11.1.1項(xiàng)目單位基本情況財(cái)務(wù)狀況：截止到2006年12月底，企業(yè)資產(chǎn)合計(jì)達(dá)915.96項(xiàng)目名稱：年加工6萬(wàn)噸稻谷大米擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：松原市寧江區(qū)江南鐵西街161-1號(hào)建設(shè)規(guī)模：利用原有9000平方米廠房，新建原料庫(kù)、成品2領(lǐng)導(dǎo)下的逐級(jí)分工責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行IS09001/2000國(guó)際質(zhì)量認(rèn)1.1.4投資概算及資金來(lái)源本項(xiàng)目總投資為600.53萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資401.48萬(wàn)元，建設(shè)期資金占用費(fèi)為3.56萬(wàn)元，流動(dòng)資金195.49萬(wàn)元。項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政資金396萬(wàn)元，其中：中央財(cái)政資金264萬(wàn)元，地方配套資金132萬(wàn)元。企業(yè)自籌資金204.53萬(wàn)元。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)單位數(shù)量備注1總投資萬(wàn)元2固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元3有償資金占用費(fèi)萬(wàn)元4流動(dòng)資金萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年份5產(chǎn)品銷售收入萬(wàn)元各年平均值6銷售稅金及附加萬(wàn)元各年平均值7總成本費(fèi)用萬(wàn)元各年平均值8利潤(rùn)總額萬(wàn)元各年平均值9所得稅萬(wàn)元各年平均值稅后利潤(rùn)萬(wàn)元各年平均值總投資利潤(rùn)率%3總投資利稅率%含增值稅成本利潤(rùn)率%銷售利潤(rùn)率%貸款(財(cái)政有償)償還期年包括建設(shè)期盈虧平衡點(diǎn)%各年平均值所得稅前投資回收期年所得稅前凈現(xiàn)值萬(wàn)元所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%增量1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)1、國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《2008年農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》的通知；2、《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫3、建設(shè)單位與吉林省綠色食品研究院簽訂的委托合同；4、建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料及實(shí)際情況。1.3綜合評(píng)價(jià)企業(yè)擴(kuò)建后將會(huì)增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)后勁及產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng)作用，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營(yíng)，產(chǎn)業(yè)化管理，可促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，又為企業(yè)創(chuàng)造豐厚的利潤(rùn)，同時(shí)提高農(nóng)民的收入，解決農(nóng)村勞動(dòng)力過(guò)剩，使他們盡快脫貧致富奔小康。稻米工業(yè)的加速發(fā)展，為保障安全以及在農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效和養(yǎng)殖產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)等方面發(fā)揮了重要的作用，在帶動(dòng)當(dāng)?shù)胤N植產(chǎn)業(yè)的發(fā)展的同時(shí)，此項(xiàng)目的產(chǎn)品將產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。第二章項(xiàng)目背景及必要性4第二章項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景又是所有食品工業(yè)的基本原料來(lái)源。如果沒(méi)有糧食和糧食加工(1)市場(chǎng)份額低。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)表明，優(yōu)質(zhì)米在稻米市場(chǎng)上只占10%上下。(2)產(chǎn)品雷同。品種少，品牌特色不明顯。(3)生產(chǎn)過(guò)程難以控制，產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定。造成這些問(wèn)題的原因是多方面的，但其根本原因是行業(yè)分第二章項(xiàng)目背景及必要性5全省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中越來(lái)越占有重要的地位，對(duì)農(nóng)民增產(chǎn)增收、2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性及目的意義2.2.1項(xiàng)目建設(shè)的必要性分散，組織化程度低，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力差。只業(yè)和流通體系，通過(guò)企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的串聯(lián)作用和組織作放，形成“公司+基地、基地聯(lián)農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化格局。以確保優(yōu)質(zhì)糧生產(chǎn)的市場(chǎng)適應(yīng)性、技術(shù)和品種的先進(jìn)性、生產(chǎn)的統(tǒng)一性。第二章項(xiàng)目背景及必要性6朗；冬季漫長(zhǎng)，降雪量小，寒冷干燥。年平均氣溫4.5℃,氣候2.2.1項(xiàng)目建設(shè)的意義第三章項(xiàng)目建設(shè)條件73.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍總幅員面積22034平方公里。南與長(zhǎng)春、四平市為鄰，西與白城松遼分水嶺臺(tái)地平原組成，海拔高度在130米至266米之間。全市幅員面積2.2萬(wàn)平方公里，轄寧江區(qū)、扶余縣、前郭爾羅斯蒙古族自治縣(簡(jiǎn)稱前郭縣)、長(zhǎng)嶺縣、乾安縣和3個(gè)省級(jí)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)(松原經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)、松原農(nóng)業(yè)高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)和查干湖旅游經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)),總?cè)丝?78萬(wàn)人。3.1.2自然資源狀況石油總儲(chǔ)量達(dá)26億噸，已探明儲(chǔ)量10.8億噸，天然氣儲(chǔ)量185億立方米，油母頁(yè)巖儲(chǔ)量80億噸，中國(guó)陸上第六大油田—吉林第三章項(xiàng)目建設(shè)條件8油田就座落在松原，2004年原油產(chǎn)量達(dá)到505萬(wàn)噸。一黃，就玉米、大豆等作物，常年糧食產(chǎn)量在500萬(wàn)噸以上，最高年產(chǎn)量達(dá)580萬(wàn)噸。一綠，就是松原地處世界三大草原之一的科爾沁草草原比較集中、面積較大的地區(qū)之一，全市有草原面積53萬(wàn)公松花江、嫩江、拉林河、查干湖),江河總徑流量398億立方米，總流域面積8012平方公里，有可養(yǎng)魚水面100萬(wàn)畝。3.1.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況近年來(lái)松原市工業(yè)發(fā)展較快，財(cái)政收入超過(guò)34億元，但農(nóng)投入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金就超過(guò)4300萬(wàn)元，共新建鄉(xiāng)村道路近200公里，打抗旱井1000多眼，購(gòu)置各種農(nóng)機(jī)具近1600臺(tái)入3000多萬(wàn)元發(fā)展特色、綠色產(chǎn)業(yè)，建成各類專業(yè)村屯41個(gè)，新建牧業(yè)小區(qū)33個(gè)、蔬菜大棚1000多棟，生產(chǎn)綠色有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品3000多萬(wàn)公斤，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值1億多元。特別是政府和企業(yè)聯(lián)手加大了對(duì)農(nóng)民的培訓(xùn)力度，全年投入近1億元，培訓(xùn)農(nóng)民20多萬(wàn) 第三章項(xiàng)目建設(shè)條件9380多家，2006年農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化量已達(dá)到350萬(wàn)噸，比上一年增長(zhǎng)20%。龍頭企業(yè)帶動(dòng)農(nóng)戶達(dá)到30萬(wàn)戶，基地種植面積達(dá)到近500萬(wàn)畝，分別比上一年增長(zhǎng)25%和20%。同時(shí)，不少村鎮(zhèn)還因地制產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化增值能力。今年全市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值44億多元，比去年激增83%。記者聽(tīng)到農(nóng)民說(shuō)的最多最開(kāi)心的話是300萬(wàn)噸，帶動(dòng)玉米價(jià)格每公斤增長(zhǎng)0.4元左右，按當(dāng)?shù)剞r(nóng)民出售7.5億公斤計(jì)算，就可為全市農(nóng)民增收3億多元。3.1.4項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇級(jí)公路302國(guó)道與203國(guó)道交匯處，距松原火車站貨運(yùn)站15003.1.5項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀松原市水稻資源豐富，年產(chǎn)量近100萬(wàn)噸左右，是項(xiàng)目區(qū)的第三章項(xiàng)目建設(shè)條件3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析3.2.1政策環(huán)境重大工業(yè)項(xiàng)目實(shí)行零地價(jià)。二是工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)辦證費(fèi)用全部減市政府負(fù)責(zé)辦理的事項(xiàng)，3日內(nèi)必須完成。3.2.2資源優(yōu)勢(shì) 第三章項(xiàng)目建設(shè)條件產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn)473億多元，同比增長(zhǎng)18%;財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)45.5億元，同比增長(zhǎng)32.8%;規(guī)模以上工業(yè)增加值實(shí)現(xiàn)238億元，同比增長(zhǎng)29%;工業(yè)利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)107.9億元，同比增長(zhǎng)45%,成功入選“2006年跨國(guó)公司眼中最具投資潛力的中國(guó)城市”20強(qiáng)。3.2.3市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)中國(guó)綠色食品發(fā)展中心許可使用綠色食品標(biāo)志，并通過(guò)西安、云南、上海、北京、重慶等全國(guó)各大城市。在2006年年末鑫豐米業(yè)有限公司又被評(píng)為“吉林省誠(chéng)信企業(yè)示范(試點(diǎn))單3.2.4基礎(chǔ)設(shè)施條件建，面積30多平方公里，人口44萬(wàn)。經(jīng)過(guò)多年的開(kāi)發(fā)建設(shè)，松第三章項(xiàng)目建設(shè)條件3.2.5主要障礙因素及解決方案3.2.5.1主要障礙因素3.2.5.2解決方案 第三章項(xiàng)目建設(shè)條件五是對(duì)人類不可抗拒的重大自然災(zāi)害，如風(fēng)災(zāi)、干旱、洪澇等將造成本項(xiàng)目原料的減產(chǎn)和品質(zhì)的下降，本項(xiàng)目采取擴(kuò)大輻射種植、收購(gòu)區(qū)域來(lái)規(guī)避。第四章建設(shè)單位基本情況第四章建設(shè)單位基本情況4.1概況松原市鑫豐米業(yè)有限公司始建于2005年3月，是成長(zhǎng)型民營(yíng)企業(yè)，注冊(cè)資本200萬(wàn)元。主要從事糧食購(gòu)銷、加工、進(jìn)出口加工稻谷3.8萬(wàn)噸，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)精米2.5萬(wàn)噸。公司占地9000平方米，建筑面積2000平方米，擁有立式米機(jī)、拋光機(jī)、色選機(jī)、香”牌綠色食品精制大米，2006年12月20日經(jīng)中國(guó)綠色食品發(fā)展中心許可使用綠色食品標(biāo)志，并通過(guò)IS09001/2000國(guó)際質(zhì)量京、重慶等全國(guó)各大城市。在2006年年末鑫豐米業(yè)有限公司又 第四章建設(shè)單位基本情況公司現(xiàn)有員工55人。技術(shù)人員5人，管理人員5人，專業(yè)營(yíng)銷人員12人，公司還擁有一套國(guó)內(nèi)先進(jìn)的大型米業(yè)生產(chǎn)設(shè)備在短短的兩年內(nèi)一躍而成為松原地區(qū)規(guī)模最大的糧米加工、雜截止到2006年底資產(chǎn)總額915.96萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為2005年3月，建立該公司，任總經(jīng)理職務(wù)。第五章市場(chǎng)分析與銷售方案第五章市場(chǎng)分析與銷售方案5.1市場(chǎng)分析5.1.1產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀胖。2005年度世界稻米產(chǎn)量預(yù)計(jì)增長(zhǎng)3%,達(dá)到39740萬(wàn)噸。聯(lián)我國(guó)是一個(gè)擁有13億人口的大國(guó)，水稻種植歷史悠久，同第五章市場(chǎng)分析與銷售方案大米消費(fèi)國(guó)，年消費(fèi)大米高達(dá)1.38億噸左右，東北地區(qū)的大米，南方米，就愛(ài)吃東北的大米?，F(xiàn)在山西省一年的大米需求量有100萬(wàn)噸，此量中的70%來(lái)自于東北，本公司也占的不小份額。5.1.2市場(chǎng)前景分析據(jù)預(yù)測(cè)，我國(guó)加入WTO后對(duì)我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品出口提出了新的挑第五章市場(chǎng)分析與銷售方案面積增加緩慢，未來(lái)國(guó)內(nèi)稻米市場(chǎng)需求量越來(lái)越大，日趨緊張。過(guò)去5年全球大米交易量從每年1500萬(wàn)噸增加到3000萬(wàn)年10-15%速度遞增，大米價(jià)格每年也會(huì)以25-35%上漲。目前大數(shù)亞洲國(guó)家和美國(guó)，2005年公司國(guó)內(nèi)市場(chǎng)年銷售量2.5萬(wàn)噸。場(chǎng)在現(xiàn)在的山西、上海、北京、廣東等20多個(gè)省、市的基礎(chǔ)上，第五章市場(chǎng)分析與銷售方案5.1.3項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析牌，有一定的知名度。因此，本地產(chǎn)品有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)5.2銷售策略、方案和營(yíng)銷模式一是企業(yè)在全面了解市場(chǎng)消費(fèi)者需求的基礎(chǔ)上進(jìn)行市場(chǎng)分第五章市場(chǎng)分析與銷售方案5.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析5.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析本項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素體現(xiàn)在產(chǎn)品回購(gòu)價(jià)格及市場(chǎng)銷售價(jià)格現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)不僅使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受到損失，也將影響廣大農(nóng)戶的收二是在產(chǎn)品價(jià)格的確定中采取穩(wěn)定的原則，充分考慮加入WTO后國(guó)外農(nóng)牧產(chǎn)品可能大量進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)本項(xiàng)目的影響，第六章項(xiàng)目建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模6.1.1建設(shè)任務(wù)根據(jù)企業(yè)目前的生產(chǎn)能力和市場(chǎng)的供需狀況，新建成品庫(kù)1500平方米、原料庫(kù)1000平方米、輔料庫(kù)1000平方米，配備6.1.2建設(shè)規(guī)模經(jīng)過(guò)對(duì)舊廠區(qū)擴(kuò)建工程的實(shí)施，建成一座年加工能力達(dá)6萬(wàn)噸(新增稻谷加工能力2.3萬(wàn)噸)的稻谷加工基地。6.1.3產(chǎn)品方案序號(hào)項(xiàng)目名稱數(shù)量1稻谷23076噸出品率65%1大袋包裝米10000噸400000袋/年，25公斤/袋2小袋包裝米5000噸1000000袋/年，5公斤/袋4碎米2308噸92320袋/年，25公斤/袋出品率10%5稻糠2077噸36920袋/年，50公斤/袋出品率9%6稻殼及工藝損耗3691噸出品率16%6.2建設(shè)規(guī)劃和布局本項(xiàng)目是以松原市鑫豐米業(yè)有限公司為建設(shè)單位的改擴(kuò)建第六章項(xiàng)目建設(shè)方案6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程6.3.1技術(shù)方案多道工序加工而成。特級(jí)米出米率65%,碎米出品率10%,稻糠出品率8%,稻皮出品率15%,色選精度達(dá)99%,其外觀顆粒均勻、度適中、米粒柔潤(rùn)乃米中不可多得之珍品，烹煮后，香氣撲鼻、6.3.2大米生產(chǎn)工藝流程稻谷→預(yù)清理→稻谷清理→礱谷(分離稻殼)→谷糙分離→碾米→白米分級(jí)(分離碎米、米棲)→整理→拋光→色選(清除異色米)→成品包裝6.3.3大米生產(chǎn)工藝簡(jiǎn)述1、稻谷初清工段：初清工段設(shè)置了圓筒初清篩、振動(dòng)清理第六章項(xiàng)目建設(shè)方案6.3.4主要原輔材料消耗第六章項(xiàng)目建設(shè)方案序號(hào)規(guī)格單位消耗—主要原輔材料1優(yōu)質(zhì)稻谷噸二包裝材料1大包裝袋25kg/袋萬(wàn)個(gè)3小包裝袋5kg/袋萬(wàn)個(gè)4碎米袋25kg袋萬(wàn)個(gè)5稻糠袋50kg袋萬(wàn)個(gè)三燃料、動(dòng)力消耗1水噸2電萬(wàn)度3煤噸大米執(zhí)行：中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：大米6.4.2具體建設(shè)內(nèi)容6.4.2.1土建名稱單位建筑面積備注原料庫(kù)磚混成品庫(kù)磚混輔料庫(kù)磚混本項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的檢測(cè)設(shè)備，以提高產(chǎn)品的檢測(cè)水序號(hào)名稱型號(hào)單位數(shù)量1生稻谷味道測(cè)量?jī)x臺(tái)12試驗(yàn)用碾米機(jī)臺(tái)13米粒測(cè)量?jī)x臺(tái)14碎粒測(cè)量?jī)x臺(tái)15精白度儀臺(tái)16試驗(yàn)用礱谷機(jī)臺(tái)17試驗(yàn)用厚度分級(jí)機(jī)臺(tái)18顆粒評(píng)定儀臺(tái)19水分儀臺(tái)l便攜式測(cè)色儀臺(tái)1序號(hào)名稱單位數(shù)量1消防設(shè)施套12供熱管網(wǎng)套13供電線路套16.4.2.3場(chǎng)內(nèi)外運(yùn)輸本項(xiàng)目全廠年總運(yùn)輸量為120071噸，其中運(yùn)入量為60175噸，運(yùn)出量為59896噸。原輔材料運(yùn)入、運(yùn)出由單位運(yùn)輸部門解序號(hào)貨物名稱來(lái)處和去處運(yùn)輸量(t/a)—運(yùn)入1稻谷省內(nèi)2包裝物省內(nèi)3煤省內(nèi)二運(yùn)出1成品省內(nèi)、外第六章項(xiàng)目建設(shè)方案2副產(chǎn)品3爐渣省內(nèi)三合計(jì)本建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)時(shí)間為2007年5月至2008年5月，建設(shè)工期1年。具體時(shí)間安排如下：2007年5月編制可研、批復(fù)及前期工作；2007年4-5月初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)；2007年6-12月土建施工；2008年1-4月竣工驗(yàn)收、試運(yùn)行；2008年4月以后正式投產(chǎn)。序號(hào)2007年5月2007年4-5月2007年6-12月2008年1-4月2008年4月1編制可研、批復(fù)及前期工作2初步設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)3土建及設(shè)備安裝、調(diào)試4工程竣工驗(yàn)收、5投產(chǎn) 第七章投資概算與資金來(lái)源第七章投資概算與資金來(lái)源7.1投資概算依據(jù)安裝工程費(fèi)：根據(jù)吉林省安裝工程以設(shè)備定額的5%估算。基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用及工程建設(shè)其他費(fèi)用之各的10%估7.2投資概算7.2.1固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投資401.48萬(wàn)元，其中：建筑工程245.00萬(wàn)元；萬(wàn)元；基本預(yù)備費(fèi)36.50萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表2《固定資產(chǎn)估算表》。7.2.2流動(dòng)資金根據(jù)分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，流動(dòng)資金為195.49萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表3“流動(dòng)資金估算表”。7.2.3資金占用費(fèi)建設(shè)期財(cái)政有償資金占用費(fèi)3.56萬(wàn)元。年利率2.4%。第七章投資概算與資金來(lái)源根據(jù)以上估算，本項(xiàng)目總投資600.53萬(wàn)元。7.3資金來(lái)源7.3.1中央財(cái)政資金萬(wàn)元，無(wú)償資金66.00萬(wàn)元。7.3.2地方財(cái)政配套資金省級(jí)配套資金105.60萬(wàn)元，其中：有償資金79.20萬(wàn)元，無(wú)償資金26.40萬(wàn)元；縣級(jí)配套資金26.40萬(wàn)元。其中：有償資金19.80萬(wàn)元，無(wú)償資金6.60萬(wàn)元。7.3.3自籌資金及來(lái)源企業(yè)自籌資金204.53萬(wàn)元。根據(jù)2005-2006年企業(yè)財(cái)務(wù)審7.4資金使用和管理7.4.1財(cái)政資金使用與管理7.4.1.1財(cái)政有償資金使用和管理保，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)第二年還本金82.18萬(wàn)元，付息7.13萬(wàn)元；第三年還本金146.90萬(wàn)元，付息5.16萬(wàn)元；第三年還本金67.92 第七章投資概算與資金來(lái)源萬(wàn)元，付息0.82萬(wàn)元。公司將利用未分配利潤(rùn)、折舊及攤銷來(lái)償還有償資金。詳見(jiàn)附表9《借款還本付息計(jì)算表》。7.4.1.2財(cái)政無(wú)償資金使用和管理無(wú)償資金99.00萬(wàn)元，主要用于儀器設(shè)備66.00萬(wàn)元，技術(shù)培訓(xùn)3.00萬(wàn)元，其他(前期工作費(fèi)、編織建議書、可研及設(shè)計(jì))30萬(wàn)元。公司將嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金管理規(guī)定，設(shè)專人7.4.1.2自籌措資金使用和管理自籌資金204.53萬(wàn)元，其中：用于流動(dòng)資金195.49萬(wàn)元，用于償還建設(shè)期財(cái)政有償資金占用費(fèi)3.56萬(wàn)元，用于建設(shè)投資5.48萬(wàn)元。第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)8.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)項(xiàng)目計(jì)算期為12年，其中：建設(shè)期1年，投產(chǎn)期11年；項(xiàng)目資金占用費(fèi)率按2.4%估算；根據(jù)國(guó)務(wù)院令[1993]第134號(hào)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行8.2銷售收入、銷售稅金及附加估算8.2.1銷售收入產(chǎn)品售價(jià)根據(jù)生產(chǎn)廠家提供的價(jià)格及當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格情況估算，均按含稅價(jià)估算。銷售率為：投產(chǎn)期80%,達(dá)產(chǎn)期100%。產(chǎn)品方案規(guī)格單位單價(jià)(元)投產(chǎn)期(80%)投產(chǎn)期(100%)銷售量收入(萬(wàn)元)銷售量收入(萬(wàn)元)大袋包裝米25kg/袋袋小袋包裝米5kg/袋袋碎米25kg/袋袋稻糠50kg/袋袋合計(jì) 第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)8.2.2銷售稅金及附加根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，本項(xiàng)目征收如下稅種，增值稅13%,城市維護(hù)建設(shè)稅5%,教育費(fèi)附加3%。本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年增值稅為68.70萬(wàn)元。達(dá)產(chǎn)年銷售稅金及附加75.57萬(wàn)元，其中：年城市維護(hù)建設(shè)稅4.81萬(wàn)元，年教育費(fèi)附加2.06萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表6-1“產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表”。8.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算8.3.1項(xiàng)目總成本估算8.3.1.1原材料、燃料動(dòng)力當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)格估算，均為含稅價(jià)。年外購(gòu)原材料、燃料動(dòng)力為4067.64萬(wàn)元。8.3.1.2工資及福利根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況確定增加工人30人，工資800元/人.月；福利費(fèi)按工資總額的14%提取，年工資及福利費(fèi)32.83萬(wàn)元。8.3.1.3折舊建構(gòu)筑物折舊年限按20年，殘值率為5%;機(jī)器設(shè)備折舊年限按10年，殘值率按5%計(jì)；均采用平均年限法計(jì)算折舊。年折舊額為21.21萬(wàn)元。第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)8.3.1.4攤銷遞延資產(chǎn)攤銷年限按5年，年攤銷額8.80萬(wàn)元。8.3.1.5其他費(fèi)用估算其他費(fèi)用274.28萬(wàn)元。經(jīng)估算，項(xiàng)目年平均總成本費(fèi)用為4337.29萬(wàn)元。8.3.2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本估算年平均經(jīng)營(yíng)成本為4311.62萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表4“總成本費(fèi)用估算表”8.4財(cái)務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析經(jīng)項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表分析，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前27.16%,所得稅后38.46%;財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%):所得稅前908.76萬(wàn)元，所得稅后524.60萬(wàn)元；投資回收期(含建設(shè)期):所得稅前3.95年，所得稅后4.90年?？偼顿Y利潤(rùn)率34.07%。8.4.2清償能力分析費(fèi)。借款償還期3.45年(含建設(shè)期)。通過(guò)對(duì)資金來(lái)源與運(yùn)用 第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債表可以看出，資產(chǎn)負(fù)債率普遍低于65%。該項(xiàng)8.5不確定性分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為即：在實(shí)際生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的62.68%時(shí)，項(xiàng)目就可收銷盈虧平衡點(diǎn)固定成本入?yún)^(qū)總成本+稅金利盈0考慮項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中會(huì)有一些因素的變化對(duì)項(xiàng)目的效益有第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)不利的影響，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，對(duì)項(xiàng)目的銷售價(jià)格、建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本在-3～3之間變動(dòng)時(shí)，對(duì)全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅前)的影響進(jìn)行敏感性分析。序號(hào)變化率(%)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(%)1基準(zhǔn)收益率2基本方案3銷售收入4經(jīng)營(yíng)成本35建設(shè)投資3通過(guò)分析，可以看出該項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。8.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從以上財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)看，凈現(xiàn)值大于零、內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，反映了項(xiàng)目具有良好的投資效果，不確定性分析表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。 第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)9.1環(huán)境狀況(1)污水排放執(zhí)行GB8978-1998《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。(2)廢渣排放執(zhí)行GBJ4-73《工業(yè)“三廢”(廢渣)排放第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)(4)其他專業(yè)提供的設(shè)計(jì)基本條件。9.2.2治理措施對(duì)人體及環(huán)境有害物質(zhì)，通過(guò)沉降池處理后排放到廠區(qū)排污管 第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)9.2.5綠化第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)10.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況該項(xiàng)目建成后，龍頭企業(yè)通過(guò)"公司+基地+農(nóng)戶"的模式， 第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等本項(xiàng)目的建設(shè)，將進(jìn)一步深化“公司+基地+農(nóng)戶”生產(chǎn)經(jīng)10.1.3輻射帶動(dòng)能力分析10.1.3.1項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制得優(yōu)質(zhì)原料的重要保障。鑫豐米業(yè)非常重視與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)。第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)10.1.3.2輻射帶動(dòng)基地指導(dǎo)農(nóng)民種植，項(xiàng)目可帶動(dòng)前郭爾羅斯蒙古族自寧江區(qū)等地區(qū)的6000多公頃農(nóng)田種植水稻。10.1.3.3輻射帶動(dòng)農(nóng)戶如按每戶8畝(大畝)農(nóng)田計(jì)算，直接帶動(dòng)前郭爾羅斯蒙古族自治縣、扶余縣和寧江區(qū)9375戶農(nóng)戶種植水稻，安排農(nóng)業(yè)人口28000多人。10.2.1農(nóng)民增收項(xiàng)目實(shí)施后公司直接帶動(dòng)9375戶農(nóng)戶種植7500公頃水稻田。如按每戶簽訂8畝(大畝)訂單計(jì)算，種植玉米每戶農(nóng)民可收入4500元，而種植水稻每戶農(nóng)民可收入8500元，則每戶多增收4000元。9375戶農(nóng)戶多增收3750萬(wàn)元。10.2.2農(nóng)業(yè)增效通過(guò)本項(xiàng)目實(shí)施，項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)民將在企業(yè)的帶領(lǐng)下進(jìn)入市 第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)10.2.3項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)比較分析如按每戶簽訂8畝訂單計(jì)算，種植優(yōu)質(zhì)水稻每戶農(nóng)民可收入8500元。與非項(xiàng)目區(qū)對(duì)比，如種植玉米，每戶也按8畝地計(jì)算，年可獲利4500元左右，則種植水稻每戶可多增收4000元，9375戶可多增收3750萬(wàn)元。10.3其他社會(huì)影響本項(xiàng)目的實(shí)施可以解決30人入廠就業(yè)問(wèn)題，并可帶動(dòng)包裝、第十一章項(xiàng)目組織與管理采購(gòu)部采購(gòu)部檢測(cè)部銷售部生產(chǎn)部辦公室財(cái)務(wù)部全年計(jì)劃工作日為300天，每日單班管理，每班工作8小時(shí)。 第十一章項(xiàng)目組織與管理本項(xiàng)目新增定員總計(jì)為30人，全部為工人面向當(dāng)?shù)赝ㄟ^(guò)考11.2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式程序和組織程序，同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行IS09001/2000國(guó)際質(zhì)量認(rèn)證標(biāo)11.3經(jīng)營(yíng)管理措施1、工程管理：對(duì)項(xiàng)目的工程設(shè)計(jì)和工程施工，采取招投標(biāo)2、生產(chǎn)管理：為確保產(chǎn)品質(zhì)量，首先，要嚴(yán)格控制住原輔3、財(cái)務(wù)管理措施：廠財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人直接對(duì)建設(shè)資金使用情況進(jìn)行檢查、審核。并單獨(dú)立帳、單獨(dú)管理，?？顚Ｓ茫旯ず笥?、銷售管理措施：負(fù)責(zé)制定目標(biāo)明確的方案和措施，保證第十一章項(xiàng)目組織與管理急需、優(yōu)質(zhì)低價(jià)，定點(diǎn)定量、就地就近、減少積壓、保證生產(chǎn)”技術(shù)人員和管理人員在原有人員的基礎(chǔ)上，不足部分在當(dāng)?shù)卣?第十一章項(xiàng)目組織與管理11.5.2勞動(dòng)保護(hù)措施第十二章結(jié)論與建議12.1可行性研究結(jié)論項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)和加快高新技術(shù)成果原地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，符合國(guó)家農(nóng)產(chǎn)品深加工的產(chǎn)業(yè)政策。該項(xiàng)目建設(shè)方案合理，工藝技術(shù)先進(jìn)，具備穩(wěn)固的產(chǎn)業(yè)化基礎(chǔ)。第十二章結(jié)論與建議12.2存在的問(wèn)題與建議12.2.1存在問(wèn)題1、稻谷生產(chǎn)成本居高不下，稻米價(jià)格下調(diào)空間不大。2、運(yùn)輸瓶頸的制約，影響了稻米流通的效率和運(yùn)輸安全。3、市場(chǎng)運(yùn)作不規(guī)范，導(dǎo)致了稻米無(wú)序流通現(xiàn)象的出現(xiàn)。12.2.2建議1、積極扶持龍頭企業(yè)，促進(jìn)東北稻米的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。4、加強(qiáng)稻米流通管理，規(guī)范東北地區(qū)稻米流通秩序。督稻米流通的運(yùn)作過(guò)程，協(xié)調(diào)和處理所發(fā)生的稻米交易糾紛；附表1:可研報(bào)告編寫人員情況表附表2:固定資產(chǎn)投資估算表附表2-2:設(shè)備投資明細(xì)表附表2-3:無(wú)償資金使用明細(xì)表附表3:流動(dòng)資金估算表附表4:投資計(jì)劃與資金籌措表附表5:總成本費(fèi)用估算表附表5-1:原材燃料消耗成本估算表附表6:固定資產(chǎn)折舊及悟性和遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表8:財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表(增量全部投資)附表9: