第9頁共9頁2024年學校財產(chǎn)物資管理制度(4)、調(diào)撥、報損程序1、部門之間的資產(chǎn)調(diào)撥需經(jīng)雙方部門負責人同意，并一律通過財務部辦理手續(xù)。調(diào)入、調(diào)出部門應持財產(chǎn)調(diào)撥單與保管人員進行交接，并相應調(diào)整賬務，同時更新庫管總賬中該資產(chǎn)的存放位置，以避免賬賬不符的情況發(fā)生。2、對于因意外損壞或自然損耗無法修復的資產(chǎn)，可辦理報損手續(xù)。原物需交由庫管保管。固定資產(chǎn)報損需經(jīng)董事會批準后，按照規(guī)定的財務流程進行賬務處理；低值易耗品的報損則需經(jīng)總經(jīng)理批準后方可核銷。報銷的資產(chǎn)實物應一律上交廢品庫登記入賬，未交廢品實物者不得領取新的物品。處理廢品時，應由廢品庫列出清單，經(jīng)總經(jīng)理批準后進行銷賬處理。四、廢舊物資的管理1、各部門的所有廢舊物資及包裝物（有押金的除外）應送交庫管統(tǒng)一保管和處理，其他部門不得擅自處理。2、廢舊物資需建立賬目進行登記管理，可分類如下四類進行建賬：a、報廢的固定資產(chǎn)；b、報損的棉織品類；c、在修建過程中拆除下來的尚能使用的材料；d、其他報損財產(chǎn)。3、各部門如需領用廢舊物資，應按領取庫房物品的程序辦理。庫管應定期（每季度）編制廢舊物資報表，經(jīng)領導批準后統(tǒng)一處理。五、損壞、遺失公物賠償規(guī)定(一)賓客損壞、遺失物賠償規(guī)定1、賓客損壞、遺失酒店公共區(qū)域物品，由負責該項財產(chǎn)的保管員報告部門負責人，視情況決定賠償意見。如需賠償，一般需經(jīng)主管部門經(jīng)理批準，如屬大件或價值較高的，需報總經(jīng)理批準，并按相關程序進行報損處理。若相關人員不在職，由當班經(jīng)理處理并電訊通知總經(jīng)理。請注意，此規(guī)定與客房內(nèi)損壞賠償規(guī)定不沖突。2、賓客損壞酒店財物確定需賠償時，參照賬面單價和以下標準計算賠償費：(1)損壞的公物為全新且完整的，按全價賠償；(2)損壞的公物經(jīng)修理后仍可使用，不影響整體美觀的，可賠償修理費；(3)損壞的公物經(jīng)修理后可使用，但影響整體美觀和原有價值的，應賠償修理費并加財產(chǎn)減值部分；(4)損壞物無法修復但有殘值的，可按現(xiàn)價減去殘值計算賠償費，若殘值歸賠償者所有，則按現(xiàn)值全價計算賠償費。(二)員工損壞、遺失物賠償規(guī)定1、因工作疏忽同時存在某些客觀原因?qū)е鹿飺p失，應全賠或部分賠償。2、非因公或嬉鬧導致財產(chǎn)損失的，應全額賠償，并進行批評教育。3、因違反勞動紀律或操作規(guī)程損壞公物的，應全部賠償或部分賠償，嚴重事故需追究刑事責任。4、凡因財產(chǎn)損失互相包庇隱瞞不報，嫁禍于人或一貫不負責任，任意損壞公物，屢教不改的，應全額賠償，情節(jié)嚴重者需給予一定的行政處分。六、財產(chǎn)管理組織及人員職責(一)酒店所有部門的在用、在庫財物由財務部統(tǒng)一管理。在庫財產(chǎn)由倉庫保管員負責，各部門在用財產(chǎn)由使用部門指定專人（或兼職）負責管理。(二)倉庫保管員職責1、負責各類財產(chǎn)賬目的準確記錄，每月與會計核對庫存，每季度與各部門財產(chǎn)管理人員核對。通過盤點，核對賬實，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，確保賬賬相符、賬實相符、賬表相符。2、根據(jù)年度（季度、月度）的物資流量和庫存情況，提出財產(chǎn)物資的購置和追加計劃，認真辦理各項財物的驗收、入庫、保管、出庫、報損等手續(xù)，清晰、完整、及時登記賬目，核對賬實。3、嚴格遵守酒店財產(chǎn)管理制度，熟悉倉庫管理業(yè)務，隨時掌握財產(chǎn)數(shù)量、規(guī)格、單價、用途、性能和使用時間等信息。庫存物品應適量，既要滿足業(yè)務部門的使用需求，又要避免積壓浪費。4、定期清點倉庫存貨，保持賬實相符。根據(jù)收、發(fā)憑單，及時登賬平賬。所有出入倉物品應在當天登記，并結出存貨數(shù)，以便采供部及時查詢物品庫存。要了解財產(chǎn)的使用和保管時間、數(shù)量和規(guī)格，對閑置財產(chǎn)提出處理建議，防止積壓和浪費，對儲備不足的物資2024年學校財產(chǎn)物資管理制度（二）并實施時，需由使用科室共同參與清理工作，財會部門則承擔指導和監(jiān)督的職責。清查人員需深入使用科室，進行逐項盤點與核對，一旦發(fā)現(xiàn)余額或短缺情況，應立即記錄并查明原因，隨后依照既定程序辦理報批手續(xù)。待獲得批準后，方可調(diào)整賬目及卡片，以確保賬目、實物及卡片三者之間的一致性。對于盤盈的固定資產(chǎn)，同樣需查明原因，并依據(jù)其重置完全價值入賬，同時及時調(diào)整賬目及卡片。（六）固定資產(chǎn)管理工作考核固定資產(chǎn)的管理應作為年終考核的重要組成部分，旨在促進設備的有效管理與高效利用。對于管理制度完善、使用合理、注重保養(yǎng)、確保安全、延長使用年限、提升使用效益，并取得顯著社會效益與經(jīng)濟效益的科室及個人，應給予表彰與獎勵。相反，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程，導致?lián)p失的，應追究相關人員的責任，并依據(jù)賠償規(guī)定進行處理。二、庫存物資管理庫存物資是指醫(yī)院為滿足業(yè)務活動及其他活動需要而儲存的各類物資，包括但不限于藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料及在加工材料等。對于庫存物資的管理，應遵循“計劃采購、定量供應”的原則。（一）采購制定明確的儲備定額標準，采購人員需根據(jù)醫(yī)院的物資采購計劃進行訂貨與采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號及性能均符合醫(yī)院業(yè)務活動的實際需求，從而避免積壓與浪費現(xiàn)象的發(fā)生。（二）入庫管理物資入庫前，需嚴格核對貨物在數(shù)量、品種、規(guī)格等方面是否與運單、發(fā)票及合同規(guī)定相符。同時，倉庫需負責檢驗貨物的質(zhì)量，對于需由技術部門協(xié)助檢驗的物資，應及時與技術部門溝通協(xié)作。驗收過程中如發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、型號規(guī)格不符或存在質(zhì)量問題等情況，應及時通知采購人員與供貨單位聯(lián)系，要求更換、補缺或退貨。只有當單據(jù)、數(shù)量及質(zhì)量均驗收無誤后，物資管理部門方可辦理入庫手續(xù)并登記入賬，同時將入庫通知單及發(fā)票、運單等一并送交財務部門。（三）出庫管理各科室領用物資時，必須填寫“領用單”并由科室負責人審批簽字及領取人簽章。物資管理部門對于未經(jīng)簽字確認的物資有權拒絕發(fā)放。保管員應嚴格遵守規(guī)定，不得擅自外借醫(yī)院物資。（四）物資儲存管理在物資保管過程中，應根據(jù)物資的規(guī)格、性能及形狀等特點進行科學合理的擺放與存儲，以便于發(fā)放與查驗盤點工作的順利進行。同時，為確保倉庫安全及防止物資變質(zhì)等情況的發(fā)生，需做好防火、防盜、防潮及防爆等工作。還需建立健全的賬目與卡片檔案管理制度，及時掌握并反饋物資的需求、供應、消耗及庫存等情況。一旦發(fā)現(xiàn)物資儲備接近臨界值時，應及時通知采購人員進行補貨。（五）物資的清查盤點物資需按月進行盤點工作，并在年終時進行全面的清查盤點。通過盤點工作檢查物資賬面數(shù)與實存數(shù)是否相符以及是否存在超儲積壓、損壞或變質(zhì)等情況。對于在清點過程中發(fā)現(xiàn)的盤盈或盤虧情況應進行深入分析并依據(jù)實際情況進行處理。三、貨幣資金管理貨幣資金主要包括現(xiàn)金及銀行存款等。醫(yī)院應加強對貨幣資金的管理力度并嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》及《銀行結算辦法》等相關規(guī)定。（一）現(xiàn)金管理1.醫(yī)院的所有收入均需由財務部門統(tǒng)一收取并進行管理。2.門診掛號收費處及進出院收費處所收取的現(xiàn)金應在當日存入銀行并注明款項來源不得坐支現(xiàn)金。財務科應定期或不定期地對現(xiàn)金繳存情況進行檢查以確保資金安全。3.現(xiàn)金庫存需根據(jù)國家相關規(guī)定實行限額管理制度并嚴禁使用白條抵庫等違規(guī)行為。4.現(xiàn)金的使用需嚴格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途進行。醫(yī)院對外經(jīng)濟往來及到外地采購物資所需款項在限額內(nèi)允許支付現(xiàn)金外其余應通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結算以減少現(xiàn)金使用風險。5.加強對現(xiàn)金的控制力度并定期進行現(xiàn)金庫存檢查以確保賬實相符并防范風險發(fā)生。同時需做到日清月結以確保賬目清晰準確。6.落實各項防范措施以確?，F(xiàn)金存放安全并防范盜竊等風險發(fā)生。（二）銀行存款管理1.按照國家相關規(guī)定開立銀行賬戶以辦理存款、取款及轉(zhuǎn)賬結算等業(yè)務并遵守銀行的相關制度接受銀行監(jiān)督不得出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶以避免風險發(fā)生。2.支票、匯票等票據(jù)需由專人妥善保管并按序簽發(fā)以確保票據(jù)安全有效。同時支票、匯票印鑒需由出納和會計分開保管以形成相互制約機制并防范風險發(fā)生。3.醫(yī)院所有支票均需由財務科簽發(fā)并填妥付款金額、日期、用途等相關內(nèi)容以確保票據(jù)合法合規(guī)并防范風險發(fā)生。同時嚴禁攜帶空白支票外出以避免票據(jù)丟失或被盜用等情況發(fā)生。2024年學校財產(chǎn)物資管理制度（三）并執(zhí)行實施計劃，由相關使用科室共同參與清理工作，財會部門則負責指導和監(jiān)督整個流程。清查工作人員需深入各個使用科室，逐一進行盤點與核對，一旦發(fā)現(xiàn)余缺情況，需立即記錄并查明原因，隨后按既定程序報批手續(xù)。待獲得批準后，再進行賬卡的調(diào)整，以確保賬賬、賬物、賬卡三者的一致性。對于盤盈的固定資產(chǎn)，需在查明原因后，按重置完全價值入賬，并相應調(diào)整賬卡記錄。（六）固定資產(chǎn)管理工作考核固定資產(chǎn)的管理應作為年終考核的重要組成部分，旨在實現(xiàn)設備的有效管理與高效利用。對于管理制度健全、使用合理、注重保養(yǎng)、確保安全、延長使用年限、提升使用效益，并取得良好社會效益和經(jīng)濟效益的科室及個人，應給予表彰與獎勵。相反，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程，導致?lián)p失的，應追究相關人員的責任，并按有關規(guī)定進行賠償處理。二、庫存物資管理庫存物資指的是醫(yī)院為開展各類業(yè)務活動所儲存的藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料以及在加工材料等。針對庫存物資的管理，采取“計劃采購、定量供應”的原則。（一）采購制定明確的儲備定額標準，采購人員需依據(jù)醫(yī)院的物資采購計劃進行訂貨與采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號及性能均符合醫(yī)院業(yè)務活動的需求，以防止積壓與浪費現(xiàn)象的發(fā)生。（二）入庫管理在物資入庫前，需仔細核對貨物在數(shù)量、品種、規(guī)格等方面是否與運單、發(fā)票及合同規(guī)定相符，并進行嚴格的過磅點數(shù)。同時，在質(zhì)量方面，倉庫能自行檢驗的由倉庫負責檢驗，需技術部門協(xié)助檢驗的，則應由技術部門負責。若驗收時發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、型號規(guī)格不符或有質(zhì)量問題等，應及時通知采購人員與供貨單位聯(lián)系，要求更換、補缺或退貨。只有當單據(jù)、數(shù)量和質(zhì)量均驗收無誤后，物資管理部門方可辦理入庫、登賬手續(xù)，并將入庫通知單連同發(fā)票、運單等一并送交財務部門。（三）出庫管理各科室領用物資時，必須填寫“領用單”，并由科室負責人簽字確認及領取人簽章。物資管理部門對于未簽字的物資有權拒絕發(fā)放。保管員應嚴格遵守規(guī)定，不得擅自外借醫(yī)院物資。（四）物資儲存管理在物資保管過程中，應根據(jù)不同物資的規(guī)格、性能和形狀進行科學合理的擺放，以便于發(fā)放和查驗盤點。同時，為確保倉庫安全及防止物資變質(zhì)，需做好防火、防盜、防潮、防爆等工作。還需建立健全的帳卡檔案制度，及時掌握和反饋需求、供應、消耗、庫存等情況。一旦發(fā)現(xiàn)物資接近儲備下限，應及時通知采購人員進行補貨。（五）物資的清查盤點物資需按月進行盤點，并在年終進行全面清查。清查內(nèi)容包括檢查物資賬面數(shù)與實存數(shù)是否相符，以及檢查各種物資是否存在超儲積壓、損壞、變質(zhì)等情況。在清點過程中如發(fā)現(xiàn)盤盈或盤虧現(xiàn)象，應深入分析原因并采取相應措施及時處理。三、貨幣資金管理貨幣資金主要包括現(xiàn)金及銀行存款。醫(yī)院應加強對貨幣資金的管理力度，嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結算辦法》等相關規(guī)定。（一）現(xiàn)金管理1.醫(yī)院的所有收入應由財務部門統(tǒng)一收取并管理。2.門診掛號收費處和進出院收費處收取的現(xiàn)金應在當日存入銀行，并明確標注款項來源，嚴禁坐支現(xiàn)金。財務科應定期或不定期地對現(xiàn)金繳存情況進行檢查與監(jiān)督。3.現(xiàn)金庫存應實行限額管理并符合國家相關規(guī)定標準；同時嚴禁使用白條抵庫。4.嚴格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途使用現(xiàn)金；對于醫(yī)院對外經(jīng)濟往來及到外地采購物資所需款項等超出限額部分的支付需求應通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結算手續(xù)進行支付。5.加強對現(xiàn)金的內(nèi)部控制與監(jiān)督力度；并定期或不定期地進行現(xiàn)金庫存檢查以確保賬實相符并防范風險發(fā)生。同時還應做到日清月結以確保資金安全穩(wěn)定運行。6.落實各項防范措施以確?，F(xiàn)金安全存放并防范風險發(fā)生；如采用保險柜存放等方式加強安全防范意識并落實安全責任制等措施確保資金安全穩(wěn)定運行不受損失影響。（二）銀行存款管理1.按照國家有關規(guī)定開立銀行賬戶以辦理相關存款取款及轉(zhuǎn)賬結算等業(yè)務并遵守銀行相關制度規(guī)定接受銀行監(jiān)督管理；同時嚴禁出租出借套用或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶等行為發(fā)生以防止風險擴散影響資金安全穩(wěn)定運行。2.支票匯票等票據(jù)應由專人妥善保管并按序簽發(fā)以防止遺失或被盜用造成損失影響資金安全穩(wěn)定運行；同時支票匯票印鑒應由出納和會計分開保管以確保相互制約監(jiān)督防止內(nèi)部風險發(fā)生影響資金安全穩(wěn)定運行效率提高水平提升程度加快步伐向前推進發(fā)展進程加快步伐向前推進步伐加快向前邁進步伐2024年學校財產(chǎn)物資管理制度（四）一、車輛管理1.駕駛員在發(fā)生事故時，應立即通知保險公司和行政部門，以便進行適當?shù)睦碣r處理。2.如事故是由于駕駛員無證駕駛、酒后駕駛、違反交通法規(guī)、擅自外借公司車輛等個人原因?qū)е碌?，所有損失應由駕駛員個人承擔，并將受到公司的行政處分。若事故非因個人原因造成，保險公司理賠后，其余費用由公司承擔。3.嚴禁駕駛存在故障的車輛，無證駕駛行為同樣被嚴格禁止。四、辦公用品管理1.總務部門負責統(tǒng)一購買和分發(fā)所有辦公用品。根據(jù)庫存和消耗情況，總務部門需向總企業(yè)辦公室報告，確定采購數(shù)量，制定月度采購計劃，采購時間為每月的1日和____日。2.如需購買企業(yè)常規(guī)采購清單外的緊急物品，經(jīng)總經(jīng)辦批準后，各部門可自行購買，費用由公司承擔。當辦公用品格式調(diào)整或宣傳用品更換時，需發(fā)布通知通知各部門。3.各部門根據(jù)實際需求填寫辦公用品申請單，向總務部申請。緊急情況下可電話通知立即發(fā)放，但事后需補辦申請手續(xù)。4.物品管理人員需定期核查各部門的申請明細，并及時發(fā)放。對于限量供應的物品，除特殊情況外，應定量供應，避免過度發(fā)放。5.總務部需維護辦公用品的出庫、入庫記錄，確保賬實相符，并定期盤點庫存，及時補充辦公用品。6.每年總務部應對辦公用品進行兩次盤點，對賬物不符的情況需查明原因，追究相關人員責任。7.總務部應定期調(diào)查各部門辦公用品的申領、使用情況，并在年末對購買、申領、使用、庫存和積壓情況進行統(tǒng)計匯總，提交給總經(jīng)理辦公室。五、電話與傳真管理1.員工接聽電話時需使用禮貌用語：“您好，╳╳╳企業(yè)?！蓖ㄔ捫璞３钟押?、簡潔和清晰，并做好電話記錄。2.個人私事不得長時間占用公司電話，不得使用公司電話撥打私人長途電話。3.與公司業(yè)務相關的傳真需及時收發(fā)，需要經(jīng)理簽字確認的文件必須經(jīng)過經(jīng)理確認。涉及重要事項的傳真應立即轉(zhuǎn)交給經(jīng)理，并確保信息保密。4.傳真應在當日處理完畢，重要事項需立即通知經(jīng)理，不得擅自以傳真形式發(fā)送公司資料。六、計算機與網(wǎng)絡管理1.非計算機管理人員不得擅自拆卸計算機設備，不得安裝未經(jīng)授權的軟件，特別是游戲軟件，不得擅自使用他人的計算機。2.下班時，員工需確保計算機關閉，電源斷開后離開。使用有鎖或密碼的計算機，離開時必須重新上鎖或設置密碼。3.計算機管理人員應定期檢查設備，負責設備的維護和保養(yǎng)，處理計算機病毒問題。經(jīng)批準的軟件由計算機管理人員負責安裝和維護。4.工作人員，特別是財務和技術部門，應定期備份電子數(shù)據(jù)和文件，防止數(shù)據(jù)丟失。5.備份文件應分別提交給安全保密部門、文件制作部門和計算機管理部門，并在文件包裝上注明詳細信息，如文件名稱、編號、密級、保管期限等。____公司的網(wǎng)絡結構由計算機管理部門統(tǒng)一規(guī)劃、建設和管理，不得私自更改。網(wǎng)絡服務由計算機管理部門統(tǒng)一規(guī)劃，禁止私自設置。7.禁止員工利用工作時間進行與工作無關的網(wǎng)絡活動，如聊天、游戲、私人郵件、觀看網(wǎng)絡電視或傳播不適當信息。8.所有員工都應嚴格保護公司的商業(yè)秘密和技術秘密，禁止破壞網(wǎng)絡運行或泄露公司機密。9.違反以上規(guī)定將受到嚴厲處罰。七、制服管理1.員工在工作期間，除特殊場合外，必須穿著公司統(tǒng)一制作的工裝，工裝分為夏季、春秋和冬季三種。2.每種工裝發(fā)放兩套，供員工換洗。不得私自改動工裝，也不得轉(zhuǎn)借他人。3.公司免費為員工提供工裝。如工裝丟失或損壞無法使用，員工需按夏季____元/套、春秋____元/套、冬季____元/套的價格，向總務部重新申請。2024年學校財產(chǎn)物資管理制度（五）一、車輛管理1.駕駛員在發(fā)生事故時，應立即通知保險公司和行政部門，以便進行適當?shù)睦碣r處理。2.如事故是由于駕駛員無證駕駛、酒后駕駛、違反交通法規(guī)、擅自外借公司車輛等個人原因?qū)е碌模袚p失應由駕駛員個人承擔，并將受到公司的行政處分。若事故非因個人原因造成，保險公司理賠后，其余費用由公司承擔。3.嚴禁駕駛存在故障的車輛，無證駕駛行為同樣被嚴格禁止。四、辦公用品管理1.總務部門負責統(tǒng)一購買和分發(fā)所有辦公用品。根據(jù)庫存和消耗情況，總務部門需向總企業(yè)辦公室報告，確定采購數(shù)量，制定月度采購計劃，采購時間為每月的1日和____日。2.如需購買企業(yè)常規(guī)采購清單外的緊急物品，經(jīng)總經(jīng)辦批準后，各部門可自行購買，費用由公司承擔。當辦公用品格式調(diào)整或宣傳用品更換時，需發(fā)布通知通知各部門。3.各部門根據(jù)實際需求填寫辦公用品申請單，向總務部申請。緊急情況下可電話通知立即發(fā)放，但事后需補辦申請手續(xù)。4.物品管理人員需定期核查各部門的申請明細，并及時發(fā)放。對于限量供應的物品，除特殊情況外，應定量供應，避免過度發(fā)放。5.總務部需維護辦公用品的出庫、入庫記錄，確保賬實相符，并定期盤點庫存，及時補充辦公用品。6.每年總務部應對辦公用品進行兩次盤點，對賬物不符的情況需查明原因，追究相關人員責任。7.總務部應定期調(diào)查各部門辦公用品的申領、使用情況，并在年末對購買、申領、使用、庫存和積壓情況進行統(tǒng)計匯總，提交給總經(jīng)理辦公室。五、電話與傳真管理1.員工接聽電話時需使用禮貌用語：“您