2前言前言錢塘潮逐漸進(jìn)入到最佳觀賞期。2024年7月，杭州一名攝影師成功捕捉到了一場罕見且氣勢磅礴近年來，經(jīng)濟(jì)全球化遭遇逆流，深刻重塑了全球產(chǎn)業(yè)鏈和供應(yīng)鏈格局。全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)正逐步走在這一新的出海階段，中國企業(yè)面臨著如何適應(yīng)多元和多變的市場需求的挑戰(zhàn)，構(gòu)建能夠適應(yīng)險降到最低。其中，以ESG（環(huán)境、社會和公司治理）所代表的可持續(xù)發(fā)展競爭力尤為關(guān)鍵。ESG1引述中國入世首席談判代表、博鰲亞洲論壇原秘書長龍永圖在2024“中國ESG30人論壇兩會專場”發(fā)言。詳細(xì)見財新網(wǎng)報道《龍永圖：ESG關(guān)乎中國出海企業(yè)競爭力》/2024-03-20/102177129.html新階段中國企業(yè)走出去的核心競爭力。首先，AI作為推動企業(yè)數(shù)字化運(yùn)營的關(guān)鍵技術(shù)，通過對數(shù)據(jù)這一新的生產(chǎn)要素進(jìn)行價值化運(yùn)用，實現(xiàn)數(shù)據(jù)驅(qū)動和智能運(yùn)營，成為新質(zhì)生產(chǎn)力的典型代表，正在從更廣闊的政策驅(qū)動和未來發(fā)展角度來看，對出海以及其支撐因素的關(guān)注和認(rèn)可達(dá)到前所未有“ESG+AI”，是高質(zhì)量生產(chǎn)關(guān)系和新質(zhì)生產(chǎn)力的有效結(jié)合。ESG作為企業(yè)全球化過程的重要中發(fā)揮越來越重要的角色。這些因素和背景構(gòu)成了該報告的核心主題——探討在“新出海”浪潮之中中國企業(yè)的發(fā)展、路徑選擇和可用工具箱。本報告試圖探索一些經(jīng)過實踐檢驗、契合當(dāng)下中國企3CONTENTS2.1各主要地區(qū)ESG政策法規(guī)及趨勢2.2企業(yè)出海：ESG作為“定身之錨”ESG+AI“雙輪驅(qū)動”出海前的一份“出海ESG出海前的一份“出海ESG行動地圖”4453.2AI及數(shù)字化技術(shù)+ESG：CHAPTER進(jìn)階到2.0階段。持續(xù)時間上，自20世紀(jì)70年代以來，全球化浪潮持續(xù)發(fā)展，直至2008年全球金融危機(jī)的爆發(fā)，這一事件標(biāo)志著全球化進(jìn)入了一個新的轉(zhuǎn)折點。此后，全球經(jīng)貿(mào)關(guān)系和地緣政治沖突的加劇，進(jìn)一步凸顯了全球化進(jìn)程的復(fù)雜性和不確定性。全球分工上，以自由主義全球化為價值準(zhǔn)則，基于要素稟賦和比較優(yōu)勢，讓資本和技術(shù)進(jìn)行全球分工，秉承效率至上，跨國公司在全球范圍內(nèi)編織供應(yīng)鏈，美國的信息高地與中國的制造洼地緊密結(jié)合，中國日益成為“世界工廠”。企業(yè)角色上，中國企業(yè)主要是以“乘風(fēng)出?！焙汀敖璐龊！毙问阶叱鋈?。前者指的是中國加入WTO的東風(fēng)，后者指的是通過并購海外公司業(yè)務(wù)，成為全球化運(yùn)營的企業(yè)。出海議題上，中國企業(yè)在海外進(jìn)行了收購礦產(chǎn)資源、引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)、拓展海外市場、輸出國內(nèi)產(chǎn)能以及開展國際化經(jīng)營等活動。其中前三項策略通?？梢愿爬椤癱opy立之初就具有全球化視野，即“bornglobal”（生而全球化）。需要強(qiáng)調(diào)的是，這五公眾熟悉的許多中國企業(yè)在全球化1.0階段成功走出國門，塑造了在國際市場上得到認(rèn)可的中國品牌，如聯(lián)想集團(tuán)、TCL等。隨著國內(nèi)外環(huán)境的不斷變化，中國企業(yè)無論是主動適應(yīng)還是被動應(yīng)對，都必須面對全球化2.0階段所帶來的新挑戰(zhàn)。2此處引用財新傳媒副總裁、財新智庫執(zhí)行總裁高爾基先生在中國發(fā)展研究基金會舉辦的“中國企業(yè)跨一方面是國際上外部環(huán)境的變化。在全球化1.0階段，國際分工過于強(qiáng)調(diào)效率，以至于忽略掉背后的公平性問題，據(jù)此引發(fā)自由貿(mào)易體系下收益分配不公一方的反彈，“逆全球化”之聲一度甚囂塵上，中國企業(yè)出海的外部環(huán)境分國家通過對中國制定有針對性的指向政策，使中國企業(yè)出海的對外投資面臨新的障礙。根據(jù)《中國對外直接投資統(tǒng)計公報》，2023年中國全行業(yè)對外直億美元）的75.4%3。與此同時，中國企業(yè)在全球化2.0階段面臨更多超出原先考量范圍和決地緣政治和政策不確定性之外，可持續(xù)監(jiān)管正在全面加速。這主值鏈中ESG（環(huán)境、社會和治理）管理的重視，以及對ESG相關(guān)信息披露的要求上。ESG信息披露正逐步從自愿性轉(zhuǎn)變?yōu)閺?qiáng)制性。這些變化迫使中國并努力構(gòu)建包括ESG在內(nèi)的更加全面的能力體系。中國企業(yè)在長期的激烈競爭中已經(jīng)積累了豐富的技術(shù)和能力。例如，近年來，以人工智能（AI）為代表的數(shù)字化和智能化技術(shù)，不僅開辟了新的海外市場領(lǐng)域，而且成為了企業(yè)的數(shù)字化基礎(chǔ)。這些技術(shù)有助于企業(yè)提高全球化運(yùn)營能力，并推動其全球戰(zhàn)略的有效實施。3相關(guān)數(shù)據(jù)援引自中信建投《從出口到出海：中國企業(yè)出海發(fā)展研究報告（2024宏觀驅(qū)動》全球化從1.0向2.0的演進(jìn)并非一蹴而就，通過深入分析過去幾十年中國企業(yè)的出海歷程，我們可以看到每一次浪潮都伴隨著轉(zhuǎn)型和迭代的催化因素。這些因素促使中國企業(yè)深入全球化的深水區(qū)，并攀登至“微笑曲線”的更高端。第一階段始于2001年中國加入WTO。當(dāng)時，一大批以制造、貿(mào)易類為主的中國企業(yè)抓住了這一機(jī)遇，憑借中國的勞動力優(yōu)勢及中國制造業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施等競爭力，走出國門、參與全球競爭，并迅速崛起為“世界工廠”。第二階段的標(biāo)志是2008年的全球金融危機(jī)。彼時，一些國外企業(yè)雖然擁有先進(jìn)技術(shù)，但在經(jīng)營上遇到了各種問題。為了獲取核心技術(shù)并最小化生產(chǎn)成本，這些企業(yè)開始通過跨國并購方式加快進(jìn)入海外市場。同時，隨著中國對高技能、高價值工作的日益重視，特別是東南沿海地區(qū)人力、土地等要素價格持續(xù)上行，勞動密集型產(chǎn)業(yè)開始向海外成本更低的市場轉(zhuǎn)移。進(jìn)入全球化2.0階段典型標(biāo)志始于2017年。一方面，世界范圍內(nèi)貿(mào)易保護(hù)主義興起，全球經(jīng)貿(mào)格局發(fā)生深遠(yuǎn)變化，特別是針對中國的經(jīng)貿(mào)摩擦、關(guān)稅壁壘不斷，且國內(nèi)市場日益飽和，中國企業(yè)被迫尋找出海的途徑；另一方面，以電商為代表的不同領(lǐng)域企業(yè)主動全方位出海，輸出技典型出海模式模式典型特征典型行業(yè)國內(nèi)增量有限去海外尋找增量國內(nèi)產(chǎn)能充裕、出海成為必選項規(guī)模經(jīng)濟(jì)特征+資本政策加碼，疊加逆全球化趨勢產(chǎn)業(yè)競爭加劇，部分行業(yè)產(chǎn)能過剩問題加劇如家電等產(chǎn)業(yè)國內(nèi)增量面臨約束、競爭格局穩(wěn)定，出海成為尋求增量主要來源；家電等出海較早，已有一定優(yōu)勢部分新興產(chǎn)業(yè)，國內(nèi)滲透率有限國內(nèi)滲透率仍有限，用戶教育、相關(guān)基建或配套設(shè)施鋪建均需時間；資本高注入希望能盡快尋求回報供應(yīng)鏈出海全球產(chǎn)業(yè)鏈重布局下，部分供應(yīng)商海外建廠；也有為更積極快速響應(yīng)鏈主需求主動出海建廠子產(chǎn)業(yè)鏈商業(yè)模式出海應(yīng)用端商業(yè)模式出海是我國優(yōu)勢所在，很多公司具備“全球化”基因；電商平臺出海加速也帶來代工廠發(fā)展新機(jī)遇軟件資料來源：中金公司研究部同時，隨著“一帶一路”合作的深入推進(jìn)，越來越多的中國企業(yè)選擇通過綠地投資的方式“出?！?，即通過投資建廠或合資合作將產(chǎn)業(yè)鏈和供家具、家電等“老三樣”走俏海外；如今，新能源汽車、鋰電池、光伏產(chǎn)“新三樣”產(chǎn)品的出口總額達(dá)到1.06萬億元，同比增長29.9%，首次突破萬億大關(guān)。同時，中國企業(yè)的出海業(yè)務(wù)在全球南方國家和市場的增長尤自2016年以來，中國上市公司在全球南方市場的銷售額增長了近四倍，遠(yuǎn)超西方公司的增長幅度，后者僅增長了三分之一。2023年，中國企業(yè)在這些國家的銷售額達(dá)到8000億美元，超過了在富裕國家的銷售額。東南亞、中東、歐洲等國家，也在利用新一輪全球產(chǎn)業(yè)鏈重組機(jī)會，要求中國企業(yè)拋棄單一出口的方式，在當(dāng)?shù)亟◤S，打造或重塑本地制造能力，為本土經(jīng)濟(jì)發(fā)展和就業(yè)帶來更多機(jī)會。總體來看，中國企業(yè)出海的大背景是其綜合競爭力的顯著提升。經(jīng)濟(jì)必須發(fā)展到一定階段，企業(yè)才會迎來大規(guī)模的出海潮。每一輪出海都是基于企業(yè)自身強(qiáng)大的產(chǎn)業(yè)能力和經(jīng)營管理能力，同時，出海經(jīng)歷鍛煉了中國企業(yè)，使其全球化視野和競爭力不斷增強(qiáng)。企業(yè)出海的邊界、內(nèi)涵、層次和能力都在持續(xù)深化——不僅商品走出去，還有優(yōu)秀的生產(chǎn)能力、管理經(jīng)驗、技術(shù)、品牌、標(biāo)準(zhǔn)及供應(yīng)鏈，乃至中國文據(jù)此，如果我們從中國企業(yè)如何參與全球分工體系、如何走向世界并與之互動互融這一視角來看，可以為中國企業(yè)最新的“新出?！崩顺苯o出一個大致的定義：新出海是中國企業(yè)為應(yīng)對全球經(jīng)貿(mào)格局變化帶來的內(nèi)外主動求變并向外開拓，成為真正全球化運(yùn)營企業(yè)的潮流。在這一潮流中，企業(yè)基于更廣闊的全球視野和更高的標(biāo)準(zhǔn)要求，利用中國完善的產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)勢、數(shù)字化能力、人才紅利、創(chuàng)新商業(yè)模式等，實現(xiàn)從短期貿(mào)易向長期投資、技術(shù)輸出、工業(yè)能力提升以及產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)建的轉(zhuǎn)變，并積極融入本地生態(tài)，追求與世界的共同發(fā)展和繁榮。中國企業(yè)應(yīng)該從戰(zhàn)略層面思考和布局“新出?！?。戰(zhàn)略出海是指將世界市場作為一個整體進(jìn)行考量，而戰(zhàn)術(shù)出海則可能更多地關(guān)注于避稅和成本節(jié)約，導(dǎo)致企業(yè)在不同地區(qū)之間頻繁遷移，缺乏深耕，難以建立護(hù)城河和核心競爭力。例如：在東南亞市場，中國家電品牌長期面臨日韓品牌的先發(fā)優(yōu)勢。為了實現(xiàn)戰(zhàn)略性和長期性的出海目標(biāo)，中國企業(yè)海爾在越南市場采取了深耕策略，通過捕捉本土化元素，如贊助選美比賽以及加強(qiáng)冰箱的冰塊冰凍技術(shù)，并支持社區(qū)發(fā)展，成功贏得了本地用戶的認(rèn)可，并創(chuàng)立了全新AQUA品牌。而陷入價格戰(zhàn)、一味追求低價甚至不惜降低質(zhì)量的中國摩托則如曇花一現(xiàn)，被市場拋棄。4（1）從“產(chǎn)品出?！钡健捌放瞥龊！薄爱a(chǎn)與以往相比，新一輪出海的企業(yè)更加重視海外的品牌戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)。企業(yè)不再僅僅出口產(chǎn)品，而是致力于提升品牌影響力和產(chǎn)業(yè)鏈的全球布局，力圖從勞動密集型、低附加值的生產(chǎn)轉(zhuǎn)向高附加值的領(lǐng)域，提高在全球價值鏈中的地位。例如，在應(yīng)對全球氣候變化的背景下，中國的新能以快速響應(yīng)當(dāng)?shù)厥袌鲂枨?，提升品牌知名度和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈本地化。值得一提的是，新一輪出海的本地化舉措還與各國各區(qū)域的政策引導(dǎo)密切相關(guān)。例如，2024年7月，比亞迪在泰國建立電動汽車工廠后，又宣布在土耳其投資10億美元（合人民幣超70億元）建立年產(chǎn)能達(dá)15萬輛汽車的工廠和研發(fā)中心。這一舉措不僅有助于規(guī)避關(guān)稅，還能為當(dāng)?shù)貏?chuàng)造就業(yè)和增加財政收入，體現(xiàn)了在大環(huán)境變化下的被動適應(yīng)和在小環(huán)境中主動求變的雙重策略。事實上，作為全球最大的進(jìn)出口貿(mào)易國和第一制造大國，中國的工業(yè)產(chǎn)出已占全球近30%，有相當(dāng)比例的工業(yè)品輸出全球市場。在全球經(jīng)濟(jì)格局和投資貿(mào)易規(guī)則變化的背景下，中國企業(yè)的出海戰(zhàn)略已經(jīng)從單一的產(chǎn)品或供應(yīng)鏈出海，轉(zhuǎn)變?yōu)榘üI(yè)能力和產(chǎn)業(yè)鏈在內(nèi)的系統(tǒng)化出海。4林雪萍，《我在越南看中國企業(yè)大出?！?s/h0RhS9hk8jXCkUe6tN1bQg“全球化思考，本地化運(yùn)營”已經(jīng)成為中國企業(yè)出海的主旋律。這一理念強(qiáng)調(diào)了全球視野下的可持續(xù)發(fā)展要求與本地市場深耕的長期主義。一個標(biāo)志事件是2023年10月，歐盟碳市場與碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制（EUCBAM）過渡階段生效，并計劃于2026年正式實施，打響了碳關(guān)稅的“第一槍”。同時，水資源管理、員工福利待遇、社區(qū)參與和多元化、供應(yīng)在一定程度上，ESG的重要性已經(jīng)和傳統(tǒng)財務(wù)績效并列，成為企業(yè)出海成功的關(guān)鍵因素，如果處理不當(dāng)，甚至可能直接導(dǎo)致出海失敗。以估值曾經(jīng)一度高達(dá)千億美元的跨境電商品牌SHEIN（希音）為例，英國媒體曾披露其兩家供應(yīng)鏈工廠存在“條件惡劣”且“薪酬較低”的問題，引發(fā)軒然大波。作為回應(yīng)，SHEIN宣布將投入1500萬美元以幫助其供應(yīng)鏈上的數(shù)百家工廠進(jìn)行升級，并計劃將SHEIN責(zé)任采購（SRS）計劃的支出增加一倍，以加強(qiáng)對工廠的審核和培訓(xùn)。這些舉措是中國企業(yè)在海外擴(kuò)張中需要加強(qiáng)供應(yīng)鏈監(jiān)管和ESG建設(shè)的典型例證。與這一輪“新出海”潮流相伴的是由5G、AI等技術(shù)所驅(qū)動的數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及在這一潮流中嶄露頭角的中國企業(yè)。這些企業(yè)從早期的互聯(lián)網(wǎng)社交、視頻和短視頻、互聯(lián)網(wǎng)工具等數(shù)字化產(chǎn)業(yè)出海，逐步帶動傳統(tǒng)行業(yè)的出海企業(yè)積極利用數(shù)字化技術(shù)，進(jìn)行全面的數(shù)字化轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新。依托龐大國內(nèi)市場、模式技術(shù)創(chuàng)新以及多年發(fā)展經(jīng)驗積累等綜合優(yōu)勢，出海的內(nèi)涵從傳統(tǒng)的產(chǎn)品應(yīng)用擴(kuò)展到技術(shù)、管理和商業(yè)模式等各個維度。物流等是中國大模型目前“出海”東南亞主要聚焦的應(yīng)用場景。通過AI數(shù)字人直播等創(chuàng)新方式，企業(yè)能以較低的成本快速切入直播電商領(lǐng)域，從而增加業(yè)務(wù)量和市場份額。此外，AI等數(shù)字化技術(shù)還能賦能傳統(tǒng)行業(yè)出海提質(zhì)增效——例如，AI在智能營銷、客戶管理、輔助決策方面的能力，可有效應(yīng)對海外不同地區(qū)的差異，更有針對性地了解用戶和市場需求，提升運(yùn)營效率。“生而全球化”的公司和產(chǎn)品日益增多。在當(dāng)前這一輪“新出?！背绷髦?，企業(yè)及企業(yè)家與上幾代出海企業(yè)家有所不同。他們成長于中國經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展、科技商業(yè)繁榮的時代，尤其是過去十年移動互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展的黃金時期。新一代企業(yè)家具備全球化的視野和能力，他們不僅依托中國優(yōu)勢創(chuàng)新，還借力全球各地區(qū)的區(qū)域優(yōu)勢，重構(gòu)全球市場。他們創(chuàng)立了一大批從成立之初就以全球化視野來布局的新企業(yè)、新賽道，比如字節(jié)跳動旗下的TikTok、跨境電商獨角獸SHEIN、全球物流網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)提供商極兔快遞、掃地機(jī)器人行業(yè)的領(lǐng)軍品牌石頭科技等。從“效率紅利”到“新出海紅利”從“效率紅利”到“新出海紅利”結(jié)合前文我們對于新一輪出海的分析，可以看到出海不僅是企業(yè)必須考慮的戰(zhàn)略事項，也是需要主動實施的行動。但要如何做，尤其是如何實現(xiàn)可持續(xù)的發(fā)展，需要我們識別并充分利用長期支撐因素。結(jié)合當(dāng)前政策導(dǎo)向、行業(yè)企業(yè)實踐以及國際經(jīng)驗，我們可以創(chuàng)造性地用“新出海紅利”概念來理解這一長期利好因素。何謂“新出海紅利”？這一理念發(fā)軔于聯(lián)想集團(tuán)董事長兼CEO楊元慶提出的“效率紅利”。具體而言，是指推動人工智能與互聯(lián)網(wǎng)深度融合，釋放效率紅利，推動中國制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的建議。近年來，隨著勞動力、市場、土地、資本等傳統(tǒng)生產(chǎn)要素的紅利釋放殆盡，經(jīng)濟(jì)增速放緩的背景下，楊元慶提出制造業(yè)應(yīng)該尋求釋放新的效率紅利，即推動中國制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，最重要的是圍繞智能化發(fā)展所帶來的技術(shù)紅利，營商環(huán)境優(yōu)化所帶來的市場化紅利，中國企業(yè)“走出最終推動包括制造業(yè)在內(nèi)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，為經(jīng)濟(jì)增長提供新動能。當(dāng)前，出海已成為踐行“效率紅利”的一個典型場景和熱門領(lǐng)域?！靶始t利”概念的提出為“新出?！碧峁┝艘粋€方向性的解題思路——引入“效率紅利”的概念到企業(yè)出海領(lǐng)域，并從全產(chǎn)業(yè)鏈、技術(shù)創(chuàng)新、本地化等多個維度探索“新出海紅利”，從而獲得全球市場紅利。從全產(chǎn)業(yè)鏈角度來看，中國作為世界最大的制造業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)國，已經(jīng)建立了覆蓋“關(guān)鍵零部件－整機(jī)制造－集成應(yīng)用”的完整供應(yīng)鏈體系。這一全產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢為中國企業(yè)帶來了更低的生產(chǎn)成本、強(qiáng)大的生產(chǎn)能力和顯著的國際競爭力。植根這一優(yōu)勢，擴(kuò)展紅利的空間和時間，構(gòu)成了中國企業(yè)出海的重要基礎(chǔ)。從技術(shù)角度來看，尤其是數(shù)字化技術(shù)紅利，是另一個關(guān)鍵因素。隨著全球數(shù)字經(jīng)濟(jì)、人工智能等浪潮興起，數(shù)字經(jīng)濟(jì)推動新興產(chǎn)業(yè)增長、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，中國已成為這一領(lǐng)域的領(lǐng)導(dǎo)者之一。對于許多在中國成長起來的企業(yè)，領(lǐng)先的數(shù)字化思維、完善的數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施和數(shù)字化運(yùn)營管理能力已成為它們出海的“標(biāo)準(zhǔn)配置”。這些企業(yè)在資金、人才和技術(shù)創(chuàng)新方面積累的優(yōu)勢，為它們在國際市場上形成了獨特的優(yōu)勢紅利。從本地化角度來看，隨著全球化的深入，出海企業(yè)需要兼具全球化的視野和本地化運(yùn)營的能力——在全球范圍內(nèi)持續(xù)高效配置資源的同時，加強(qiáng)不同國家和地區(qū)的安全合規(guī)和ESG實踐，并圍繞當(dāng)?shù)乜蛻舻男枨髣?chuàng)新產(chǎn)品、服務(wù)和體驗。雖然中國企業(yè)在國內(nèi)市場形成的運(yùn)營管理和商業(yè)模式創(chuàng)新優(yōu)勢不能完全照搬到海外，但憑借其固有的韌性和靈活性，結(jié)合本土優(yōu)勢，中國企業(yè)已經(jīng)為本地化經(jīng)營奠定了堅實總體而言，中國企業(yè)的“新出?！币呀?jīng)邁入了一個新紀(jì)元——出海企業(yè)關(guān)注的焦點已經(jīng)不僅局限于傳統(tǒng)的出口和貿(mào)易，而是擴(kuò)展到了更為全面和長遠(yuǎn)的領(lǐng)域，包括品牌建設(shè)、資本市場運(yùn)作、全球供應(yīng)鏈面對百年未有之大變局——如氣候變化、地緣政治和新興技術(shù)造成的顛覆性沖擊日益明顯和頻繁——出海企業(yè)必須更加重視保障全球價值鏈安全和穩(wěn)定。這些挑戰(zhàn)要求企業(yè)的出海經(jīng)營策略必須走向長期化、全面化、深度化，這也對出海企業(yè)提出了更高的標(biāo)準(zhǔn)和要求。參考國際和全球領(lǐng)先的標(biāo)桿品牌，這些全球性企業(yè)一方面采用基礎(chǔ)性方法夯實已經(jīng)成功的全球價值鏈，另一方面，他們也通過實施突破性戰(zhàn)略和加大創(chuàng)新投入來不斷推陳出新，積極應(yīng)對新議題、新局面。ESG和以AI為代表的數(shù)字化技術(shù)，則成為企業(yè)新出海的抓手。本報告聚焦于“ESG和AI數(shù)字化技術(shù)”這兩大關(guān)鍵領(lǐng)域，提出了一系列基礎(chǔ)性和突破性的戰(zhàn)略分析和路徑方法，旨在為不同行業(yè)生態(tài)的企業(yè)提供出海的策略指導(dǎo)和實踐參考，助力它們在全球市場中穩(wěn)ESG：CHAPTERESG概念已經(jīng)誕生20年，其作為衡量企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的重要指標(biāo)，正逐漸成為全球通用的商業(yè)語言，隨著海外市場相關(guān)監(jiān)管的強(qiáng)化，特別是以ESG2.05倡議為引領(lǐng)，出海企業(yè)在邁向全球更廣闊市場的過程中，需要將關(guān)注點從傳統(tǒng)的股東中心主義轉(zhuǎn)變?yōu)楦雨P(guān)注所有利益相關(guān)者，才能實現(xiàn)可持續(xù)運(yùn)營。這種轉(zhuǎn)變意味著ESG不再僅僅是對外回應(yīng)的要求，而是成為企業(yè)實現(xiàn)長期價值的內(nèi)在驅(qū)動力。通過這種內(nèi)在化的ESG實踐，企業(yè)能夠更全面地考慮和滿足利益相關(guān)者的需求，從而為利益相關(guān)者經(jīng)濟(jì)提供更加堅實的基礎(chǔ)，并在全球市場中建立起更加負(fù)責(zé)任、可持續(xù)的品牌形象。一方面，ESG是企業(yè)出海的內(nèi)生需求。隨著企業(yè)從國內(nèi)擴(kuò)展到國際市場，其面臨的利益相關(guān)者群體變得更加廣泛，同時也會遭遇到新環(huán)境中的未知挑戰(zhàn)。在這種背景下，與海外市場建立深入的信任關(guān)系變得尤為關(guān)鍵。ESG不僅能夠幫助企業(yè)在競爭激烈的海外市場中脫穎而出，贏得消費(fèi)者和客戶的信任，而且是企業(yè)抵御風(fēng)險、實現(xiàn)彈性增長的有效工具，這一點已經(jīng)得到了市疫情期間的實踐證明，那些重視ESG的公司普遍展現(xiàn)出更強(qiáng)的抗風(fēng)險能力和恢復(fù)力。這些公司不僅在危機(jī)中表現(xiàn)出色，而且在危機(jī)之后能夠更快地恢復(fù)正常運(yùn)營，同時推動了長期可持續(xù)發(fā)展的可能性。此外，ESG也是企業(yè)進(jìn)入海外市場并與當(dāng)?shù)厥袌鼋⑸钊肼?lián)系的重要工具。根據(jù)益索普發(fā)布的《2022中國品牌全球信任指數(shù)》，中國品牌全球信任指數(shù)驅(qū)動因素排名前五的是：提供高品質(zhì)的產(chǎn)品/服務(wù)、以公正和有道德的方式做生意、尊重并保護(hù)消費(fèi)者隱私、成為有吸引力的雇主、對環(huán)境負(fù)責(zé)，其中“提供高品質(zhì)產(chǎn)品/服務(wù)”所占權(quán)重最高，達(dá)到13.7%，成為海外消費(fèi)者對中國品牌產(chǎn)生信任的第一驅(qū)動因素。這五項幾乎涵蓋了ESG關(guān)注的所有核心議題。益索普的調(diào)研還發(fā)現(xiàn)，通過產(chǎn)品/服務(wù)和社會責(zé)任敘事可以構(gòu)建出有效的企業(yè)故事線，其中以ESG為框架的敘事方式在建立品牌信任方面效果最為顯著。5ESG2.0倡議由財新智庫、ESG30人論壇、世界自然保護(hù)聯(lián)盟物種生存委員會、全球碳中和行動指導(dǎo)委員會、亞洲公司治理協(xié)會、深圳市國際交流合作基金會聯(lián)合發(fā)起。這項倡議旨在為全球向利益相關(guān)者經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型提供思想理念、學(xué)術(shù)模型、行動框架和實踐工具，助力中國和世界的可持續(xù)繁榮以及社會、環(huán)境、經(jīng)濟(jì)等多重目標(biāo)的實現(xiàn)。/2022-07-10/101911052.html從投資者角度來看，ESG還有助于出海企業(yè)把握住全新的市場機(jī)遇。企業(yè)若在ESG實踐中表現(xiàn)優(yōu)異，不僅能夠以較低成本獲得綠色發(fā)展資金，還可能吸引到ESG投資機(jī)構(gòu)的關(guān)注和支持。這種認(rèn)可可以轉(zhuǎn)化為企業(yè)在資本市場上的競爭優(yōu)勢。對此，中國金融學(xué)會綠色金融專業(yè)委員會主任、北京綠色金融與可持續(xù)發(fā)展研究院院長馬駿就曾呼吁，企業(yè)必須做好自己的功課，想辦法提升ESG表現(xiàn)，才能夠充分運(yùn)用綠色金融支持工具6。另一方面，外部監(jiān)管也在推動企業(yè)在出海時做好ESG。當(dāng)前，全球?qū)SG議題的關(guān)注日益增加，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)也在不斷趨嚴(yán)且趨于統(tǒng)一。在國際證監(jiān)會組織（IOSCO）、G7財長和央行行長會議等國際組織及利益相關(guān)方的支持下，國際可持續(xù)發(fā)展準(zhǔn)則委員會（ISSB）于2023年6月26日正式發(fā)布首批可持續(xù)披露準(zhǔn)則，分別為《國際財務(wù)報告可持續(xù)披露準(zhǔn)則第1號——可持續(xù)相關(guān)財務(wù)信息披露一般要求》（IFRSS1）和《國際財務(wù)報告可持續(xù)披露準(zhǔn)則第2號——氣候相關(guān)披露》（IFRSS2）。兩份準(zhǔn)則一經(jīng)發(fā)布，迅速引起全球市場的廣泛關(guān)注，并得到英國、澳大利亞、日本、新加坡、中國香港等市場監(jiān)管部門的積極響應(yīng)。這標(biāo)志著全球ESG信息披露將步入一個標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化的時代。2024年，中國內(nèi)地三大交易所發(fā)布了可持續(xù)發(fā)展披露指引，中國財政部也發(fā)布了《企業(yè)可持續(xù)披露準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則（征求意見稿）》，標(biāo)志著中國統(tǒng)一的可持續(xù)披露準(zhǔn)則體系建設(shè)已經(jīng)拉開序幕。621世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道，《馬駿：企業(yè)要努力提升ESG表現(xiàn)以爭取更多低成本的綠色金融支持》/article/20231130/43d9717936beb451ddb1664caa4b7612.html2021年2月2021年5月2021年12月2022年5月2022年6月2023年8月2024年5月2024年5月《上市公司投資者關(guān)系管《環(huán)境信息依法披露制度《環(huán)境信息依法披露制度改革方案》《企業(yè)環(huán)境信息依法披露管理辦法》《提高央企控股上市公司質(zhì)量工作方案》《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》專項報告參考指標(biāo)體系》《上市公司可持續(xù)發(fā)展報告指引》可持續(xù)信息披露標(biāo)準(zhǔn)體系的統(tǒng)一有助于企業(yè)以更清晰、更一致的方式披露相關(guān)信息，從而順利進(jìn)入目標(biāo)市場。除了遵循ESG信息披露的全球趨勢，企業(yè)還需關(guān)注不同地區(qū)監(jiān)管的具體要求和特點。接下來，我們將以中國企業(yè)出海的兩個主要目的地——歐盟、東南亞為例，通過分析這兩大市場的政策框架及行業(yè)實踐，更深入地理解如何將ESG作為切入點，更有效地進(jìn)入這兩大市場。歐盟作為ESG發(fā)展起步較早的地區(qū)，其ESG立法體系處于國際先行者的地位，采取以ESG立法先行，指導(dǎo)和引領(lǐng)企業(yè)ESG管理和ESG投資的模式。 和上市公司都必須提供可實施階段至少滿足以下任意兩項條件:實施階段至少滿足以下任意兩項條件:至少滿足以下任意兩項條件:在過去兩個財年中每年在歐盟凈營業(yè)額超1.5億歐元，并滿足以下任一條件:1.在歐盟擁有一家被判定為“大型企業(yè)”的子公司2.在歐盟設(shè)有分支機(jī)構(gòu)且上一財年凈營業(yè)額超4000萬歐元大型歐盟企業(yè)(包括非歐盟企業(yè)企業(yè))在歐洲監(jiān)管市場上市的中小型企業(yè)(包括非歐盟企業(yè))可延緩兩年實施《2028年可持續(xù)發(fā)展報告》《2025年可持續(xù)發(fā)展報告》非歐盟企業(yè)適用企業(yè)判定標(biāo)準(zhǔn)變化領(lǐng)域變化領(lǐng)域??適用于員工超過500人的大型公共利益◎上市公司◎銀行◎保險公司◎各成員國認(rèn)定的涉及公共利益其他企業(yè)無強(qiáng)制性披露標(biāo)準(zhǔn)?歐盟監(jiān)管范圍內(nèi)的所有大型公司（滿足其中2◎員工人數(shù)超過250名◎營業(yè)額超過4000歐元◎總資產(chǎn)超過2000歐元?在歐盟上市的公司?在歐盟營業(yè)額超過1.5億歐元，且在歐盟至少有一家子公司或分支機(jī)構(gòu)的非歐盟公司配套強(qiáng)制性的披露標(biāo)準(zhǔn)適用范圍更廣資料來源：財新智庫綜合歐盟委員會官網(wǎng)、商道咨詢以及其他公開信息整理進(jìn)程歐洲財務(wù)報告咨詢小組(EFRAG)向歐盟委員會提交報告標(biāo)準(zhǔn)草案歐進(jìn)程歐洲財務(wù)報告咨詢小組(EFRAG)向歐盟委員會提交報告標(biāo)準(zhǔn)草案歐盟委員會通過了第一套可持續(xù)發(fā)展報告和披露標(biāo)準(zhǔn)歐盟成員國將歐盟指令納入國家法律企業(yè)可持續(xù)發(fā)展信息披露指令(CSRD)生效，符合條件的企業(yè)將需要根據(jù)其2023財年的第一套可持續(xù)發(fā)展報告標(biāo)準(zhǔn)披露CSRD報告歐盟中小企業(yè)(SME)將需要使用專為小型企業(yè)設(shè)計的后續(xù)簡化報告系統(tǒng)開始自己的CSRD報告2022年6月2022年10月2023年2024年2027年7為應(yīng)對CSRD、CSDDD及其他趨于嚴(yán)格的ESG監(jiān)管要求，更好走進(jìn)歐盟市場，對于中國企業(yè)而言，不論是否滿足CSRD、CSDDD適用范圍，均需要審視自身ESG及可持續(xù)發(fā)展管理水平，確保符合歐盟ESG新規(guī)要求。具體來說可通過相關(guān)舉措，從中短期到長期，分階段未雨綢繆?！駿SG戰(zhàn)略和管理能力：從企業(yè)戰(zhàn)略層面重視并搭建ESG管理和實施體系，對標(biāo)CSRD、CSDDD等相關(guān)維度要求，從企業(yè)內(nèi)部樹立ESG文化理念和管理體系。◎追蹤監(jiān)管進(jìn)展和實施要求：確定自身是否屬于CSRD、CSDDD等相關(guān)監(jiān)管范圍，及早做管理和◎?qū)φ諛?biāo)準(zhǔn)查漏補(bǔ)缺，高質(zhì)量披露可持續(xù)信息：結(jié)合企業(yè)實際，對標(biāo)可持續(xù)信息披露要求，開展或者進(jìn)一步細(xì)化完善披露實踐，包括發(fā)布高質(zhì)量的《可持續(xù)發(fā)展報告》。準(zhǔn)備對標(biāo)歐盟等地ESG的不同法規(guī)，不是機(jī)械地收集資料，而是在摸家底過程中查漏補(bǔ)缺，最大化發(fā)揮這些指標(biāo)的價值。◎加強(qiáng)ESG數(shù)據(jù)管理：歐盟最新ESG監(jiān)管要求范圍內(nèi)企業(yè)提供全面準(zhǔn)確的可持續(xù)性信息和數(shù)據(jù)，出海歐盟的企業(yè)應(yīng)提前搭建和完善數(shù)字化ESG管理系統(tǒng)，定期收集可持續(xù)相關(guān)量化數(shù)據(jù)，加強(qiáng)ESG數(shù)據(jù)管理和ESG相關(guān)風(fēng)險識別、管理和防控。同時加強(qiáng)與供應(yīng)商、業(yè)務(wù)伙伴的溝通與合作。財經(jīng)作家吳曉波在一次公開演講中曾分享了其與東南亞國家越南一位主管亞洲業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)部副部長的對話。年我們搞開發(fā)區(qū)建設(shè)時，并沒有太多顧及招商引資對環(huán)境造成的影響，相反，如今的東南亞一些國家，并不允許我們?nèi)我馄茐沫h(huán)境，在環(huán)保上，他們比我們過去嚴(yán)苛得多。我們不能因為過去對外來者很寬容，就要求現(xiàn)在的出海目的地對我們也很寬容?！眳菚圆ū硎?。僅從環(huán)境維度來看，基于環(huán)境和生態(tài)保護(hù)政策，綠色政策方針和能源轉(zhuǎn)型推動舉措（尤其是新能源產(chǎn)業(yè)）的決心，不難發(fā)現(xiàn)東南亞也在ESG這條道路上努力奮起直追。具體從ESG相關(guān)信息披露要求來看。目前，東南亞地區(qū)內(nèi)，對上市公司全面強(qiáng)制要求披露ESG報告的有馬來西亞、新加坡、菲律賓、印度尼西亞、越南；允許全體上市公司自愿披露ESG報告的有泰國。各地通常由證券委員會和證券交易所在職權(quán)范圍內(nèi)更新證券市場規(guī)則，制定上市公司ESG信息披露指南。部分國家和地區(qū)的立法機(jī)構(gòu)、財政部門也會參與上市公司ESG信息披露政策的制定過程。自ISSB準(zhǔn)則發(fā)布一年多以來，全球許多主要國家和地區(qū)已紛紛表態(tài)支持采用ISSB準(zhǔn)則或?qū)⒒贗SSB準(zhǔn)則制定本地可持續(xù)披露準(zhǔn)則，并陸續(xù)發(fā)布了征求意見稿等相關(guān)文件。在2024年5月舉辦的IOSCO年會上，ISSB發(fā)布了采用或以其他方式使用ISSB準(zhǔn)則的司法管轄區(qū)名單，其中東南亞地區(qū)國家如馬來西亞、新加坡、市公司必須在其年度報告中披露可持續(xù)發(fā)展報告，包括溫室氣體描述發(fā)行人的可持續(xù)發(fā)展實踐。該可持續(xù)報告規(guī)定對坡交易所、印度尼西亞金融服務(wù)越南財政部、中金公司研究部88吳曉波在2024年“生而全球·定力未來”首屆出海全球峰會暨2024年中產(chǎn)業(yè)高峰論壇上的演講。介介紹報告準(zhǔn)備過程中的數(shù)據(jù)收集和核實雇傭與員工健康安全、員工培訓(xùn)與教育、目標(biāo)；可持續(xù)發(fā)展報告框架；有關(guān)可持續(xù)發(fā)展實踐的董事會聲明和相關(guān)治理結(jié)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展相關(guān)信息的指南，致力于提高上市公司可持續(xù)披露的透明度、質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)化程度組織規(guī)劃與報告鑒證的做法，指導(dǎo)上市公司如何按照上市規(guī)則進(jìn)行可持續(xù)披露績效，上市公司的可持續(xù)報告必須連同其年報一并提交聯(lián)合國可持聯(lián)合國可持GRI標(biāo)準(zhǔn)等聯(lián)合國可持泰國證券交易表格馬來西亞證券交易所上市規(guī)定越南財政部越南國家證券委員會等券交易委馬來西亞證券交易所《環(huán)境與社會披露指南》《可持續(xù)報告指南》《可持續(xù)報告指南》《可持續(xù)報告指南》《可持續(xù)報告指南》新加坡交泰國證券交易所馬來西亞未提及未提及菲律賓新加坡越南泰國資料來源：越南國家證券委員會、新加坡交易所、泰國證券交易委員會、馬來西亞證券交易所、菲律賓證券交易委員會、中金公司研究部注：“*”表示當(dāng)?shù)谽SG信息披露指引有國際在東南亞為數(shù)不多的交易所——新加坡交易所，根據(jù)氣候相關(guān)財務(wù)信息披露工作組（TCFD）的建議，自2021年起分階段實施強(qiáng)制性氣候信息披露。2016年新加坡交易所宣布自2018年起對新交所上市公司的年度可持續(xù)發(fā)展報告實行“不披露就解釋”規(guī)定，要求公司披露其可持續(xù)發(fā)展實踐。金融行業(yè)b）農(nóng)業(yè)、食品和森林產(chǎn)品行業(yè)c）能源行業(yè)d）材料和建筑行業(yè)e）運(yùn)輸行業(yè)。其他行業(yè)的發(fā)行人應(yīng)依據(jù)“遵守或解釋”的原則披露氣候信息。同時，新加坡所有上市公司將從2025財年開始報告并提交年度氣候信息披露（CRD該披露要與國際可持續(xù)準(zhǔn)則理事會（ISSB）的從2027財年開始，大型非上市公司（年收入至少10億元、總資產(chǎn)至少5億元）也將被要求強(qiáng)制披露。東南亞國家的這些舉措不僅有助于提升該區(qū)域的可持續(xù)發(fā)展能力，也為有意進(jìn)入該市場的中國企業(yè)提供了明確的指導(dǎo)和要求。企業(yè)需要密切關(guān)注這些變化，并在戰(zhàn)略規(guī)劃和日常運(yùn)營中加以考慮，以確保其在東南亞市場的業(yè)務(wù)符合當(dāng)?shù)氐腅SG期望和規(guī)定。企業(yè)出海：ESG作為“定身之錨”如前述政策梳理，ESG領(lǐng)域內(nèi)國際標(biāo)準(zhǔn)的趨嚴(yán)在一定程度上對企業(yè)既是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇。一方面，提高的標(biāo)準(zhǔn)增加了進(jìn)入市場的門檻，提升了包括中資企業(yè)在內(nèi)的相關(guān)企業(yè)的制度型成本，有時甚至可能將一些尚未準(zhǔn)備好的企業(yè)排除在市場之外。這種提高的門檻可能會對企業(yè)的初期投資和運(yùn)營成本造成壓力。然而，另一方面，嚴(yán)格的ESG標(biāo)準(zhǔn)也為那些已經(jīng)優(yōu)先布局并在實踐中表現(xiàn)良好的企業(yè)帶來了“獎勵”。領(lǐng)先于ESG領(lǐng)域的企業(yè)能夠獲得競爭優(yōu)勢，享受ESG紅利，這不僅包括了市場準(zhǔn)入的優(yōu)先權(quán)，還可能涉及品牌聲譽(yù)的提升、消費(fèi)者偏好的增加以及更低成本的融資機(jī)會。這些優(yōu)勢有助于企業(yè)在復(fù)雜多變的全球市場中穩(wěn)步前行，實現(xiàn)長期的可持續(xù)發(fā)展。一般來說，企業(yè)出海的戰(zhàn)略路徑包括幾個關(guān)鍵步驟：根據(jù)自身業(yè)務(wù)定位選擇出海方向，精細(xì)化運(yùn)營屬地市場擦亮品牌，布局海外價值鏈打造高質(zhì)量的供給生態(tài)，創(chuàng)設(shè)先進(jìn)跨境組織架構(gòu)與數(shù)字化協(xié)同體系等。在這個過程中，ESG可以作為一個系統(tǒng)化的工具，幫助企業(yè)在環(huán)境、社會和公司治理方面進(jìn)行加強(qiáng)。這不僅有助于企業(yè)建立適應(yīng)全球化的治理架構(gòu)和企業(yè)文化，還能加深企業(yè)與所在地的情感和價值聯(lián)結(jié)，夯實利潤增長之外的可持續(xù)價值底座。幫助企業(yè)在全球化的浪潮中穩(wěn)健前行，實現(xiàn)長期的可持續(xù)發(fā)展。環(huán)境層面◎構(gòu)建滿足海外不同地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)的減碳規(guī)劃和環(huán)境管理制度：這需要從組織機(jī)制和企業(yè)文化等多個層面出發(fā)，確保企業(yè)能夠適應(yīng)全球各地在減碳、水資源保護(hù)、生物多樣性保護(hù)、廢棄物管理等環(huán)境可持續(xù)性方面的不同標(biāo)準(zhǔn)。◎建立著眼未來的全生命周期、產(chǎn)業(yè)鏈碳排放管理制度：建立以未來為導(dǎo)向的全生命周期碳排放數(shù)據(jù)監(jiān)測體系，制定明確的減排目標(biāo)和實施路線圖。通過科學(xué)的方法對產(chǎn)品碳足跡進(jìn)行核算和計量，以適應(yīng)海外市場不斷演進(jìn)的綠色政策?！蜃プ【G色轉(zhuǎn)型技術(shù)與綠色消費(fèi)市場機(jī)會：利用綠色轉(zhuǎn)型技術(shù)來賦能產(chǎn)業(yè)，激發(fā)綠色消費(fèi)，創(chuàng)造新的增長機(jī)會。隨著全球向“碳中和”目標(biāo)邁進(jìn)，許多國家需要可負(fù)擔(dān)、可規(guī)?；募夹g(shù)支持來實現(xiàn)自身的綠色轉(zhuǎn)型，比如價廉物美的光伏清潔能源、新能源汽車，或者是先進(jìn)的能源管理方法。正如中國碳中和轉(zhuǎn)型開啟了千億賽道，海外市場對于低碳轉(zhuǎn)型的需求也催生了巨大的綠色消費(fèi)市場，為企業(yè)自身和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)帶社會層面◎本地化雇傭?qū)嵺`：企業(yè)在海外市場的雇傭和企業(yè)文化建設(shè)中，應(yīng)充分考慮并尊重當(dāng)?shù)氐奈幕尘啊⒐ぷ髁?xí)慣和人文環(huán)境。這意味著要深入了解并遵守各國的勞動法規(guī)，確保企業(yè)的雇傭?qū)嵺`與當(dāng)?shù)氐姆珊蜕鐣?biāo)準(zhǔn)相符，從而構(gòu)建一個尊重多元文化的工作場所?！蚬?yīng)鏈協(xié)同：企業(yè)應(yīng)積極實現(xiàn)與海外當(dāng)?shù)氐难邪l(fā)生產(chǎn)以及上游供應(yīng)鏈的協(xié)同。這不僅涉及ESG的實踐，也是企業(yè)能否成功融入對方市場供應(yīng)鏈體系的關(guān)鍵。通過與本地產(chǎn)業(yè)鏈建立有效聯(lián)系，企業(yè)可以更好地適應(yīng)市場需求，提高供應(yīng)鏈的效率和韌性?！蚋女?dāng)?shù)嘏c價值創(chuàng)造：通過企業(yè)文化和機(jī)制建設(shè)，鼓勵不同區(qū)域的員工投入社區(qū)，與所在地周邊的社區(qū)緊密聯(lián)系，支持能夠帶來積極且顯著變化的項目，鼓勵員工參與志愿服務(wù)、接受培訓(xùn)和促進(jìn)職業(yè)發(fā)展。最重要的是真正把企業(yè)做成功，耕耘當(dāng)?shù)亍⑷谌氘?dāng)?shù)?，而且成為為?dāng)?shù)刈龀鲐暙I(xiàn)的好的企業(yè)公民，為利益相關(guān)方創(chuàng)造價值，為社會創(chuàng)造價值。公司治理方面◎全球化治理架構(gòu)：企業(yè)應(yīng)構(gòu)建一個適應(yīng)全球化的公司治理架構(gòu)，確保其管理組織和業(yè)務(wù)流程體系能夠延伸至海外運(yùn)營。這要求企業(yè)不僅要在戰(zhàn)略規(guī)劃中融入ESG理念，還要在日常管理和企業(yè)文化中體現(xiàn)這些原則，同時加強(qiáng)對海外市場的管控和提升屬地組織的管理能力。◎ESG風(fēng)險管理：企業(yè)需要從ESG的視角審視海外經(jīng)營的潛在風(fēng)險，并建立跨境風(fēng)險處置機(jī)制。這包括創(chuàng)建海外ESG風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，加強(qiáng)對全球風(fēng)險變化的監(jiān)測和應(yīng)對能力。同時，企業(yè)應(yīng)針對不同地域的ESG重點議題，加強(qiáng)屬地化的ESG合規(guī)管理，確保與當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)和標(biāo)準(zhǔn)相一致，形成有效的風(fēng)險合規(guī)聯(lián)產(chǎn)業(yè)實踐產(chǎn)業(yè)實踐9聯(lián)想集團(tuán)副總裁、電腦和智能設(shè)備首席質(zhì)量官王會文正如現(xiàn)代管理學(xué)之父彼得·德魯克說過：“動蕩時代最大的危險不是動蕩本身，而是仍然用基礎(chǔ)體系等多維度的能力，才能將海外發(fā)展的風(fēng)險降到最低。其中，以ESG所代表的可持續(xù)發(fā)展競爭力就是關(guān)第一，海外市場，尤其是歐洲、美國、日本等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)市場，可持續(xù)監(jiān)管全面提速，這倒逼著中國出海企業(yè)必須盡快建立起較強(qiáng)的ESG治理能力，提升國際競爭力。首先就是碳市場與碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制CBAM，也就是大家熟悉的“碳關(guān)稅”。這個對中國企業(yè)影響多大呢？看2022年的數(shù)據(jù)，2022年中國對歐盟出口范圍內(nèi)產(chǎn)品總金額高達(dá)1200億人民幣，CBAM實施將顯著弱化中國高碳產(chǎn)品在歐盟的市場競爭力。對于許多尚未建立起成熟溫室氣體排放管理體系的企業(yè)而言，還將面臨巨大的除了碳關(guān)稅外，循環(huán)經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)品碳足跡相關(guān)的強(qiáng)制披露要求也在為企業(yè)的ESG治理能力敲響警鐘。2020年3月，歐盟發(fā)布了新的循環(huán)經(jīng)濟(jì)行動計劃CEAP，確定了電池和汽車、電子產(chǎn)品和信息通信技術(shù)、建筑物等七大關(guān)鍵產(chǎn)品價值鏈。其中2023年6月通過的歐盟新電池法規(guī)是第一步，也是最具代表性、系統(tǒng)性的行業(yè)法規(guī)。受該法規(guī)影響，中國出海企業(yè)出口的電池產(chǎn)品必須提供碳足另一個值得外部關(guān)注的變化是聚焦價值鏈ESG管理與披露要求，ESG相關(guān)信息披露逐步從自愿性轉(zhuǎn)向強(qiáng)制性。例如，歐盟企業(yè)可持續(xù)發(fā)展報告指令和歐盟可持續(xù)發(fā)展盡職調(diào)查指令將可持續(xù)發(fā)展信息，尤其是碳排放相關(guān)的指標(biāo)轉(zhuǎn)變?yōu)閺?qiáng)制性的合規(guī)要求，并且將信息披露的9摘選自聯(lián)想集團(tuán)副總裁、電腦和智能設(shè)備首席質(zhì)量官王會文先生在2023年度FT中國高峰論壇上的發(fā)言，有刪減。海外市場客戶對ESG合規(guī)的強(qiáng)烈需求，聯(lián)想的感受特別深。在過去這段時間，聯(lián)想海外客戶針對產(chǎn)品的ESG詢問數(shù)量呈現(xiàn)一個激增的狀態(tài)?？蛻絷P(guān)注的點也多種多樣。過去我們賣出一款產(chǎn)品，客戶更多關(guān)注的是性能、價格、質(zhì)量、服務(wù)等等?，F(xiàn)在客戶額外關(guān)注的點會是產(chǎn)品的碳足跡，到底是高碳產(chǎn)品還是低碳產(chǎn)品；關(guān)注產(chǎn)品是否是節(jié)能產(chǎn)品，是否使用循環(huán)材料，循環(huán)材料都怎么使用的。像我們的電腦產(chǎn)品和包裝中有再生塑料、海洋塑料還有再生金屬。這些環(huán)保材料的使用，海外客戶都非常關(guān)注。還有一點很有意思，就是海外客戶會提出想要參觀我們的工廠，因為他們要確保還有我們在各國獲得的ESG認(rèn)證，都是聯(lián)想產(chǎn)品行銷全球180個市場的最佳背書。第二，ESG有助于企業(yè)實現(xiàn)韌性發(fā)展，與海外市場建立更深入的信任鏈接，在ESG有助于企業(yè)韌性發(fā)展這一點，在2020年疫情暴發(fā)時獲得了市場的驗證。ESG自此成為企業(yè)抗風(fēng)險能力的重要風(fēng)向標(biāo)。那么對于出海企業(yè)來說，ESG除了起第三，ESG有助于出海企業(yè)把握住全新的市場機(jī)遇。比如ESG做得好，就可以以較低的成本融到綠色發(fā)展資金，獲得ESG投資機(jī)構(gòu)關(guān)注等等。當(dāng)然更重要的是，ESG可以讓企業(yè)在日益蓬勃的海外綠色消費(fèi)市場中獲得優(yōu)勢地位。據(jù)McKinsey和NielsenIQ一項對消費(fèi)者追蹤5年的調(diào)查報告顯示，78%的受訪者表示可持續(xù)的生活方式對他們至關(guān)重要，超60%的受訪者表示會為更環(huán)保的產(chǎn)品多花錢，甚至納入ESG價值的產(chǎn)品比普通產(chǎn)品的競爭力要強(qiáng)1.7%。還有一點就是全球企業(yè)行業(yè)迸發(fā)的ESG需求本身也創(chuàng)造了全新的ESG服務(wù)市場。例如聯(lián)想在海外市場率先推出了ESG解決方案樂循ESGnavigator，這款產(chǎn)品就是我們根據(jù)海外客戶日益增長的ESG需求梳理出來的、不斷迭代升級的企業(yè)級溫水水冷綠色數(shù)據(jù)中心等，后面逐漸納入了產(chǎn)品碳足跡計算、環(huán)境合規(guī)管理、供應(yīng)鏈ESG管理、企業(yè)樓宇及工廠碳中和等功能，這個數(shù)字化平臺可以最大限度減少企業(yè)從助力企業(yè)應(yīng)對出海強(qiáng)制性法規(guī)與自愿性認(rèn)證挑戰(zhàn)，顯著降低企業(yè)合規(guī)成本。這個ESG總結(jié)一點，ESG不做后悔，會錯過許多機(jī)會。正如現(xiàn)代管理學(xué)之父彼得正如現(xiàn)代管理學(xué)之父彼得·德魯克說過：“動蕩時代最大的危險不是動蕩本身，而是仍然用過去的邏輯做事?！毙潞胶r代，中國企業(yè)需要新視野，需要努力構(gòu)CHAPTER人工智能（AI）技術(shù)正成為全球科技發(fā)展的核心驅(qū)動力。以ChatGPT為代表的人工智能大模型發(fā)展迅速，為各行業(yè)帶來了創(chuàng)新工具和全新視角。在ESG和出海這一跨領(lǐng)域的結(jié)合中，以AI為代表的數(shù)字化技術(shù)展現(xiàn)出巨大的潛力。實際上，AIGC的商業(yè)化應(yīng)用已經(jīng)在多個應(yīng)用場景中展現(xiàn)出其潛力，出海從業(yè)者可以利用這一技術(shù)紅利，推動其與ESG的深度融合，從而加速出海戰(zhàn)略的實施。◎AI企業(yè)的出海：隨著中國在AI等技術(shù)領(lǐng)域取得領(lǐng)先地位，AI出海已經(jīng)成為中國企業(yè)國際化戰(zhàn)略的新動力和新賽道。這些企業(yè)的出海ESG實踐與其他行業(yè)相似，因此在此不做贅述?！駻I技術(shù)賦能傳統(tǒng)企業(yè)：本篇章更側(cè)重于探討如何利用AI+數(shù)字化技術(shù)賦能傳統(tǒng)企業(yè)，幫助它們在ESG實踐中取得進(jìn)展，并加速全球化進(jìn)程。AI+數(shù)字化技術(shù)可以在環(huán)境監(jiān)測、供應(yīng)鏈管理、風(fēng)險評估、產(chǎn)品開發(fā)等方面提供支持，幫助企業(yè)更好地實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。通過這些方式，AI+數(shù)字化技術(shù)不僅能夠提升企業(yè)的運(yùn)營效率，還能夠加強(qiáng)其在全球市場中的競爭力，實現(xiàn)環(huán)境和社會價值的雙重提升。打造出海企業(yè)的“數(shù)字底座”在當(dāng)前的全球化商業(yè)環(huán)境中，AI及數(shù)字化技術(shù)已成為出海企業(yè)進(jìn)行海外業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新和提升企業(yè)以跨境電商為例，許多企業(yè)已經(jīng)有效地將數(shù)字化應(yīng)用于其海外業(yè)務(wù)中，通過數(shù)據(jù)驅(qū)動，這些企業(yè)能夠穩(wěn)定地管理供應(yīng)鏈，展現(xiàn)出極高的靈活性和敏捷性。例如：2023年“黑色星期五”購物季，歐美供應(yīng)鏈總部，以及東莞、中山等周邊地區(qū)的生產(chǎn)企業(yè)迅速響應(yīng)，參與到這場跨越大洋的“出海交易”當(dāng)中……缺乏穩(wěn)定的客戶和訂單一直是服裝企業(yè)最大的痛點。SHEIN利用數(shù)字化技術(shù)創(chuàng)新，開發(fā)了柔性“小單快反”的模式邏輯，不僅被應(yīng)用在SHEIN自營品牌的服裝供應(yīng)鏈里，也賦能了平臺模式下第一是提升企業(yè)運(yùn)營及產(chǎn)業(yè)鏈的協(xié)同效率：全球化是中國企業(yè)管理的全面升級。AI及數(shù)字化技術(shù)的廣泛應(yīng)用成為助力中企管理升級的催化劑。出海企業(yè)通過構(gòu)建全球一體化數(shù)字管理系統(tǒng)或智能管理控充分整合孤立的業(yè)務(wù)流和數(shù)據(jù)流，大幅優(yōu)化各類資源配置與利用效率。同時，依托上下游各環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)實時共享與交互以增強(qiáng)供應(yīng)鏈抗風(fēng)險韌性。此外，結(jié)合數(shù)字化商業(yè)分析工具，企業(yè)能夠針對不同區(qū)域和消費(fèi)者群體制定精準(zhǔn)的營銷策略，更有效地滿足海外市場多樣化的需求，從而拓展市場空間和發(fā)展以2004年并購IBMPC業(yè)務(wù)開啟全球化的聯(lián)想為例，數(shù)字化在其并購整合、拓展業(yè)務(wù)市場方面就發(fā)揮了重要作用。從單一市場升級為全球160多個市場，聯(lián)想集團(tuán)面臨著龐大的管理和經(jīng)營上的挑戰(zhàn)，因此投入了巨大的人力物力，分步驟、分階段地建立聯(lián)想自有的全球信息化、數(shù)字化系統(tǒng)以支撐購商品集散地”的角色，更將中國的全渠道購物、智能供應(yīng)鏈、自動化倉儲揀選、線下店鋪以及配送如果說，AI及數(shù)字化技術(shù)提供了企業(yè)出海的數(shù)字底座支撐；那么，ESG理念和實踐可稱為在過往二十幾年的出海潮中，合規(guī)性及ESG領(lǐng)域的管理一直是許多出海企業(yè)面臨的主要挑戰(zhàn)。由于不同國家和地區(qū)在商務(wù)、稅務(wù)、ESG議題上的標(biāo)準(zhǔn)和要求各異，企業(yè)亟須在合規(guī)運(yùn)營和ESG管理等方面建立堅實的基礎(chǔ)，以便更好地“走出去”并“融入進(jìn)去”。為了應(yīng)對這些挑戰(zhàn)，許多出海企業(yè)開始采用一套既符合全球統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)又兼顧本地特色的數(shù)字化ESG管理工具。比如出海企業(yè)進(jìn)入不同的海外研發(fā)、供應(yīng)鏈、員工管理、財務(wù)管理等不同系統(tǒng)及海量數(shù)據(jù)。這一進(jìn)程中，企業(yè)需要一個“中央大腦”來統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，對接不同的系統(tǒng)接口，并將海量龐雜數(shù)據(jù)輸出為標(biāo)準(zhǔn)化、結(jié)構(gòu)化的合規(guī)需求數(shù)據(jù)維度，而數(shù)字化技術(shù)和體系是一個底座，數(shù)字化及最新的AI技術(shù)可幫助更多出海企業(yè)打好合規(guī)運(yùn)營的基礎(chǔ)。特別的，為滿足客戶在不同出海和全球化業(yè)務(wù)模式下的差異化需求，而形成的針對數(shù)字化能力提升的成熟方法論以及一系列落地解決方案，愈發(fā)成為企業(yè)出海的加速器。不僅僅是合規(guī)運(yùn)營，更廣闊的ESG議題也逐漸成為出海企業(yè)進(jìn)入海外市場的門檻，其不僅關(guān)乎企業(yè)的合規(guī)運(yùn)營和風(fēng)險防范，更關(guān)系到企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展和未來競爭力。因此，數(shù)字化底座的支撐，特別是結(jié)合最新AI技術(shù)的應(yīng)用和賦能，可助力中國企業(yè)在下一階段全球化進(jìn)程中實現(xiàn)首先，AI可被視為企業(yè)中可持續(xù)發(fā)展專業(yè)人員的有力工具。AI技術(shù)能夠幫助公司內(nèi)部ESG通過自動化工具，AI可以承擔(dān)起部分重復(fù)性任務(wù)，從而推動企業(yè)ESG專業(yè)團(tuán)隊從對一套標(biāo)準(zhǔn)關(guān)鍵績效指標(biāo)的回顧性審查和報告工作轉(zhuǎn)向更具戰(zhàn)略性、創(chuàng)造性的工作，如將ESG理念整合到業(yè)務(wù)戰(zhàn)略中、加強(qiáng)與利益相關(guān)者的關(guān)系以及探索未來的創(chuàng)新機(jī)會。然而，值得注意的是，盡管AI技術(shù)帶來諸多優(yōu)勢，但也存在一定的局限性，例如所謂的“AI幻覺”，即AI可能生成看似準(zhǔn)確但實際上與上下文不符的輸出。為了避免這種情況，企業(yè)在ESG管理過程中必須建立人工檢驗和核查機(jī)制，確保AI輸出的準(zhǔn)確性和可靠性。此外，企業(yè)還應(yīng)考慮AI技術(shù)的倫理和合規(guī)性問題，確保在使用AI進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和報告生成時，遵守相關(guān)的數(shù)據(jù)保護(hù)法規(guī)和道德標(biāo)準(zhǔn)。通過結(jié)合AI的高效性和人工的細(xì)致性，企業(yè)可以更有效地推進(jìn)ESG管理，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。其次，AI在預(yù)測ESG風(fēng)險和靈活調(diào)整策略以幫助更多企業(yè)預(yù)測ESG風(fēng)險，尤其是在海外不同區(qū)域的陌生環(huán)境中，這一點尤為重要。企業(yè)可以依靠技術(shù)手段來適應(yīng)不斷變化的ESG要求。比如：在新興市場國家，企業(yè)經(jīng)常面臨物理性風(fēng)險，如由于應(yīng)對氣候變化能力不足而導(dǎo)致的水資源壓力和環(huán)境污染等問題。同時，由于這些國家的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級正在加速，它們也面臨著較大的轉(zhuǎn)型風(fēng)險。在這種情況下，出海企業(yè)，特別是農(nóng)業(yè)相關(guān)企業(yè)，可以利用AI大模型分析大量衛(wèi)星數(shù)據(jù)，訓(xùn)練模型以預(yù)測極端天氣對本地農(nóng)作物和糧食生產(chǎn)的影響，從而幫助企業(yè)制定有效的風(fēng)險應(yīng)對措施。此外，企業(yè)還可以運(yùn)用AI技術(shù)分析海外工廠的生產(chǎn)計劃，預(yù)測未來的能源需求和可能的碳排放量。通過與當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境可持續(xù)性監(jiān)管要求進(jìn)行比較，如果預(yù)測的能源使用量或碳排放量超過幫助企業(yè)調(diào)整生產(chǎn)計劃，減少環(huán)境影響。最后，AI技術(shù)在洞察海外消費(fèi)者對ESG的需求和偏好方面發(fā)揮著重要作用。AI的數(shù)據(jù)分析能力在挖掘消費(fèi)者洞察方面具有顯著優(yōu)勢，尤其是在面對海外不同區(qū)域和文化背景下的消費(fèi)者群體時，AI能顯著減結(jié)合消費(fèi)者的購買歷史、興趣愛好以及價值觀，AI能夠推薦符合其ESG期望的產(chǎn)品，并提供相應(yīng)的ESG此外，AI的應(yīng)用還能幫助企業(yè)在產(chǎn)品開發(fā)和市場推廣中更好地整合ESG因素，通過精準(zhǔn)的市場定位和定制化的溝通策略，滿足不同消費(fèi)者群體的期望和需求。這不僅有助于企業(yè)提升品牌形象，還能促進(jìn)其在海外市場的可持續(xù)發(fā)展。確實，從企業(yè)出海的ESG實務(wù)角度來看，一個主要的挑戰(zhàn)是企業(yè)對不同區(qū)域、不同行業(yè)的ESG相關(guān)政策和標(biāo)準(zhǔn)缺乏深入理解，同時也缺少將ESG與業(yè)務(wù)深度融合的實際經(jīng)驗。此外，企業(yè)內(nèi)部及價值鏈上下游的ESG相關(guān)數(shù)據(jù)在可獲得性、準(zhǔn)確性與及時性方面通常存在不足。要解決這些問題，可以依靠以AI為代表的數(shù)字化和智能化技術(shù)。通過將行業(yè)專業(yè)知識與ESG政策、標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)證相結(jié)合，轉(zhuǎn)化為企業(yè)可以直接應(yīng)用于業(yè)務(wù)一線的ESG數(shù)字化產(chǎn)品和工具。例如，聯(lián)想集團(tuán)發(fā)布的企業(yè)級ESG解決方案——ESGNavigator，就是一個很好的實例。該解決方案包含1個ESG控制塔、3個ESG支柱下的7個領(lǐng)域共11個耦合模塊，覆蓋全球最權(quán)威的ESG評級明晟MSCI37個主題中的18個關(guān)鍵主題，覆蓋企業(yè)ESG管理所面臨的實質(zhì)性議題，旨在最大限度減少企業(yè)從零開始建設(shè)ESG的成本和時間通過將復(fù)雜的法規(guī)要求轉(zhuǎn)化為系統(tǒng)化的數(shù)據(jù)模型，幫助企業(yè)應(yīng)對出海過程中面臨的強(qiáng)制性法規(guī)與自愿性認(rèn)證挑戰(zhàn)，顯著降低了企業(yè)的合規(guī)成本。這個ESG解決方案已經(jīng)成為聯(lián)想集團(tuán)面向全球市場的五大關(guān)鍵行業(yè)解決方案之一，不僅賦能各行各業(yè)的企業(yè)加速ESG轉(zhuǎn)型，還助力中國企業(yè)在海外市場提升綠色競爭優(yōu)勢，進(jìn)一步獲得市場和消費(fèi)者的認(rèn)可?？偟膩碚f，AI及數(shù)字化技術(shù)不僅是提升企業(yè)內(nèi)部管理效率、優(yōu)化資源配置的核心工具，也是實現(xiàn)業(yè)務(wù)本地化運(yùn)營、提升ESG績效的關(guān)鍵因素。更為重要的是，它們作為連接和融入海外市場的橋梁，對于企業(yè)深入全球化的下一階段具有至關(guān)重要的作用。展望未來，將AI及數(shù)字化技術(shù)與ESG理念相互融合、共同推進(jìn)，不僅能夠促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，還能夠幫助出海企業(yè)在新的全球化征程中穩(wěn)健前行，實現(xiàn)長ESGESG+AI“雙輪驅(qū)動”賦能中國企業(yè)高質(zhì)量出海CHAPTER新出海是一場多維度的商業(yè)潮流，它不僅僅是單純的商業(yè)擴(kuò)張，更涉及全球化、本地化和可持續(xù)化的全面考量，是一項綜合性的商業(yè)活動。全球化：擁有國際視野是企業(yè)實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。面對全球政經(jīng)環(huán)境的復(fù)雜性，尤其是政策ESG成為企業(yè)進(jìn)入國際市場的“通行證”，而AI等數(shù)字技術(shù)則成為企業(yè)發(fā)展的“助推器”。本地化：新出海的核心在于將本地化與全球化相結(jié)合。出海企業(yè)不僅要在海外建立投資和生產(chǎn)基地，更要深入了解和服務(wù)于當(dāng)?shù)赜脩?，實現(xiàn)管理、研發(fā)、營銷和人才等方面的本地化。同時，企業(yè)需要融入當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)和生態(tài)系統(tǒng)，與當(dāng)?shù)厥袌鲂枨蠛臀幕匦跃o密結(jié)合，實現(xiàn)共生發(fā)展。在此過程中，ESG扮演著“潤滑劑”的角色，促進(jìn)企業(yè)與當(dāng)?shù)厣鐣暮椭C融合?？沙掷m(xù)化：可持續(xù)發(fā)展是全人類的共同追求，在商業(yè)領(lǐng)域則通過ESG框架得到具體體現(xiàn)。ESG成為全球通用的對話語言，是不同地區(qū)、文化和市場的“聯(lián)結(jié)者”。全球化、本地化、可持續(xù)化“三化”共同勾勒出中國出海企業(yè)面臨的新形勢，并提供了ESG+AI這一護(hù)航工具。接下來，我們可以從出海前和出海后兩個階段，探討企業(yè)如何利用ESG+AI工具更好地融入全球市場、當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)、社會生態(tài)系統(tǒng)和文化價值中。簡而言之，我們旨在繪制一份“出海ESG行動地圖”，為中國企業(yè)的國際化之旅提供指導(dǎo)和幫助。為確?！俺龊SG行動地圖”的實用性和有效性，建立一個標(biāo)準(zhǔn)化的路徑地圖至關(guān)重要。我們借鑒并創(chuàng)新性地改造了聯(lián)合國開發(fā)計劃署（UNDP）為實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)（SDG）而設(shè)計的投資者地圖10，旨在幫助出海企業(yè)更準(zhǔn)確地識別目標(biāo)市場的風(fēng)險與機(jī)遇。通過這一行動指南，我們期待著能夠幫助企業(yè)在全球化進(jìn)程中，對標(biāo)國際最佳實踐，識別和把握可持續(xù)發(fā)展的機(jī)遇，同時規(guī)避潛在風(fēng)險。出海前的一份“出海ESG行動地圖”步驟1：建立和完善管治架構(gòu)、信息管理系統(tǒng)企業(yè)首先需要針對全球化發(fā)展需要，完善管制架構(gòu)和管理系統(tǒng)。比如，在董事會配備全球化人才、建立相應(yīng)的專門委員會（如ESG委員會同時建立解決全球化需要的信息及時溝通、供應(yīng)鏈管理等問題。步驟2:確定出海目的地國家/地區(qū)優(yōu)先發(fā)展需求和重點結(jié)合出海目的地國家/地區(qū)市場需求和政策優(yōu)先事項，找出有發(fā)展?jié)摿陀忻黠@政策傾斜的產(chǎn)業(yè)。特別是結(jié)合當(dāng)?shù)氐恼呶募?，以及?quán)威國際組織發(fā)表的發(fā)展評估報告等。步驟3：確定重點關(guān)注的區(qū)域一旦確定了重點產(chǎn)業(yè)和子產(chǎn)業(yè)，第三步就是進(jìn)行出海目的地國家/地區(qū)內(nèi)的區(qū)間比較，以分析對每個子行業(yè)來說，哪個地區(qū)既有很高的發(fā)展需求和潛力，又有強(qiáng)有力的政策傾斜支持以刺激行業(yè)的增長。該步驟的分析基于政策制度、發(fā)展需求和潛力因素等。值得一提的是，步驟3與企業(yè)ESG管理中的重要性議題識別流程有相同也有不同之處。相同之處在于兩者都是始于對宏觀政策、行業(yè)政策、可持續(xù)發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)及指南的深入分析，同時結(jié)合資本市場的具體要求與行業(yè)特色議題，構(gòu)建起公司獨特的ESG議題庫進(jìn)而開啟ESG實踐。但不同之處在于出海企業(yè)的ESG行動地圖更具國際特色和本地實踐性，是在面對海外不同國情/區(qū)域環(huán)境下，既要向上看到國際上不同區(qū)域的ESG政策規(guī)范和相關(guān)信息披露要求，也要向下深耕到本地文化、社區(qū)、生態(tài)和產(chǎn)業(yè)鏈中，了解當(dāng)?shù)氐钠煤酮毺貎r值理念，才可更有針對性、實操性進(jìn)行ESG議題規(guī)劃。步驟4：確定ESG實質(zhì)性議題并收集支持?jǐn)?shù)據(jù)實質(zhì)性議題指能夠合理預(yù)測到會對公司未來發(fā)展前景造成持續(xù)性的相關(guān)風(fēng)險或機(jī)會的信息，在出海行業(yè)、出海企業(yè)日常ESG議題基礎(chǔ)上，結(jié)合確定的出海目的地區(qū)域重點關(guān)注的議題進(jìn)行定制細(xì)化，并收集相關(guān)支持?jǐn)?shù)據(jù)。利用AI、大數(shù)據(jù)等數(shù)字化技術(shù)和手段，加強(qiáng)對ESG實質(zhì)性議題的實時監(jiān)測和動態(tài)分析，為ESG政策和管理制定提供科學(xué)依據(jù)。特別是，當(dāng)ESG要求進(jìn)一步延伸到毛細(xì)血管，尤其是與國內(nèi)情況差異較大的海外不同區(qū)域，這也給企業(yè)收集數(shù)據(jù)帶來更多挑戰(zhàn)。出海企業(yè)遭遇的普遍難題是管理全球供應(yīng)鏈，要比管理國內(nèi)供應(yīng)鏈難得多，供應(yīng)鏈節(jié)點的分散和距離的增加，會帶來更高的供求協(xié)調(diào)成本和庫存運(yùn)輸成本。疊加全球不同地域?qū)弦?guī)、ESG相關(guān)議題的差異化要求，AI及數(shù)字化技術(shù)和能力可為ESG的發(fā)展提供支撐，最具代表性的體現(xiàn)在ESG數(shù)字化解決方案和工具的使用上——通過AI及數(shù)字化技術(shù)和能力能快速、便捷、標(biāo)準(zhǔn)化并定制化地進(jìn)行當(dāng)?shù)谽SG不同維度數(shù)據(jù)的收集。步驟5：綜合分析，作出決策，持續(xù)推進(jìn)并建立反饋機(jī)制推進(jìn)ESG實質(zhì)性議題并收集數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合研判和決策，協(xié)同內(nèi)外利益相關(guān)方建立溝通反饋和完善機(jī)制，形成決策。企業(yè)需要以發(fā)展為導(dǎo)向，將ESG理念、要求持續(xù)融入戰(zhàn)略制定、業(yè)務(wù)發(fā)展和日常管理中去，形成循環(huán)改進(jìn)的機(jī)制，最終實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展和價值實現(xiàn)。選擇該產(chǎn)業(yè)的理由產(chǎn)業(yè)選擇該子產(chǎn)業(yè)的理由子產(chǎn)業(yè)和影響力風(fēng)險負(fù)面發(fā)展產(chǎn)出該IOA領(lǐng)域的商業(yè)案例案例分析潛在相關(guān)市場規(guī)模市場規(guī)模和環(huán)境選擇該產(chǎn)業(yè)的理由產(chǎn)業(yè)選擇該子產(chǎn)業(yè)的理由子產(chǎn)業(yè)和影響力風(fēng)險負(fù)面發(fā)展產(chǎn)出該IOA領(lǐng)域的商業(yè)案例案例分析潛在相關(guān)市場規(guī)模市場規(guī)模和環(huán)境投資回報概況投資時間框架商業(yè)模式風(fēng)險或障礙可持續(xù)發(fā)展基于已驗證實例的投資回報率基于已驗證實例的投資回報率投資者可見現(xiàn)金流前的指示時間表投資者可見現(xiàn)金流前的指示時間表IOAIOA的商業(yè)模式描述主要的市場風(fēng)險和規(guī)模化障礙主要的市場風(fēng)險和規(guī)?；系K該該IOA涉及的社會和/或環(huán)境事項對可持續(xù)發(fā)展需求的潛在影響預(yù)期發(fā)展IOA可能直接或間接影響的SDG該IOA及其商業(yè)模式需要的交易規(guī)模對可持續(xù)發(fā)展需求的潛在影響預(yù)期發(fā)展IOA可能直接或間接影響的SDG該IOA及其商業(yè)模式需要的交易規(guī)模交易規(guī)模潛在的直接/間接利益相關(guān)者利益相關(guān)者指示性IMP分類(A/B/C)政策環(huán)境監(jiān)管環(huán)境金融環(huán)境合作環(huán)境目標(biāo)區(qū)域政府對政府對IOA的定位監(jiān)管機(jī)構(gòu)對監(jiān)管機(jī)構(gòu)對IOA的定位補(bǔ)貼和補(bǔ)貼和/或信貸的可獲得性在該在該IOA領(lǐng)域活躍的參與者選擇該區(qū)域的理由選擇該區(qū)域的理由資料來源：UNDPCHAPTER二十屆三中全會吹響了新一輪深化改革和高水平對外開放的號角，為中國未來的發(fā)展指明了方向。這不僅關(guān)系到未來中國自身的發(fā)展前景，也將對全球經(jīng)濟(jì)和政治格局產(chǎn)生重要影響?？梢灶A(yù)見，中國企業(yè)新出海是一場遠(yuǎn)航。中國企業(yè)要想在這場遠(yuǎn)航中行穩(wěn)致遠(yuǎn)，需要依靠強(qiáng)大的引擎和護(hù)航者。在這里，卓越的ESG實踐和AI技術(shù)的賦能正是企業(yè)所需的動力和保障。優(yōu)秀的ESG實踐不僅能夠幫助企業(yè)在海外資本市場中獲得信任、吸引人才、增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)競爭力和提升品牌吸引力，建立競爭優(yōu)勢，而且AI等數(shù)字技術(shù)也是提升企業(yè)海外ESG管理和運(yùn)營效率的重要工具。國內(nèi)眾多企業(yè)已經(jīng)揚(yáng)帆起航，踏上了出海的征途。在本章中，我們特別挑選了一些具有時代標(biāo)志性的出海企業(yè)案例進(jìn)行分析。這些企業(yè)中，有的已經(jīng)在全球市場探索了20年，是中企全球化當(dāng)之無愧的先驅(qū)和領(lǐng)航者，它們?nèi)蚧倪M(jìn)程仍在繼續(xù)；有的作為全球產(chǎn)業(yè)鏈中的關(guān)鍵配套企業(yè)，跟隨鏈主企業(yè)一同出海，對標(biāo)國際最佳實踐；還有的則是在當(dāng)前ESG經(jīng)濟(jì)趨勢下，受益于新能源、可持續(xù)發(fā)展等新興領(lǐng)域的企業(yè)，它們正站在時代的風(fēng)口也面臨著全新的挑戰(zhàn)。這幾家企業(yè)代成立于1984年的聯(lián)想集團(tuán)，在2024年迎來了40周年的里程碑。作中國企業(yè)，無論是2004年“蛇吞象”并購IBMPC業(yè)務(wù)這一經(jīng)典商業(yè)案例所具備的價值，還是將“全球化”與“本地化”深度結(jié)合打造中企出海第一品牌的方法論，或是從全球PC之王轉(zhuǎn)型成為解決方案和服務(wù)提供商的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型過程，聯(lián)想的“出海之道”深深影響著中企出海后繼者?？梢哉f，聯(lián)想的全球化歷程不僅代表著聯(lián)想的自我進(jìn)化，更成為中國企業(yè)從“走出去”作為國內(nèi)最早一批揚(yáng)帆出海的中國企業(yè)（有段時間幾乎是中國唯一成功的全球化品牌），中國企業(yè)在出海過程中遇到的新情況和新挑戰(zhàn)，依然提供了寶貴的參考。尤其是，聯(lián)想前瞻性地將數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型與ESG作為其全球化戰(zhàn)略的關(guān)鍵支撐，為當(dāng)下許多出海企業(yè)“高質(zhì)量出海”提供了解題參考，更證明了全球化的價值不僅僅在于貿(mào)易與交換，而是在于文化的融合新出海中的挑戰(zhàn)與機(jī)遇1.全球供應(yīng)鏈與合規(guī)管理風(fēng)險：當(dāng)前的地緣政治波動、區(qū)域貿(mào)易爭端以及全球公共衛(wèi)生事件等外部不確定性因素，對全球供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性和高效本地交付帶來了新的挑戰(zhàn)。尤其伴隨著全球?qū)沙掷m(xù)發(fā)展的監(jiān)管日益加強(qiáng)，與ESG相關(guān)的風(fēng)險，尤其是氣候變化帶來的風(fēng)險，正在供應(yīng)鏈的各個環(huán)節(jié)中擴(kuò)散。作為鏈主企業(yè)，必須采取積極措施，確保供應(yīng)鏈中的所有合作伙伴都能遵循ESG的高標(biāo)準(zhǔn)，并通過持續(xù)的評估和管理，提升整個供應(yīng)鏈的可持續(xù)性能。此外，新興的數(shù)據(jù)合規(guī)要求，如數(shù)據(jù)跨境傳輸規(guī)則，也提升了企2.全球品牌形象與本土市場影響力：在全球化加速演進(jìn)的背景下，企業(yè)需在不斷演變的多元市場中構(gòu)建并鞏固其積極且強(qiáng)有力的全球品牌形象。此過程涉及提升企業(yè)旗下多元業(yè)務(wù)和品牌在各區(qū)域市場的認(rèn)知度與好感度，確保品牌與消費(fèi)者的文化身份深度契合，并在本土主義等外部挑戰(zhàn)面前，持續(xù)展現(xiàn)產(chǎn)品創(chuàng)新力。同時，企業(yè)須在全球品牌一致性與本土市場適應(yīng)性之間聯(lián)想集團(tuán)的全球化實踐1.方法論創(chuàng)新：本地全球化與全球本地化融為一體對于聯(lián)想而言，并購是其全球化戰(zhàn)略的起點，但真正的全球化是一個持續(xù)整合資源和打造國際化管理團(tuán)隊和創(chuàng)新人才。然而，聯(lián)想在過去20年中調(diào)動全球資源，構(gòu)建了全球IT系統(tǒng)、全球供應(yīng)鏈、全球營銷體系、全球創(chuàng)新研發(fā)體系以及全球ESG實踐，這些才是支撐其產(chǎn)品及服聯(lián)想集團(tuán)將其全球化模式歸納為兩個關(guān)鍵維度：?本地全球化：聯(lián)想擁有統(tǒng)一的全球戰(zhàn)略和IT系統(tǒng)，以及一體化的全球制造和供應(yīng)鏈，體?全球本地化：聯(lián)想靈活地將全球戰(zhàn)略本地化，允許各區(qū)域根據(jù)本地市場的特點定制實踐聯(lián)想成功地將全球視野與本地實踐相結(jié)合，既有全球統(tǒng)一的思維，又能根據(jù)各地市場的具體需求靈活調(diào)整。在制定戰(zhàn)略決策時，聯(lián)想考慮到全球不同區(qū)域市場的特點；在區(qū)域執(zhí)行時，聯(lián)想集團(tuán)是少數(shù)在全球化過程中，同步推動數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型及ESG建設(shè)的中國企業(yè)。聯(lián)想全球化的一個特點是將ESG實踐和數(shù)智化轉(zhuǎn)型（包括AI技術(shù)的應(yīng)用）作為應(yīng)對出海不確定性的關(guān)鍵策略，其全球化不斷深入的過程中，也持續(xù)推動聯(lián)想的ESG及數(shù)智化轉(zhuǎn)型向更深層不斷提升聯(lián)想全球化的高效協(xié)同與資源調(diào)配能力，也支持聯(lián)想在全球范圍內(nèi)以統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)踐行ESG。2004年完成并購后，聯(lián)想面臨如何高效整合、打造全球組織等挑戰(zhàn)，正是ESG理念及聯(lián)想高度重視合規(guī)，遵守環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，尊重當(dāng)?shù)匚幕?xí)俗，積極融入社區(qū)，承擔(dān)企業(yè)社會責(zé)任，另一方面，聯(lián)想的ESG實踐及數(shù)智化水平也在全球化過程中不斷提升。作為最早一批出海的中國企業(yè)，聯(lián)想一直以發(fā)達(dá)市場的ESG標(biāo)準(zhǔn)自我要求，在信息披露、綠色低碳發(fā)展、供應(yīng)鏈ESG治理、企業(yè)多元文化建設(shè)、透明公司治理等方面積累了豐富的經(jīng)驗。聯(lián)想的ESG評級顯著提升，并從2019年起從MSCIESGA級迅速躍升至MSCIESGAAA級，成為全球最高3.內(nèi)生外化：智能解決方案賦能產(chǎn)業(yè)鏈、生態(tài)圈企業(yè)高質(zhì)量出海聯(lián)想不僅加速自身全球化發(fā)展，更將這些經(jīng)驗轉(zhuǎn)化為智能解決方案，積極賦能產(chǎn)業(yè)鏈和生過去，中國企業(yè)的出海經(jīng)驗往往局限于個體智慧，難以形成集體智慧以賦能后續(xù)出海者。然過數(shù)字化和智能化解決方案，為出海經(jīng)驗的快速遷移和共享創(chuàng)造了條件。聯(lián)想在海外建廠、全球合規(guī)、零碳轉(zhuǎn)型、智能制造和供應(yīng)鏈ESG管理等方面積累的技術(shù)和經(jīng)驗，已經(jīng)“內(nèi)生外化”，轉(zhuǎn)化為可對外賦能的服務(wù)和解決方案，成為很多不同類型、不同體通過對ESG與數(shù)字化高效探索與創(chuàng)新融合，聯(lián)想從企業(yè)內(nèi)部ESG數(shù)字化管理系統(tǒng)向供應(yīng)鏈上下游延聯(lián)想集團(tuán)通過出海數(shù)字化平臺和解決方案，讓自身以及合作伙伴更好應(yīng)對相關(guān)挑戰(zhàn)。比如：出海數(shù)字化方案可結(jié)合出海企業(yè)全球運(yùn)營及最佳實踐經(jīng)驗做到管理協(xié)同，可結(jié)合領(lǐng)先的全球管理解決方案做到經(jīng)營協(xié)同，可結(jié)合出海企業(yè)全球合規(guī)運(yùn)營經(jīng)驗做到財務(wù)協(xié)同。簡言之，聯(lián)想全球化業(yè)務(wù)組織管理方式、全球化架構(gòu)設(shè)計及案例2汽車行業(yè)的最佳ESG標(biāo)桿性實踐近年來，中國新能源行業(yè)進(jìn)入“大出?！睍r代，包括吉利汽車集團(tuán)在內(nèi)的汽車企業(yè)亦在海外積極布局，截至2023年底吉利汽車已在全球70個國家布局533個銷售及服務(wù)點，實現(xiàn)了在歐洲、非洲、拉美、中東、亞太全球五大區(qū)域的業(yè)務(wù)布局。過去的168.7萬輛，新能源銷量48.7萬輛，其中海外銷量27.4萬輛，同比增長超38%?？焖僭鲩L的業(yè)績背后需要強(qiáng)有力的組織管理和體系支撐。ESG已成為出海企業(yè)的重要課題之一，完善ESG治理是新時代對于汽車行業(yè)的必然要求，也是汽車行業(yè)融入國際主流、接軌國汽車產(chǎn)業(yè)出海面臨的外部總體環(huán)境1.綠色貿(mào)易壁壘的產(chǎn)業(yè)應(yīng)對：一些發(fā)達(dá)國家和地區(qū)通過立法，制定繁雜的綠色公約、法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)志等對國外商品進(jìn)行準(zhǔn)入限制，中國汽車業(yè)特別是自主品牌需要以更多投入和相關(guān)成本滿足以歐盟等為代表市場的低碳成本和技術(shù)要求。落實中的碳關(guān)稅還可能進(jìn)一步推動2.中外產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)迥異，發(fā)展中國家減排任務(wù)重：由于能源結(jié)構(gòu)的差異，中國生產(chǎn)的純電動車與歐盟自產(chǎn)的純電動車相比碳排放不占優(yōu)勢。一旦歐盟實行碳關(guān)稅，中國對歐出口市場將會受到?jīng)_擊，進(jìn)而將提高第三方國家產(chǎn)品的進(jìn)口成本，抹平其他相關(guān)競爭力。與此同時，目前歐盟推動新能源汽車低碳向全生命周期轉(zhuǎn)移，而中國新能源汽車原有在使用階段實施管理的優(yōu)勢行業(yè)出海面臨的風(fēng)險因素更加多元化和復(fù)雜化，海外市場競爭已經(jīng)從單純的產(chǎn)品、技術(shù)、資金實力競爭轉(zhuǎn)向綠色可持續(xù)發(fā)展、屬地貢獻(xiàn)和商業(yè)道德規(guī)則等ESG維度的競爭。據(jù)此，亟待加強(qiáng)汽車行業(yè)的供應(yīng)鏈ESG盡責(zé)管理，供應(yīng)鏈ESG管理挑戰(zhàn)重大。吉利汽車集團(tuán)的ESG實踐吉利汽車在國際舞臺的品牌影響力和認(rèn)可度越來越高，除了眾多先進(jìn)的產(chǎn)品、技術(shù)出口海外，還有就是成果，與海外市場當(dāng)?shù)匕l(fā)展契合、融入，品牌可持吉利汽車集團(tuán)是中國汽車品牌中第一個公布碳目標(biāo)具體行動路徑的企業(yè)。吉利汽車承諾到2025年單車全生命周期碳排放減少25%以上，到2045年具體到應(yīng)對汽車行業(yè)的ESG需求和趨勢，吉利汽車集團(tuán)從高質(zhì)量的ESG信息披露、明確重點ESG是企業(yè)出海經(jīng)營的重要基線，企業(yè)ESG的表現(xiàn)影響出海，ESG相關(guān)議題列入海外經(jīng)營生存的優(yōu)先位。在一定程度上，ESG表現(xiàn)好另一方面，通過生態(tài)設(shè)計、加大低碳材料的使用，降低原材料的碳排放，同時推動供應(yīng)商使用在供應(yīng)鏈ESG管理方面，吉利汽車集團(tuán)通過業(yè)供應(yīng)鏈ESG管理，推動行業(yè)共贏。吉利汽車集團(tuán)通過一站式碳管理數(shù)字化平臺，實現(xiàn)對ESG領(lǐng)域中重要議題的精準(zhǔn)全周期覆另一方面，通過生態(tài)設(shè)計、加大低碳材料的使用，降低原材料的碳排放，同時推動供應(yīng)商使用在供應(yīng)鏈ESG管理方面，吉利汽車集團(tuán)通過業(yè)供應(yīng)鏈ESG管理，推動行業(yè)共贏。吉利汽車集團(tuán)通過一站式碳管理數(shù)字化平臺，實現(xiàn)對ESG領(lǐng)域中重要議題的精準(zhǔn)全周期覆算標(biāo)準(zhǔn)，通過活動數(shù)據(jù)采集、因子一鍵匹配、排放全面、準(zhǔn)確、便捷完成碳排放核算工作。據(jù)此，碳2.明晰重點議題碳管理與供應(yīng)鏈ESG管理，是當(dāng)前ESG領(lǐng)碳改造，提高生產(chǎn)工藝和技術(shù)裝備綠色化水平，持案例3具有代表性的沃太能源股份有限公司（以下簡稱“沃太能源”）成立于2012年，是行業(yè)領(lǐng)先的全功率段儲能系統(tǒng)提供商，致力于為家庭和工商業(yè)客戶提供綜合的新能源智慧解決方案。沃太能源創(chuàng)立之初便瞄準(zhǔn)儲能賽道、布局海外，秉承全球化發(fā)展戰(zhàn)略，以中國南通作為全球總部，同時在海外業(yè)務(wù)占比約有60%。進(jìn)入2024年，沃太能源馬來西亞工廠實現(xiàn)首次發(fā)貨，這是沃太能源在海外開設(shè)的首座生產(chǎn)基地，計劃在未來五年內(nèi)，實現(xiàn)1GWh戶用儲能產(chǎn)品及部件生產(chǎn)能力?？梢钥吹剑瑢芏鄡π履茉串a(chǎn)業(yè)出海的挑戰(zhàn)和需求趨勢在全球化的商業(yè)環(huán)境中，企業(yè)的可持續(xù)性表現(xiàn)越來越受到重視。以多數(shù)儲能和新能源企業(yè)的目標(biāo)歐盟市場為例，該地區(qū)在ESG方面起步較早、發(fā)展較成熟，其ESG政策監(jiān)管日益嚴(yán)格且要求繁雜。當(dāng)未來競爭將不再局限于產(chǎn)品質(zhì)量或價格，企業(yè)在ESG方面的卓越表現(xiàn)變得舉足隨著與新能源相關(guān)的CBAM碳關(guān)稅和《新電池法》，以及《企業(yè)可持續(xù)發(fā)展盡職調(diào)查指令決。如何保持對相關(guān)政策動態(tài)的敏感性，并迅速反饋到企業(yè)內(nèi)部各部門、各層級加以應(yīng)對，是2.本地合規(guī)和文化沖突的挑戰(zhàn)許多企業(yè)在海外業(yè)務(wù)的開拓初期會側(cè)重于業(yè)務(wù)管控，習(xí)慣于從國內(nèi)外派人員到海外市場。對于本地化運(yùn)營是一項挑戰(zhàn)。例如，部分地區(qū)會明確要求雇傭本地人員以達(dá)到當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)合規(guī)的要求。著當(dāng)?shù)貑T工比例逐漸增加，要有效開展跨區(qū)域、跨沃太能源出海ESG實踐經(jīng)驗將可持續(xù)發(fā)展工作提升至董事會層面，將戰(zhàn)略委員會更名為ESG與戰(zhàn)略委員會，在原有職能基礎(chǔ)上新增了可持續(xù)發(fā)展工作監(jiān)管職責(zé)，進(jìn)一步強(qiáng)構(gòu)下，企業(yè)全面整合各部門的資源和努力，更加扎2.ESG信息追蹤和協(xié)同機(jī)制內(nèi)部建立一套ESG管理體系，不僅與企業(yè)的全球化戰(zhàn)略相協(xié)同，更兼顧全球運(yùn)營地的ESG合規(guī)要求。其中，通過自主搭建內(nèi)部情報系統(tǒng)，持續(xù)追蹤國際主流標(biāo)準(zhǔn)、國內(nèi)監(jiān)管政策、海外重點市場和業(yè)內(nèi)優(yōu)秀實踐，與各關(guān)鍵部門定期溝通協(xié)作、查ESG提升方案，在實踐中根據(jù)內(nèi)外部反饋再進(jìn)行3.本地化團(tuán)隊建設(shè)和運(yùn)營建立了一個本地化的人才渠道，包括校園招專業(yè)化的團(tuán)隊部署和授權(quán)。企業(yè)出海要明確一個價值觀：其不僅要為當(dāng)?shù)靥峁﹥?yōu)勢產(chǎn)品和滿足需求，更重要的是作為企業(yè)公民為當(dāng)?shù)?/p>