深圳開投美巢家居有限公司【企業(yè)成本控制】管理辦法（試行）(2024年4月X日第XX期總經(jīng)理辦公會議審議通過,自2024年4月X日起施行)第一章總則第一條為了加強深圳開投美巢家居有限公司（以下簡稱開投美巢或公司）業(yè)務流程中的成本預算、實際成本跟蹤、成本偏差分析的管理工作、以成本控制為中心，降低企業(yè)成本、提高經(jīng)濟效益，明確管理職責，促進公司鋁制家居產(chǎn)業(yè)成本優(yōu)勢，提升企業(yè)競爭力，結(jié)合開投美巢實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法適用于開投美巢本部各部門及其下屬分公司（以下統(tǒng)稱各分公司）的成本跟蹤與控制的管理活動。第三條公司實行項目預算目標成本管理機制，將預定目標成本層層分解，建立以成本為核心的成本預控責任體系，做到職責明確，落實到人，杜絕推諉、扯皮現(xiàn)象。各職能部門的成本控制責任應本按制度規(guī)定，本制度作為業(yè)務系統(tǒng)檢查內(nèi)容以及部門與員工考評依據(jù)之一。第二章組織機構和職責第四條財務中心各崗位主要職責。（一）成本會計職責：1.1負責按拆單工程師提供的展開面積、價格及物料信息，編制非專屬項目批次/月度/季度/年度的成本預算表，并將其納入非專屬項目訂單成本管控系統(tǒng)，作為批次/月度/季度/年度成本預控的目標和依據(jù)。1.2負責在批次/月度/季度/年度非專屬項目運營中，按倉儲提供出庫的主材、輔材、耗材、包材、五金、機物料的出庫數(shù)據(jù)匯總；按財務科目中機械折舊、房租均攤、水電費均攤；按生產(chǎn)提供的人工費用均攤，按計劃提供的異常補料明細，按運營提供的售后免補費用均攤，對比拆單用量+異常補料與實際系統(tǒng)材料用量、是否吻合，不間斷編制非專屬項目的實際成本表。1.3負責在專屬項目中，按倉儲提供出庫的主材、輔材、耗材、包材、五金、機物料的出庫數(shù)據(jù)匯總；按財務科目中機械折舊、房租均攤、水電費均攤；按生產(chǎn)提供的人工費用均攤，按計劃提供的異常補料明細，按運營提供的售后免補費用均攤，對比拆單用量+異常補料與實際系統(tǒng)材料用量是否吻合，為專屬項目的項目經(jīng)理實際材料成本核算提供依據(jù)。1.4負責在批次結(jié)束/月末/季末/年末，按成本預算表與實際成本表，在非專屬項目成本管控系統(tǒng)進行對比分析，編制最終成本偏差分析表與非固定成本占比分析表，上報總經(jīng)辦或相關考核部門，對相關業(yè)務部門績效考核提供依據(jù)。（二）財務部長職責：2.1家裝非專屬項目的歸口管理，非專屬項目成本管控表的建立，實施、監(jiān)督等相關工作，不定期對實施情況進行檢查，及時了解項目執(zhí)行情況；2.2負責根據(jù)部門以上員工職責，跟蹤與監(jiān)督工作，對其工作的完整性、準確率與及時率負責。2.3負責監(jiān)督其他部門上報數(shù)據(jù)的合規(guī)性，對于未按項目報銷的，有權予以拒絕。第五條營銷中心各崗位主要職責。（一）直營店長/銷售經(jīng)理職責：1.1負責直營訂單的無圖銷售預報價及客戶量尺定金收取，并將客戶需求書面形式完整的交接設計師，組織協(xié)調(diào)設計師量尺與方案設計，產(chǎn)品在價格手冊范圍內(nèi)，負責或組織協(xié)調(diào)銷售或直營設計師，根據(jù)設計效果圖/未深化的CAD圖紙，按投影或手工拆板為客戶最終報價預算。注：客戶最終報價包含產(chǎn)品成本（經(jīng)銷商價格手冊）、設計成本、用車成本、差旅成本、運輸成本、上樓成本、安裝成本、垃圾清理及售后質(zhì)保等一切成本預算；1.2合同簽訂后，負責編制直營訂單的成本預算表，并將其納入直營訂單成本管控系統(tǒng)，作為成本預控的目標和依據(jù)，注：成本預算表未納入直營訂單成本管控系統(tǒng)的項目不允許下單與生產(chǎn)；1.3按規(guī)定完成直營訂單的預算目標成本，對直營訂單的工期計劃、產(chǎn)品成本、設計成本（按拆單成本預算管控）、差旅成本、運輸成本、上樓成本、安裝成本、垃圾清理及售后成本等全程負責；1.4在直營訂單進行時，負責在直營訂單成本管控系統(tǒng)不間斷編制與完善直營訂單的實際成本表，根據(jù)訂單大小，按周/月主持召開成本分析會，找出產(chǎn)生偏差的原因和責任，并制訂有針對性的糾偏措施；1.5訂單完工后，按訂單成本預算表與訂單實際成本表，在直營訂單成本管控系統(tǒng)進行對比分析，編制最終直營訂單成本偏差分析表，上報總經(jīng)辦或相關考核部門，進行績效考核與領取相關業(yè)務提成。注：訂單完工后，根據(jù)直營訂單成本管控系統(tǒng)的成本預算表、最終成本表及成本偏差表發(fā)放績效與提成；（二）店面/家裝設計師：2.1負責產(chǎn)品測量與設計工作，與客戶推廣使用價格手冊內(nèi)的成熟產(chǎn)品，對于市場需求非價格手冊內(nèi)的產(chǎn)品，把需求以紙質(zhì)形式，經(jīng)上級領導審批后，交設計研發(fā)中心研發(fā)走研發(fā)打樣流程，為防止質(zhì)量事故影響成本，未經(jīng)打樣實驗的新工藝、新材料、新五金等不得設計使用；2.2負責在產(chǎn)品設計中，考慮滿足客戶需求條件下，以成本為中心使用倉庫呆滯材料，通過結(jié)構優(yōu)化提高材料利用率，如：中立板是否通長，通長時何處斷開、背板是否可以分體等提高材料利用率，以節(jié)省成本；2.3負責客戶和直營店長/銷售經(jīng)理需求確定整發(fā)或散發(fā)，根據(jù)設計圖紙計算產(chǎn)品體積及重量，計算使用貨運車輛大小及趟數(shù)及木架需求，將用車需求提交至物流組，同步預算運輸成本；2.4負責對安裝師傅進行技術交底，輔助直營店長/銷售經(jīng)理對安裝過程中的質(zhì)量控制，對產(chǎn)品售中、售后補單負責。2.5負責按照直營店長/銷售經(jīng)理運營中的需求進行預報價或拆板報價，工作內(nèi)容提成比例根據(jù)相關銷售制度提?。唬ㄈI銷部長職責：3.1家裝直營項目的歸口管理，直營項目成本管控表的建立，實施、監(jiān)督等相關工作，不定期對實施情況進行檢查，及時了解項目執(zhí)行情況；3.2負責根據(jù)部門以上員工職責，跟蹤與監(jiān)督工作，對其工作的完整性、準確率與及時率負責。第六條設計研發(fā)中心各崗位主要職責。（一）產(chǎn)品經(jīng)理/研發(fā)設計師：1.1負責研發(fā)項目的業(yè)務交流，根據(jù)市場客戶/銷售經(jīng)理/項目經(jīng)理需求，按《深圳開投美巢家居有限公司科研項目管理辦法（試行）》進行立項。1.2負責按科研項目《深圳開投美巢家居有限公司科研項目管理辦法（試行）》附件科研項目可行性研究報告中的要求，做精細化成本預算/實際核算/差異分析；1.3在科研項目進行中，負責在科研項目成本管控系統(tǒng)不間斷編制與完善科研項目的實際成本表，根據(jù)科研項目大小，按周/月主持召開成本分析會，找出科研成本產(chǎn)生偏差的原因和責任，并制訂有針對性的糾偏措施；1.4科研項目完工后，按項目成本預算表與項目實際成本表，在工程項目成本管控系統(tǒng)進行對比分析，編制最終工程項目成本偏差分析表，上報總經(jīng)辦或相關考核部門，進行績效考核與結(jié)題。注：科研項目完成后，根據(jù)科研項目成本管控系統(tǒng)的成本預算表、最終成本表及成本偏差表績效考核，且沒有以上表格的不予以結(jié)題；（二）項目經(jīng)理：2.負責工程訂單的總預算，將客戶需求，已書面形式完整的交接設計師，并根據(jù)預期成交率組織協(xié)調(diào)設計師量尺與方案設計，報價預算方式根據(jù)實際情況由以下類型:2.1.1產(chǎn)品在價格手冊范圍內(nèi)，工程額預計低于20萬的或預期成交率80%以下工程項目，項目經(jīng)理負責或組織協(xié)調(diào)銷售或工裝設計師，根據(jù)設計效果圖/未深化/深化的CAD圖紙，按投影或展開面積為客戶最終報價預算。注：客戶最終報價包含產(chǎn)品成本（按經(jīng)銷商價格手冊）、設計成本、用車成本、差旅成本、運輸成本、上樓成本、安裝成本、垃圾清理及售后質(zhì)保成本等一切成本預算；2.1.2產(chǎn)品在價格手冊范圍內(nèi)，工程額預計高于20萬的且預期成交率80%以上工程項目，項目經(jīng)理可組織協(xié)調(diào)拆單工程師根據(jù)CAD深化設計圖紙進行客戶最終拆單報價預算。注：客戶最終拆單報價包含產(chǎn)品成本（按經(jīng)銷商價格手冊）、設計成本、用車成本、差旅成本、運輸成本、上樓成本、安裝成本、垃圾清理及售后質(zhì)保等一切成本預算；2.1.3產(chǎn)品不在價格手冊范圍內(nèi)或工程額預計高于20萬的且預期成交率80%以上工程項目，項目經(jīng)理可負責組織協(xié)調(diào)拆單工程師根據(jù)CAD深化設計圖紙進行客戶最終拆單、揉單成本分析報價預算。注：客戶最終報價包含產(chǎn)品成本（主材、輔材、五金、包材、耗材、機物料、機械、房租、水電、人工）、設計成本、用車成本、差旅成本、運輸成本、上樓成本、安裝成本、垃圾清理及售后質(zhì)保等一切成本預算，涉及到研發(fā)打樣的需要走研發(fā)流程，相關研發(fā)費納入項目研發(fā)成本費用；2.2負責組織協(xié)調(diào)工裝設計師，工藝工程師、品質(zhì)經(jīng)理、采購經(jīng)理、生產(chǎn)部長根據(jù)項目預期利潤、結(jié)合品質(zhì)成本與質(zhì)量的協(xié)調(diào)統(tǒng)一關系以成本為中心，制定最優(yōu)工藝、包裝、運輸方案。工程不同于家裝，如：可以分工程訂單與家裝的質(zhì)量標準，降低工程訂單質(zhì)量標準，提升低端產(chǎn)品加工效率和降低低端工裝產(chǎn)品成本等。2.3合同簽訂后，負責編制工程項目的總成本預算表，并將其納入直營訂單成本管控系統(tǒng)，作為成本預控的目標和依據(jù)，注：成本預算表未納入直營訂單成本管控系統(tǒng)的項目不允許下單與生產(chǎn)；2.4按規(guī)定完成工程項目的預算目標成本，對工程項目的工期計劃、產(chǎn)品成本（按價格手冊報價成交的按拆單成本預算，外采成品或按詳細成本分析成交的按詳細成本預算）、設計成本、差旅成本、運輸成本、上樓成本、安裝成本、垃圾清理及售后成本等全程負責；2.5在工程項目進行中，負責在工程項目成本管控系統(tǒng)不間斷編制與完善工程項目的實際成本表（按價格手冊報價成交的按拆單實際成本完善，非價格手冊產(chǎn)品、外采成品或按詳細成本分析成交的按詳細實際成本分析完善），根據(jù)工程項目大小，按周/月主持召開成本分析會，找出產(chǎn)生偏差的原因和責任，并制訂有針對性的糾偏措施；2.6項目完工后，按項目成本預算表與項目實際成本表，在工程項目成本管控系統(tǒng)進行對比分析，編制最終工程項目成本偏差分析表，上報總經(jīng)辦或相關考核部門，進行績效考核與領取。注：項目完工后，根據(jù)直工程項目成本管控系統(tǒng)的成本預算表、最終成本表及成本偏差表發(fā)放績效與提成；（三）工裝設計師：3.1負責產(chǎn)品測量與設計工作，與客戶推廣使用價格手冊內(nèi)的成熟產(chǎn)品，對于市場需求非價格手冊內(nèi)的產(chǎn)品，把需求以紙質(zhì)形式，經(jīng)上級領導審批后，交設計研發(fā)中心研發(fā)走研發(fā)打樣流程，為防止質(zhì)量事故影響成本，未經(jīng)打樣實驗的新工藝、新材料、新五金等不得設計使用；3.2負責在產(chǎn)品設計中，考慮滿足客戶需求條件下，以成本為中心使用倉庫呆滯材料，通過結(jié)構優(yōu)化提高材料利用率，如：中立板是否通長，通長時何處斷開、背板是否可以分體等提高材料利用率，以節(jié)省成本；3.3負責與客戶的圖紙確認，對需精準拆單報價、成本預算或生產(chǎn)的產(chǎn)品，設計方案必須以可生產(chǎn)的CAD深化圖紙的形式下達、對圖紙內(nèi)技術參數(shù)、產(chǎn)品數(shù)量信息負全責；3.4負責協(xié)助項目經(jīng)理與工藝工程師，根據(jù)項目預期利潤、結(jié)合品質(zhì)成本與質(zhì)量的協(xié)調(diào)統(tǒng)一關系，以成本為中心，建立技術標準與檢驗標準與質(zhì)保期；3.5負責在項目經(jīng)理，工藝工程師、品質(zhì)經(jīng)理、采購經(jīng)理、生產(chǎn)部長協(xié)助下，確定整發(fā)或散發(fā)，根據(jù)設計圖紙計算產(chǎn)品體積及重量，計算使用貨運車輛大小及趟數(shù)及木架需求，將用車需求提交至物流組，同步預算運輸成本；3.6負責在項目經(jīng)理，工藝工程師、品質(zhì)經(jīng)理、采購經(jīng)理、生產(chǎn)部長協(xié)助下，確定整發(fā)或散發(fā)，根據(jù)工藝工程師制定的包裝方案與設計圖紙計算產(chǎn)品體積與是否打木架等，計算出包裝材料用量，將物料需求提交至計劃組，同步預算包裝成本；3.7負責對安裝師傅進行技術交底，輔助項目經(jīng)理對安裝過程中的質(zhì)量控制，對產(chǎn)品售中、售后補單負責。3.8負責根據(jù)項目經(jīng)理/銷售經(jīng)理運營中的需求進行預報價或手工拆板報價，工作內(nèi)容提成比例根據(jù)相關銷售制度提??；（四）工藝工程師：4.1負責根據(jù)項目類型，結(jié)合工裝設計師的設計圖紙，主導制定包裝規(guī)范，經(jīng)工藝簽批或上級領導審批后下放至生產(chǎn)管理中心包裝組，指導包裝組進行包裝。4.2PE職責,負責在項目經(jīng)理，設計、品質(zhì)、采購、生產(chǎn)協(xié)助下，根據(jù)項目預期利潤、結(jié)合品質(zhì)成本與質(zhì)量的協(xié)調(diào)統(tǒng)一關系，以成本為中心，主導建立技術標準與檢驗標準與質(zhì)保期；4.3IE職責,負責制定所有產(chǎn)品的標準工序工時，為后續(xù)精細化生產(chǎn)人工計算與未來MES系統(tǒng)工序工時錄入奠定基礎；（五）拆單工程師：5.1負責直營、經(jīng)銷商、工裝及訂單中必需要精準拆單報價的項目，根據(jù)CAD深化設計圖紙精確拆單后，匯總填入預算表中；5.2負責直營、經(jīng)銷商、工裝及訂單中必需要精準拆單、揉單、成本分析和生產(chǎn)的項目，根據(jù)CAD深化設計圖紙精確拆單后并揉單，根據(jù)項目設計圖紙精確拆單、揉單后，材料、五金、外采件數(shù)量進行精準測算，同時柜體板、門板、玻璃門、背板、蜂窩板等按拆單的展開面積進行測算，并匯總填入總預算表中進行預算；5.3在工程項目周期允許的條件下，對數(shù)量較多的產(chǎn)品，進行預使用原材料規(guī)格的優(yōu)化率的驗證，確定使用何種規(guī)格原材料優(yōu)化率最高，根據(jù)驗證結(jié)果，最終提交定尺揉單優(yōu)化方案，交由計劃組提報物料需求與采購；5.4負責根據(jù)余料庫存，使用倉庫中余料進行優(yōu)化下單；（六）設計研發(fā)中心部長職責：6.1研發(fā)項目與工程項目的歸口管理，研發(fā)項目與工程項目成本管控表的建立，實施、監(jiān)督等相關工作，不定期對實施情況進行檢查，及時了解項目執(zhí)行情況；6.2負責根據(jù)部門以上員工職責，跟蹤與監(jiān)督工作，對其工作的完整性、準確率與及時率負責。第六條生產(chǎn)管理中心主要職責。（一）生產(chǎn)管理中心計劃：1.1負責根據(jù)批次/專屬項目提報物料需求，不同項目不得混報。1.2負責根據(jù)批次/專屬項目實際生產(chǎn)過程中的生產(chǎn)異常，劃分責任原因，提報補單造成實際材料損失。1.3負責根據(jù)批次/專屬項目實際生產(chǎn)過程中的生產(chǎn)異常，劃分責任原因，提報異常造成實際工時損失。1.4在原有工作基礎上，在專屬項目中根據(jù)設計師包材計算，提報包裝材料物料需求。（二）生產(chǎn)管理中心采購經(jīng)理：2.1負責根據(jù)提報物料需求，提供物料準確的供應商含稅運的供應價格，如未包含運費的應對運費進行單獨列項。2.2負責協(xié)助項目經(jīng)理、工裝設計師、工藝工程師等根據(jù)項目預期利潤、結(jié)合品質(zhì)成本與質(zhì)量的協(xié)調(diào)統(tǒng)一關系，以成本為中心，建立技術標準與檢驗標準與質(zhì)保期；2.3根據(jù)工藝技術標準、檢驗標準、質(zhì)保期等納入采購合同，沒有以上相關文件的不允許采購。（三）生產(chǎn)管理中心倉儲物流：3.1負責根據(jù)批次/專屬項目區(qū)分，提供準確主材、輔材、耗材、包材、五金及倉庫內(nèi)的余料實際用量，提報至系統(tǒng)或交財務成本會計。3.2負責根據(jù)批次/專屬項目區(qū)分，提供準確實際使用的物流費用、包含送外發(fā)加工的物流、外采回廠的物流，發(fā)往工地安裝的物流費用等，未按項目申報的用車申請不予以提供用車。（四）生產(chǎn)管理中心各分小組：4.1負責根據(jù)設計圖紙、拆單文件、技術標準、檢驗標準、包裝規(guī)范等進行生產(chǎn)加工，不得私自更改圖紙。4.2負責配合對未使用完的材料入庫，使用無法入庫的邊角材料，提高材料利用率。4.3在沒有標準工序工時與系統(tǒng)情況下，負責根據(jù)批次/專屬項目區(qū)分。提供實際使用的人數(shù)與工時，為后期價格手冊與專屬項目提供更加精準的參考依據(jù)。4.3負責根據(jù)批次/專屬項目進行區(qū)分，領取主材、輔材、耗材、包材、五金，未按批次項目區(qū)分的，倉庫有權拒絕交付貨物。（五）生產(chǎn)管理中心部長職責：5.1負責根據(jù)部門以上員工職責，跟蹤與監(jiān)督工作，對其工作的完整性、準確率與及時率負責。5.2負責協(xié)助項目經(jīng)理與工藝工程師，根據(jù)項目預期利潤、結(jié)合品質(zhì)成本與質(zhì)量的協(xié)調(diào)統(tǒng)一關系，以成本為中心，建立技術標準與檢驗標準與質(zhì)保期。第七條運營部主要職責。（一）品質(zhì)經(jīng)理：1.1負責協(xié)助項目經(jīng)理與工藝工程師，根據(jù)項目預期利潤、結(jié)合品質(zhì)成本與質(zhì)量的協(xié)調(diào)統(tǒng)一關系，以成本為中心，建立技術標準與檢驗標準與質(zhì)保期。1.2負責根據(jù)設計圖紙，技術標準、檢驗標準進行來料檢驗，外協(xié)檢驗、出貨檢驗，沒有技術標準、檢驗標準的可不予以檢驗出貨。（二）售后：2.1負責根據(jù)批次/專屬項目區(qū)分，提報最終項目售后費用，未最終成本復盤提供依據(jù)。（三）運營部長職責：6.1負責根據(jù)部門以上員工職責，跟蹤與監(jiān)督工作，對其工作的完整性、準確率與及時率負責。第八條綜管部主要職責。（一）人力資源：1.1負責根據(jù)本制度中的考核，對沒有及時與準確預算和復盤分析表的項目，有權拒絕暫停發(fā)放項目經(jīng)理與項目中所涉及員工的績效薪資，直至補齊后發(fā)放。（二）綜管部長職責：2.1負責根據(jù)部門以上員工職責，跟蹤與監(jiān)督工作，對其工作的完整性、準確率與及時率負責。第三章項目成本管控的一般規(guī)則第九條根據(jù)預算類型項目成本管理控制分為以下幾種類型：（一）根據(jù)大概尺寸/效果圖/非CAD深化圖預報或深化CAD深化圖拆板預算報價的成交的，按產(chǎn)銷分離的形式，分兩個階段控制，既：出廠前的階段作為非專屬項目，以公司財務部成本主導控制按批次/月/季/年建表，重點分析公司審圖、拆單及生產(chǎn)內(nèi)部異常，出廠后階段的作為專屬項目由店長/銷售經(jīng)理/項目經(jīng)理主導控制按項目建表，重點控制自身、銷售、設計等預報價與拆單報價與其他項目報價的準確率，以及出廠后因異常導致的成本差異；（二）根據(jù)CAD深化圖拆單預算報價的成交的，也按產(chǎn)銷分離的形式，分兩個階段控制，既：出廠前的階段作為非專屬項目，以公司財務部成本主導控制按批次/月/季/年建表，重點分析公司審圖、拆單及生產(chǎn)內(nèi)部異常，出廠后階段的作為專屬項目由店長/銷售經(jīng)理/項目經(jīng)理主導控制按項目建表，重點控制拆單預報價與拆單生產(chǎn)報價與其他項目報價的準確率，以及出廠后因異常導致的成本差異；（三）根據(jù)CAD深化圖拆單揉單預算成本報價的成交的，做為專屬項目由項目經(jīng)理全程主導建表全線管控，重點控制拆單揉單成本價與拆單揉單生產(chǎn)成本的準確率與其他項目報價的準確率，以及全流程因異常而導致的成本差異；（四）所有產(chǎn)銷分離出廠前的階段非專屬項目，包含經(jīng)銷商、渠道商訂單，以公司財務部成本主導控制按批次/月/季/年建表，重點分析公司審圖、拆單及生產(chǎn)內(nèi)部異常；第十條項目成本管理分為建表、實施、復盤三個階段。第十一條在專屬項目建表時應明確項目名稱、項目負責人及團隊組建，建表階段進行預算、評審、決策、計劃目標下達。第十二條在專屬項目實施過程中，根據(jù)工程項目大小，按周/月主持召開成本分析會，找出產(chǎn)生偏差的原因和責任，并制訂有針對性的糾偏措施，在成本目標不變或提高的前提下，可以組織項目小組調(diào)整工藝技術路線。第十三條在專屬項目結(jié)束后項目負責人應及時啟動進行整體復盤工作，因故不能按期完成須申請延期的，項目負責人經(jīng)由主管部門領導及主管副總審批后，應于項目結(jié)束前履行復盤程序。第十四條非專屬項目由財務部按批次/月度/季度/年度及時啟動進行整體復盤工作，因故不能按期完成須申請延期的，成本會計經(jīng)由主管部門領導及主管副總審批后，不得晚于10個自然日內(nèi)履行復盤程序。第十五條公司總經(jīng)辦負責對項目成本成果進行真實性審查，財務部對成本的完整性、準確性、系統(tǒng)性進行審查，生產(chǎn)管理中心應對最終材料的完整性、合規(guī)性進行形式審查。第四章容錯機制第十六條根據(jù)提供的前提不同，項目預算類型不同，設置容錯率有以下形式：（一）根據(jù)大概尺寸/效果圖/非深化CAD圖預估出廠報價預算與實際拆單生產(chǎn)報價預算的容錯率-1~+10%，即：（預估出廠報價預算金額-實際拆單生產(chǎn)報價金額）/實際拆單生產(chǎn)報價金額的百分比，本條款一般適用于詢價、意向客戶，產(chǎn)品在價格手冊范圍內(nèi)，工程額預計低于20萬的或預期成交率80%以下工程項目，由家裝店長、家裝銷售、家裝設計、項目經(jīng)理、工裝銷售、工裝設計等前期的于報價或基本報價預算。（二）有CAD深化圖，拆板預算報價與實際拆單報價的容錯率-1~+5%，即：（拆板預算報價-實際拆單報價金額）/實際拆單生產(chǎn)報價金額的百分比，本條款一般適用于家裝交付定金或產(chǎn)品在價格手冊范圍內(nèi)，工程額預計低于20萬的且預期成交率80%以上工程項目，由家裝店長、家裝銷售、家裝設計、項目經(jīng)理、工裝銷售、工裝設計詳細報價預算。（三）CAD深化圖拆單預算報價與實際拆單報價的容錯率-1~+2%，即：（拆單預算報價金額-實際生產(chǎn)拆單報價金額）/實際拆單生產(chǎn)報價金額的百分比。本條款一般適用于產(chǎn)品在價格手冊范圍內(nèi)，工程額預計高于20萬的且預期成交率80%以上工程項目。（四）CAD深化圖拆單揉單預算成本（含主材、輔材、五金、包材）與實際最終拆單揉單成本的容錯率-1~+2%，即：（拆單揉單與包材成本預算成本金額-實際生產(chǎn)拆單揉單與包材成本金額）/實際生產(chǎn)拆單揉單與包材成本金額的百分比。本條款一般適用產(chǎn)品不在價格手冊范圍內(nèi)或工程額預計高于20萬的且預期成交率80%以上工程項目。（五）其他工廠內(nèi)其他費用預算（耗材、機物料、機械、房租、水電、人工）與實際使用的費用預算容錯率為-3~+5%，即：（預算成本費用金額-實際產(chǎn)生費用金額）/實際產(chǎn)生費用金額的百分比。（六）其他出廠后的費用預算（差旅成本、運輸成本、上樓成本、安裝成本、垃圾清理及售后成本等）與實際使用的費用預算容錯率為-1~+5%，即：（預算成本費用金額-實際產(chǎn)生費用金額）/實際產(chǎn)生費用金額的百分比。第四章提成與獎懲第十七條為了提高員工參與成本預算積極性，對項目管控過程中的成本控制，特設以下工作內(nèi)容的提成規(guī)則：（一）根據(jù)大概尺寸/效果圖/非CAD深化圖預報或深化CAD深化圖拆板預算報價的成交的，無論家裝、工程項目，工作內(nèi)容預算提成按《深圳開投美巢家居有限公司零售渠道營銷激勵管理辦法(試行)》中的第五、六條進行提取，未成交的則無提成；（二）根據(jù)CAD深化圖拆單預算報價的成交的，工作內(nèi)容預算提成按《深圳開投美巢家居有限公司審圖拆單審單人