工業(yè)公司成本核算流程——青2.供給部作訂購單，庫房生成采買入庫單，財務(wù)部入庫單審查，財務(wù)或許供給部依據(jù)入庫單生成發(fā)票，將一般發(fā)票或許專用發(fā)票送財務(wù)部，財務(wù)實時進行采買結(jié)算和審查，并生成名稱，日期，找出要審查的票據(jù)號，翻開點擊“審查”能否立刻制3、銀行付款對于收到的付款審批單，第一檢查部門經(jīng)理及總經(jīng)理能否署名，這樣方可填制財務(wù)會計對付款管理付款票據(jù)辦理付款票據(jù)錄“增添”依據(jù)付款審批表做付款單點擊“保留”、“審查”并進行（也能夠不立刻制單，審查后，到“制單辦理票據(jù)過濾條件，點擊“確認”。進入核銷界面，選摘要核銷的相應票據(jù)（金額要同本次付款一），對于本月資料已經(jīng)入庫但發(fā)票將來：先進行暫估入庫，第一采買入庫單記賬存貨核算正供給鏈存貨核算財務(wù)核算生成憑據(jù)選擇供給商和假如發(fā)票和參照的入庫單調(diào)一對應，能夠直接點擊“結(jié)算”，假如是部分沖，要進行手工結(jié)算，詳發(fā)票結(jié)算后，要進行審查，而后進入“存貨核算”“業(yè)務(wù)核算”“結(jié)算成單擊“暫估”，而后進行“正常票據(jù)記賬（沖暫估的記賬）”，選摘要記賬的票據(jù)點擊“記賬”財務(wù)核算生成憑據(jù)點擊“選擇”，選擇“紅字回沖單”和相應的供給商或庫房，點擊車間領(lǐng)用資料填寫領(lǐng)料單，庫房錄入系統(tǒng)并將領(lǐng)料單調(diào)聯(lián)交財務(wù)部審查，月底依成本和花費。月底庫房統(tǒng)計的每種原資料的出庫匯總表應與車間統(tǒng)計數(shù)目一致（可能單位不一致，注意單位換算）。庫房跟車間進行查對無誤后，車間將車間產(chǎn)量明細表和產(chǎn)量匯財務(wù)部再次查對無誤后，在EXCEL表格中依據(jù)庫房統(tǒng)計每種原資料出庫數(shù)目及總金額除以車間統(tǒng)計的領(lǐng)料數(shù)目，計算每種原資料的單價。（出庫數(shù)目=車間領(lǐng)料數(shù)目，不同樣要進行單位換將各原資料的單價錄入產(chǎn)品產(chǎn)量明細表中，計算各產(chǎn)品的成本。同時將制造花費、電費薪資分攤到各產(chǎn)品中。各產(chǎn)品成本之和=生產(chǎn)成本+制造花費+薪資+電費+水費記賬。而后進存貨核算財務(wù)核算生成憑據(jù)選擇庫房、日期當月耗用原資料=上月結(jié)存原資料+本月購進原資料-月底結(jié)存原資管理部領(lǐng)用的原資料不走系統(tǒng)，因此不包括在庫房出庫匯總表中，也不打出當月生產(chǎn)成本明細表。生產(chǎn)成本總數(shù)=轉(zhuǎn)入的電費水費薪資和制造費+結(jié)轉(zhuǎn)進成本的原資料。生產(chǎn)成本月底結(jié)轉(zhuǎn)如產(chǎn)成品，因此生產(chǎn)成本總數(shù)=我們以前計算的各產(chǎn)品成本之和供給鏈存貨核算產(chǎn)成品成安分派選擇成品庫房各產(chǎn)品成本錄入允價值改動損益+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出），,財務(wù)會計總賬填制憑據(jù)對于調(diào)撥，挑唆后物質(zhì)的形態(tài)不變，不過從一個庫房進入另一個庫房，因此在存貨核算此外：注意每周查對一下所做的票據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題實時更正，實時敦促供給部業(yè)務(wù)員把發(fā)票傳查，進行其余入、出庫單的記賬，先記入庫，再記出A、庫房依據(jù)所到實物填寫入庫單，入庫日期，規(guī)格型號數(shù)每日對所錄票據(jù)（進出庫單）的的正確性進行自行審查，發(fā)現(xiàn)錯誤，實時更正。不同意有負B、非采買部采買的物質(zhì)入庫時，庫