內控體系與風險防范制度第一章總則第一條目的與依據(jù)1.1為確保企業(yè)的正常運營及利益保障，建立健全內部掌控體系，規(guī)范企業(yè)的運營行為，提高管理水平和風險防范本領。1.2本制度遵從國家相關法律法規(guī)和企業(yè)內部規(guī)章制度，依據(jù)《公司法》《內部掌控基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)。第二條適用范圍2.1本制度適用于全部本企業(yè)內單位及員工。第二章內控體系建設第三條建設目標3.1建設有效的內控體系，確保企業(yè)的目標實現(xiàn)和績效提升。3.2關鍵掌控點確實定和風險評估，依據(jù)相關法律法規(guī)和企業(yè)實際情況訂立和完善相應掌控措施。第四條內控框架4.1內控框架包含戰(zhàn)略掌控、運營掌控、財務掌控、合規(guī)掌控和信息技術掌控。4.2內控框架的建立和實施要與企業(yè)的戰(zhàn)略目標相匹配，確保內部掌控的有效性和有效性。第五條內控流程5.1內控流程包含風險識別、風險評估、風險防范、監(jiān)測與改進等環(huán)節(jié)。5.2風險識別環(huán)節(jié)要通過線上線下渠道、員工看法收集等方式，及時發(fā)現(xiàn)和識別潛在的風險。5.3風險評估環(huán)節(jié)要利用風險評估工具，對潛在風險進行定性和定量評估，并確定風險的優(yōu)先級。5.4風險防范環(huán)節(jié)要訂立相應的掌控措施，包含內部掌控制度、流程規(guī)范、權限調配等，以防范風險的發(fā)生。5.5監(jiān)測與改進環(huán)節(jié)要建立風險預警機制，及時監(jiān)測緊要風險指標，并對掌控措施的有效性進行評估和改進。第六條內控培訓6.1為提高員工的內控意識和本領，定期組織內控培訓。6.2培訓內容包含內部掌控制度、風險識別與防范、內部掌控流程等。第三章風險防范制度第七條風險分類7.1依據(jù)風險的性質和程度，將風險劃分為戰(zhàn)略風險、操作風險、市場風險、財務風險、合規(guī)風險等。第八條風險評估8.1風險評估通過對風險的概率、影響和掌控程度進行評估，確定風險的優(yōu)先級。8.2風險評估結果要及時反饋給相關部門和管理人員，以便采取相應的風險防范措施。第九條風險防范措施9.1依據(jù)不同的風險類型和評估結果，訂立相應的風險防范措施。9.2風險防范措施包含但不限于內部審計、風險掌控手冊、風險保險、內部報告制度等。第十條風險監(jiān)控10.1建立風險監(jiān)控體系，定期對關鍵風險指標進行監(jiān)測和報告。10.2通過內部審計、風險報告等方式，進行風險的監(jiān)控和檢查。第十一條風險應對11.1針對風險的發(fā)生，及時訂立應對方案，并啟動相應的應急機制。11.2在風險應對過程中，各相關部門要緊密搭配，確保應對方案的有效執(zhí)行。第四章績效評估與改進第十二條績效評估12.1建立績效評估體系，對內控體系和風險防范制度的有效性進行定期評估。12.2績效評估結果要及時反饋給相關部門和管理人員，并做出相應的改進措施。第十三條改進措施13.1依據(jù)績效評估結果，訂立改進措施并落實。13.2改進措施要及時跟進和執(zhí)行，確保內控體系和風險防范制度的不絕優(yōu)化和完善。第五章附則第十四條本制度的解釋權14.1本制度的解釋權歸企業(yè)管理負責人。14.2對本制度的任何修改，需經相關部門和管理人員的審批。第十五條生效日期15.1本制度自頒布之日起生效。第十六條附加說明16.1本制度的具體實施細則由相關部門訂立并發(fā)布。16.2本制度的