chǎng)組合預(yù)期收益率﹣無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率)，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為縱軸的截距，則當(dāng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率下降，風(fēng)險(xiǎn)的市值不變時(shí)，即：β系數(shù)×(市場(chǎng)組合預(yù)期收益率﹣無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率)不變，SML會(huì)平行移動(dòng)。11、資本資產(chǎn)定價(jià)模型主要研究證券市場(chǎng)中資產(chǎn)的預(yù)期收益率與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間的關(guān)系。下列關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)模型的假設(shè)，錯(cuò)誤的是()。A、投資者根據(jù)投資組合在某一段時(shí)期內(nèi)的預(yù)期報(bào)酬率和標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)評(píng)價(jià)該投資組合B、投資者是知足的C、投資者是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者D、投資者總希望預(yù)期報(bào)酬率越高越好標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：資本資產(chǎn)定價(jià)模型假設(shè)投資者希望財(cái)富越多越好，效用是財(cái)富的函數(shù)，財(cái)富又是投資收益率的函數(shù)，B項(xiàng)不正確。12、資本資產(chǎn)定價(jià)理論認(rèn)為，當(dāng)引入無(wú)風(fēng)險(xiǎn)證券后，有效邊界為()。A、無(wú)差異曲線B、證券市場(chǎng)線C、特征線D、資本市場(chǎng)線標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：如果用M代表市場(chǎng)組合，用Rf代表無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，從Rf出發(fā)畫(huà)一條經(jīng)過(guò)M的直線，這條線就是在允許無(wú)風(fēng)險(xiǎn)借貸情況下的線性有效集，稱為資本市場(chǎng)線。任何不利用市場(chǎng)組合以及不進(jìn)行無(wú)風(fēng)險(xiǎn)借貸的其他所有組合都將位于資本市場(chǎng)線的下方。13、下列說(shuō)法正確的是()。A、β系數(shù)大于零且小于1B、β系數(shù)是資本市場(chǎng)線的斜率C、β系數(shù)是衡量資產(chǎn)非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)D、β系數(shù)是利用回歸風(fēng)險(xiǎn)模型推導(dǎo)出來(lái)的標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)，β系數(shù)如果是負(fù)值，則顯示其變化的方向與大盤的變化方向相反，全體市場(chǎng)本身的β系數(shù)為1，若資產(chǎn)組合凈值的波動(dòng)大于全體市場(chǎng)的波動(dòng)幅度，則β系數(shù)大于1；B項(xiàng)，證券市場(chǎng)線為：=Rf+(一Rf)βi，β系數(shù)為證券市場(chǎng)線的斜率；C項(xiàng)，β系數(shù)是一種評(píng)估證券系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的工具，用以度量一種證券或一個(gè)投資證券組合相對(duì)總體市場(chǎng)的波動(dòng)性。14、某投資者于2008年7月1日買入一只股票，價(jià)格為每股12元，同年10月1日該股進(jìn)行分紅，每股現(xiàn)金股利0．5元，同年12月31日該投資者將該股票賣出，價(jià)格為每股13元，則該項(xiàng)投資的年化收益率應(yīng)為()。A、18．75％B、25％C、21．65％D、26．56％標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：該項(xiàng)投資的年化收益率=[1+(13—12+0．5)÷12]12／6一1≈26．56％。15、趙深出租自有住房一套取得租金收入24000元。針對(duì)這筆收入趙先生應(yīng)繳納房產(chǎn)稅()元。A、1020B、960C、980D、0標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：據(jù)財(cái)稅[2008]24號(hào)文，自2008年3月1日起，對(duì)個(gè)人出租住房，按4％的稅率征收房產(chǎn)稅。則趙深應(yīng)繳納房產(chǎn)稅=24000×4％=960(元)。16、某一次還本付息債券的票面額為1000元，票面利率8％，必要收益率為10％，期限為5年，如果按單利計(jì)息，復(fù)利貼現(xiàn)，其內(nèi)在價(jià)值為()元。A、851．14B、869．29C、913．85D、937．50標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：P==869．29(元)。17、如果夏普比率大于0，說(shuō)明在衡量期內(nèi)基金的平均凈值增長(zhǎng)率()無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率。A、低于B、高于C、等于D、無(wú)法比較標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得回報(bào)。18、特雷諾指數(shù)和夏普比率()為基準(zhǔn)。A、均以資本市場(chǎng)線B、均以證券市場(chǎng)線C、分別以資本市場(chǎng)線和證券市場(chǎng)線D、分別以證券市場(chǎng)線和資本市場(chǎng)線標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：特雷諾指數(shù)給出了單位風(fēng)險(xiǎn)的平均超額收益率，其風(fēng)險(xiǎn)使用的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，故是以貝塔為橫軸的證券市場(chǎng)線為基準(zhǔn)；夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值，它衡量了投資組合的每單位波動(dòng)性所獲得回報(bào)，故是以標(biāo)準(zhǔn)差為橫軸的資本市場(chǎng)線為基準(zhǔn)。19、()又稱關(guān)系營(yíng)銷，是指以特定手段將客戶分級(jí)或分類，區(qū)分出對(duì)公司利潤(rùn)貢獻(xiàn)大的VIP客戶，并為之創(chuàng)造更高消費(fèi)價(jià)值、提供更多更好的服務(wù)，使之成為公司的忠誠(chéng)客戶，長(zhǎng)久的為公司創(chuàng)造收入和利潤(rùn)。A、差異化營(yíng)銷B、情感營(yíng)銷C、數(shù)據(jù)庫(kù)營(yíng)銷D、電話營(yíng)銷標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：數(shù)據(jù)庫(kù)營(yíng)銷又稱關(guān)系營(yíng)銷，是指以特定手段將客戶分級(jí)或分類，區(qū)分出對(duì)公司利潤(rùn)貢獻(xiàn)大的VIP客戶，并為之創(chuàng)造更高消費(fèi)價(jià)值、提供更多更好的服務(wù)，使之成為公司的忠誠(chéng)客戶，長(zhǎng)久的為公司創(chuàng)造收入和利潤(rùn)。20、()是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財(cái)務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對(duì)策。A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C、風(fēng)險(xiǎn)抵御D、風(fēng)險(xiǎn)防范標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：為客戶制定家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、保險(xiǎn)產(chǎn)品建議、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果。其中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財(cái)務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對(duì)策。21、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的()及收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。A、適用性B、最優(yōu)性C、普遍性D、簡(jiǎn)便性標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。22、轉(zhuǎn)繼承與代位繼承的區(qū)別不包括()。A、性質(zhì)不同B、法律效力不同C、主體不同D、適用范圍不同標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：轉(zhuǎn)繼承與代位繼承的區(qū)別包括：①性質(zhì)不同；②發(fā)生的時(shí)間和條件不同；③主體不同；④適用的范圍不同。23、下列關(guān)于繼父母子女關(guān)系和養(yǎng)父母子女關(guān)系的表述錯(cuò)誤的是()。A、養(yǎng)父母與養(yǎng)子女間的權(quán)利和義務(wù)，是基于收養(yǎng)關(guān)系的成立而產(chǎn)生的B、繼子女與繼父母間的權(quán)利和義務(wù)，是基于撫養(yǎng)教育關(guān)系的形成而產(chǎn)生的C、養(yǎng)父母子女關(guān)系自成立之日起，養(yǎng)子女與生父母間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系即行消除D、繼子女與生父母間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系因有撫養(yǎng)教育關(guān)系的繼父母子女間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系而消除標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：D項(xiàng)，繼子女享有雙重的繼承權(quán)，既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)。24、在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，中小企業(yè)主往往采用()形式來(lái)經(jīng)營(yíng)，且企業(yè)的商業(yè)伙伴比較集中，因此面臨來(lái)自于這兩個(gè)方面的信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)中小企業(yè)主影響巨大。A、合伙B、個(gè)人獨(dú)資C、有限責(zé)任D、無(wú)限責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，中小企業(yè)主往往采用合伙形式來(lái)經(jīng)營(yíng)，且企業(yè)的商業(yè)伙伴比較集中，因此面臨來(lái)自于這兩個(gè)方面的信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)中小企業(yè)主影響巨大。此外，企業(yè)的組織形式也會(huì)給中小企業(yè)主帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。如果企業(yè)采用無(wú)限責(zé)任公司的形式，那么中小企業(yè)主將會(huì)對(duì)企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。如果采用有限責(zé)任公司的形式，注冊(cè)資金不實(shí)、利用公司的設(shè)立、變更逃避債務(wù)、財(cái)產(chǎn)混同、業(yè)務(wù)混同也會(huì)造成對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。25、在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中，資產(chǎn)配置的第一個(gè)步驟是()。A、在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合B、找到最優(yōu)投資組合C、選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類別D、確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例及其標(biāo)準(zhǔn)差標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中，資產(chǎn)配置主要包括以下幾個(gè)步驟：①選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類別；②根據(jù)所選擇的資產(chǎn)類別的長(zhǎng)期預(yù)期報(bào)酬率、標(biāo)準(zhǔn)差和相互之間的相關(guān)系數(shù)，在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差；③選擇無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)及其無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，結(jié)合客戶的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，在資本市場(chǎng)線上找到無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合；④對(duì)應(yīng)客戶現(xiàn)階段的預(yù)期報(bào)酬率，和最優(yōu)資產(chǎn)組合進(jìn)行比較，并確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例及其標(biāo)準(zhǔn)差。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第6套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0