農村信用社業(yè)務知識考試試題

一簡答題（每題5分共60分）

1、農村信用社會計核算必須堅持那些基本規(guī)定？

答：會計核算必須堅持雙人臨柜,錢帳分管；憑證合法,傳遞及時；科目帳戶，使用對的;

當時記帳帳折會面;現金收入，先收款后記帳;現金付出，先記帳后付款;轉帳業(yè)務先借后貸;

他行（社）票據，收妥抵用;有帳有據,帳據相符;帳表憑證,換人復核；當日結帳，總分查對；內

外帳務，定期查對；印、押、證，分管分用；重要單證嚴格管理;會計檔案,完整無損;人員變動,

交接清晰等十六項基本規(guī)定。

2、農村信用社帳務定期查對日勺內容有哪些？

答：（D使用丁種帳頁記載R勺帳戶，應按旬加記未銷帳的各筆金額總數，與各科目總帳

的余額查對相符。

（2）科目必須按月通打一次所有分戶帳（卡）余額，與各科目總帳日勺余額查對相符。

⑶款借據必須按月與該科目分戶帳查對相符。

⑷額表上的計息積數，應按旬、按月、按結息期與科目總帳合計積數相對相符。

⑸種卡片帳每月與各科帳目總帳或有關登記簿查對相符

（6）種有價單證、重要空白憑證等每月要帳實查對相符。

3、貸款通則》中規(guī)定借款人的義務有哪些？

答：⑴應當如實提供貸款人規(guī)定的材料（法律規(guī)定不能提供者除外），應當向貸款人

如實提供所有開戶行、帳號及存貸款余額狀況，配合貸款人的調查、審查和檢查

⑵應當接受貸款人對其使用信貸資金狀況和有關生產經營、財務活動日勺監(jiān)督;

⑶應當按借款協議約定用途使用貸款；

⑷應當按借款協議約定及時清償貸款本息；

⑸將債務所有或部分轉讓給第三人口勺，應當獲得貸款人的同意；

⑹有危及貸款人債權安全狀況時，應當及時告知貸款人，同步采用保全措施。

4、存款人開立基本帳戶應向信用社提供哪些資料？

答：⑴企業(yè)法人，應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本；

⑵非企業(yè)法人，應出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本；

⑶機關和實行預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記

證書和財政部門同意其開戶的部門：非預算管理事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員

會的批文或登記證書。

⑷軍隊、武警團級（含）以上單位以及分散值勤的支（分）隊，應出具軍隊軍級以上

單位財務部門、武警總隊財務部門打勺開戶證明。

⑸社會團體，應出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門的批文

或證明。

⑹民辦非企業(yè)組織，應出具民辦非企業(yè)登記證書

⑺外地常設機構，應出具其駐在地政府主管部門H勺批文。

⑻外國駐華機構，應出具國家有關主管部門的批文或證明；外資企業(yè)駐華代表處、辦

事處應出具國家登記機關頒發(fā)II勺登記證。

⑼個體工商戶應出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。

⑩居民委員會、村民委員會、小區(qū)委員會，應出具其主管部門的批文或證明。

(ID獨立核算的附屬機構，應出具其主管部門的基本存款帳戶規(guī)定的證明文獻、基本存

款帳戶開戶登記證和批文。

?其他組織，應出具政府主管部門日勺批文或證明。

5、開戶單位使用現金的項目重要有哪些？

答：⑴職工工資、津貼；

⑵個人勞務酬勞；

⑶根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等多種獎金；

⑷多種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；

⑸向個人收購農副產品和其他物資的價款；

⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

⑺結算起點如卜.時零星支出；

⑻中國人民銀行確定需要支付現金日勺其他支出

6、什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領用保管有哪些規(guī)定？

答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經簽章后即具有支取款項效力的空

白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項

的重要書面根據。

重要空臼憑領用時應填寫領用單，將領發(fā)的數量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證

領用登記簿。柜面使用時應當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應加蓋“作廢”戳記，作當

日有關科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應在有關登記簿上注明備查。

重要空白憑證保管時要設置憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管并采用必須時

防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設施H勺可嚴禁將空白憑證移作他用；

屬r信用社簽發(fā)的重要空白憑證，嚴禁由客戶簽發(fā)；不準在重要空白憑證上預先蓋好印章備

用。

7、什么叫信用社會計電算化?應用計算機記帳時信用社哪些工作必須經會計主管（負

責人）書面同意后才能辦理？

答：信用社會計電算化，是指信用社應用電子計算機替代手工進行會計核算業(yè)務，含

對公業(yè)務、電子匯兌、儲蓄業(yè)務及聯網通存通兌等。

凡規(guī)定輸入計算機開銷帳戶、沖帳、刪帳、調整計息積數、調整利率、啟動計息、修

改客戶密碼、取消掛失、凍結、解凍等均須根據會計主管同意的書面告知辦理（儲蓄業(yè)務根

據儲蓄合法憑證按權限輸入開銷帳戶）

8、計算機操作人員分為哪三種?他們各自日勺操作權限有什么規(guī)定？

答：計算機操作人員一般分為：系統管理人員、一般操作人員和復核人員。

系統管理人員的權限為：對系統運行進行控制并操作，有權檢杳各業(yè)務柜組或柜員操

作終端機的狀況及終端機的狀況，但不得處理詳細業(yè)務，也不得裝入與本社業(yè)務無關的程序

和數據。

一般操作人員的權限為：在規(guī)定業(yè)務范圍內負責錄入帳務數據及進行帳務查詢。

復核人員的權限為：復核操作業(yè)務并進行查詢，負責本柜組的帳務查對。

9、《擔保法》規(guī)定哪些財產可以抵押?抵押登記分別在哪些部門辦理？

答：⑴抵押人所有的房屋和其他地上定著物;

⑵抵押人所有H勺機器、交通運送工具和其他財產；

⑶抵押人依法有權處分的國有口勺土地使用權、房屋和其他地上的定著物：

⑷抵押人依法有權處分『、J國有的機器、交通運送工具和其他財產；

⑸抵押人依法承包并經發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用

權；

⑹依法可以抵押H勺其他財產；

抵押登記分別在如下部門辦理：

⑴以無地上定著物的土地使用權抵押的，為核發(fā)土地使用權證書的土地管理部門；

⑵以都市房地產或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)日勺廠房等建筑物抵押的I,為縣級以上地方人民

政府規(guī)定的部門：

⑶以林木抵押H勺為縣級以上日勺林木主管部門：

⑷以航空器、船舶、車輛抵押日勺，為運送工具的登記部門

⑸以企業(yè)日勺設備和其他動產抵押日勺，為財產所在地的工商行政管理部門。

10、信用社實行查庫制度，查庫日勺任務是什么？

答：（1）清點庫存現金、金銀等實物與否帳實相符，有無自條抵庫和挪用庫款狀況，與

否發(fā)生蟲蛀、鼠咬等霉爛事故；

⑵庫房、保險柜的鎖和鑰匙的使用、管理狀況，鎖與否發(fā)生損壞，有無私自更換

狀況；

⑶各項安全措施（包括聯防組織）與否貫徹，雙人管庫和雙人守庫與否堅持執(zhí)行;

⑷庫房、保險柜和守庫室的安全設備與否齊全，與否符合安全條件。

11、怎樣評估信顧客?怎樣核定等級？各等級授信額度是多少？

答：“信顧客”的評估條件：

⑴居住在本轄區(qū)內，具有農業(yè)戶口，重要從事農村土地耕作或其他與農村經濟發(fā)

展有關的生產經營活動，具有完全民事行為能力的農牧民和個體經營戶。

⑵信用觀念強，資信狀況良好，有按期還本付息的能力，原到期貸款及應付貸款

利息已清償，沒有清償時已經做了貸款人承認的還款計劃

⑶家庭組員中具有勞動生產或經營管理能力的勞動力；

⑷家庭經濟狀況良好，有償還能力，在農村信用社有一定數額存款，并有合法、

可*日勺經濟收入。

根據得分多少將農戶的資信狀況分為“一-級、二級、三級、四級”四個等級，對不一

樣等級核定不一樣的授信額度，即：

⑴得分在100分以上日勺為一級信顧客，授信額度為10000元。

⑵得分在81—100分為二級信顧客，授信額度為8000元。

⑶得分在71--80分為三級信顧客，授信額度為5000元。

⑷得分在60--70分為四級信顧客，授信額度為3000元。

12、農戶聯絡員的職責有哪些？

答：⑴農戶聯絡員有監(jiān)督權和提議權，有權監(jiān)督信用社員工的工作和信貸資金的投向、

投量。

⑵對信用社的信顧客等級評估工作及小額農戶貸款的發(fā)放狀況，有監(jiān)督提議權，可以

推薦優(yōu)良客戶在信用社貸款。

⑶協助信用社組織存款、發(fā)放《貸款到期告知單》、《貸款逾期催收單》等單據，積

極催收到、逾期貸款本息。

⑷負責與農牧民日勺溝通、聯絡工作，積極宣傳信用社日勺信用工程創(chuàng)立.工作及信貸政策、

宣傳信用社業(yè)務。

⑸關注轄內貸款戶H勺信貸資金R勺使用，家庭經營、資產變化等狀況，及時向信用社反

饋借款戶和農村經濟的多種信息。

⑹接受信用社必要的業(yè)務知識培訓。

二問答題（每題10分共40分）

1、會計檔案管理有哪些規(guī)定？

答：⑴會計檔案應指定專人管理，管理人員調動要辦理交接手續(xù)。

⑵設置專用會計檔案保管庫（柜），設置會計檔案保管登記簿。嚴格執(zhí)行安全和保密

制度，做到妥善保管，寄存有序，查找以便，切實防止火燒、蟲蛀、鼠咬、霉爛等，保證其

完整無缺。

⑶信用社網點的會計檔案原則上應在次年抄列清單（冊）送管轄社集中保管，使用時

向管轄社調閱。

⑷磁介質檔案每年翻錄一次，實行雙備份，并做好防磁、防火、防潮和防塵工作。保

管年限按照上述規(guī)定辦理，磁介質檔案應打印出書面檔案，裝訂保管。

⑸會計檔案一律不準外借，防止丟失和泄密。

⑹建立會計檔案調（查）閱登記簿，并按規(guī)定內容做好詳細記錄，由會計主管和經辦

人員共同簽章，以備查考。內部調閱會計檔案，應由調閱人出具申請，并經會計主管同意方

可調閱，調閱日勺檔案不得涂改、圈劃、拆散原卷冊，用后必須及時償還：公、檢、法、司和

有關單位處理案件或特殊需要杳閱會計檔案時，必須持有縣以上主管部門正式公函，經社主

任同意方可查閱；查閱時，信用社應有專人在場陪伴，代辦查閱，不準將會計檔案交給查閱

人放任不管，查閱人對處理案件時所需的證據和有關資料，可以抄錄、復制或攝影，但不得

將原件抽出借走。

⑺調（查）閱會計檔案的申請及公函，應由經辦人員和會計主管共同簽章，并專

夾保管保管，以備查考。

2、會計人員的職責和權限是什么？

答：會計的I職責是：

⑴遵守國家法律，貫徹、執(zhí)行會計法規(guī)和本制度：

⑵根據本制度認真組織會計核算，努力完畢本職工作；

⑶遵照經濟核算原貝！，加強財務管理，努力增收節(jié)支，提高經濟效益；

⑷講究職業(yè)道德，履行崗位責任，文明服務，秉公遵法，廉潔奉公；

會計的權限是：

⑴有權規(guī)定開戶單位的財會部門和本社其他業(yè)務部門認真執(zhí)行財經紀律和有關規(guī)章制

度、措施，如有違反，會計人員有權制止、糾正。制止和糾正無效的，可向單位領導提出書

面意見祈求處理。對違規(guī)的業(yè)務事項，單位領導人堅持辦理，會計人員也可以執(zhí)行，但同步

必須向上級主管部門匯報

⑵發(fā)現違反國家政策、財經紀律、弄虛作假等違法亂紀行為，會計人員有權拒絕執(zhí)行,

并向本社主任或上級管理部門匯報。

⑶會計人員應當保守本社的I商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和本社主任同意外，不得私自向外

界提供或泄露各項會計信息。

⑷有權參與本社日勺經營決策和經營管理。

3、農村信用社貸款授信權限是怎樣掌握於J?

答：⑴信顧客貸款分別按農戶評估信用等級授信額度來掌握，即：特級20230元，一

級1000()元，二級8000元，三級5000元，四級3000元。

⑵信顧客貸款額度超過授信額度的貸款不得私自超過信顧客授信額度或信用社存款戶

辦理的抵押擔保貸款。由信貸人員調查20230元以內(含20230元)的貸款，信用社貸款審

批小組組員全體一致通過的貸款，審批小組可以審批發(fā)放，但要做詳細的審貸記錄，以備聯

社檢杳，一旦檢查發(fā)現違紀、違規(guī)貸款的，取消審貸小組抵押擔保貸款審批資格，同步為防

止縣城幾種網點反復為貸款人貸款，無論縣城網點貸款金額大小，所有超過信顧客授信額度

的貸款或抵押擔保貸款，一律先到信貸股報備，信貸股審查同意，按授權范圍辦理。

⑶超過20230元―50000元的貸款，信貸人員調查后，以書面形式上報經縣聯社同意，

貸款審批小組審杳同意后，報縣聯社經營管理股審批后發(fā)放。

(4)5萬元以上5()萬元如下H勺貸款，信貸人員首先以書面形式將調查狀況、可行性分析

報縣聯社，由信貸股召集縣聯社貸款審批小組組員與信貸人員共同開展貸款前調查，認為可

行后，提交聯社貸款審批后發(fā)放。

⑸50萬元以上的貸款，以書面形式或當面向洲分行領導請示同意后，按以上程序辦理。

⑹存單、股金質押貸款，貸款本金及利息不大于等于存款本金及利息的不管貸款額度

大小，信貸人員可直接辦理，委派會計要做好質押登記，核算質押物，保證貸款安全。

⑺國家公務人員貸款，按月扣工資額乘以24個月總額來掌握，凡不超過2年日勺扣款額

度的貸款，信貸人員可直接辦理，委派會計進行要素審查，并做好扣款、按季結息工作。

⑻內部職工貸款，按月扣工資乘以36個月口勺總額來掌握，凡不超過3年扣款額度口勺貸

款，信貸人員辦理后報聯社信貸股審批后，可以發(fā)放，委派會計要做好扣款，按季結息工作.

4、呆帳貸款認定的根據是什么？

答：⑴借款人和擔保人被依法宣布破產，進行清償后，未能還清的貸款；

⑵貸款人死亡或者根據《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定，宣布失蹤或死亡，以其

財產或遺產清償后未能還清的貸款；

⑶借款人遭受重大自然災害或意外事故損失巨大且不能獲得賠償，確實無力償還的部

分或所有貸款，或者以保險清償后未能還清的貸款：

⑷貸款人依法處置抵押物，質押物得價款局限性賠償抵押、質押貸款日勺部分；

⑸貸款本金逾期兩年，貸款人向法院申請訴訟，經法院裁判后仍不能收回的貸款，或

不符合上訴規(guī)定的條件，且經有關部門認定，借款人或擔保人實際上已經破產、被撤銷、解

散在三年以上，進行清償后，仍未能償還所欠貸款，又無此外債務承擔者，確認無法收回口勺

貸款；

(6)其他經國家稅務總局同意核銷口勺貸款。

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合規(guī)文化知識考試題庫

一、填空題：

1、商業(yè)銀行的貸款余額與存款余額的比例不得超過

答案：75%

2、設置都市商業(yè)銀行法人機構的申請人應當是合并重組后日勺都市信用社股份有限企

業(yè)，并且資本充足率不低于％,關鍵資本充足率不低于3%0

答案：6

3、合規(guī)是商業(yè)銀行的共同責任，并應從商業(yè)銀

行做起。

答案：全體員工全體員工

4、股份制商業(yè)銀行法人機構開業(yè)延期的最長期限為個月。

答案：3

5、國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行申請設置分行，申請人應當具有撥付營運資金時能

力，撥付營運資金不少于1億元人民幣或等值自由兌換貨幣，撥付各分支機構營運資金總額

不超過申請人資本凈額

的%。

答案：60

6、在金融創(chuàng)新過程中，負責對制定恰當H勺風險管理程序和風險控制措施，清晰地界定

各業(yè)務條線和有關部門的詳細責任H勺部門是。

答案：董事會下設的風險管理委員會

7、將根據有關法律法規(guī)對商業(yè)銀行違反《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指導》的行為

予以懲罰，并采用其他對應的監(jiān)管措

施。

答案：銀監(jiān)會

8、董事會和高級管理層應確定合規(guī)日勺基調，確

立、等合規(guī)理念，在全行推行的

職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識，增進商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效

互動。

答案：全員積極合規(guī)合規(guī)發(fā)明價值誠信與正直

9、銀行應對商業(yè)銀行經營活動的合規(guī)性負最終責任。

答案：董事會

10、合規(guī)管理是商業(yè)銀行日勺?項關鍵日勺風險管理活動。商業(yè)銀行應綜合考慮合規(guī)風險

與、、和其他風險的關聯性，保證各項管

理政策和程序H勺一致性。

答案：信用風險市場風險操作風險

11、商業(yè)銀行負責制定金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略及與之相適應的風險管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略

與政策執(zhí)行狀況口勺機構是o

答案：商業(yè)銀行董事會

12、合規(guī)負責人的職責中，重要包括、、。

答案：全面協調商業(yè)銀行合規(guī)風險的識別和管理、監(jiān)督合規(guī)管理部門根據合規(guī)風險管

理計劃履行職責、定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估匯報

13、商業(yè)銀行應建立誠信舉摘制度，鼓勵員工舉

報或口勺行為，并充足保護舉報人。

答案：違法違反職業(yè)操守可疑

14、在合規(guī)管理建設中，商業(yè)銀行建立的用以鼓肢員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可

疑行為，并充足保護舉報人的制度是。

答案：誠信舉報制度

15、商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的個工作日內，應向銀監(jiān)會匯報離任原因

等有關狀況。

答案：十

16、、、屬于商業(yè)銀行設置對應合規(guī)管理部門的直接根

據？

答案：業(yè)務條線、分支機構日勺經營范圍、分支機構日勺業(yè)務規(guī)

模

17、、、屬于商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會立案日勺內部制度。

答案：合規(guī)政策、合規(guī)管理程序、合規(guī)指南

18、商業(yè)銀行內部審計部門應負責商業(yè)銀行各項經營活動的合規(guī)性審計。內部審計方

案應包括合規(guī)管理職能和的審計評價，內部審計的風險

評估措施應包括對的評估。

答案：合適性有效性合規(guī)性

19、對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行平常監(jiān)督的部門中重要包括、、

答案：風險管理委員會、審計委員會、合規(guī)管理委員

20、監(jiān)事會應監(jiān)督和合規(guī)管理職責日勺履行狀況。

答案：戰(zhàn)事會高級管理層

21、商業(yè)銀行發(fā)現重大違規(guī)事件應按照的規(guī)定向銀監(jiān)會匯報。

答案：重大事項匯報制度

22、商業(yè)銀行對客戶調查和客戶資料的驗證應以為主，為輔。必

要時,可通過外部征信機構對客戶資料的真實性進行核算。

答案：實地調查間接調查

23、商業(yè)銀行應建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度。商業(yè)銀行的績效考核應體

現和的價值觀念。

答案：倡導合規(guī)懲處違規(guī)

24、合規(guī)工作方案以為本，覆蓋不一樣業(yè)務部門，并保證與部

門之間的協調。

答案：風險其他風險管理

二、單項選擇題：

1、開展小企業(yè)貸款的基層行應設置獨立H勺小企業(yè)貸款科室或小組，并運用管理會計和

內部核算，考核小企業(yè)貸款業(yè)務的成本和收益。

A、分開B、聯合C、集中D、單獨

答案：D

2、銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務實行。

A、客戶經理制B、專管員制度

C、團體制度D、外包制度

答案：A

3、《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務指導意見》公布日為

A、06年6月26日B、05年6月28日

C、06年7月26日I）、（）5年7月28日

答案：D

4、貸款期限和償還方式應符合小企業(yè)借款人現金流量的特點。視需要，可采

用方式，靈活地附加必要寬限期的還款方式。

A、分期定額B、分期不定額

C、定期定額D、定期定額

答案：A

5、信貸人員應對貸款提議中所含信息日勺負費。

A、真實性、保密性和可靠性B、可靠性、完整性和真實性

C、真實性、專業(yè)性和可靠性D、真實性、全面性和可靠性

答案：D

6、信貸人員對借款人信息進行匯總和分析后，應編制反應借款企業(yè)關鍵財務信息

的，并著重對借款企業(yè)的借款原因、現金流量、還款能力和經營者個人信用狀況

作出專業(yè)的分析和判斷。必要時，應把借款企業(yè)與企業(yè)經營者家庭合并為一種社會經濟單位

進行信用分析，全面分析其還款能力和信用狀況。

A、調查匯報B、評價匯報

C、財務匯報D、財務簡表

答案：D

7、各銀行應有負責小企業(yè)貸款工作，對小企業(yè)貸款業(yè)務加強專題指導和分

賬考核。

A、專門支行B、專門部門C、專門機構I）、專門人員

答案：B

8、銀行應對小企業(yè)市場進行必要的細分，制定符合小企業(yè)客戶特點的市場方略，積極

開展產品創(chuàng)新，推出符合小企業(yè)不一樣需求的貸款產品和金融服務，包括貸款和

周轉資金貸款。

A、固定資產B、流動資金C、長期D、短期

答案：A

9、貸款應重要以借款人經營活動所形成口勺現金流鼠和為基礎。

A、抵押物B、質押物C、個人信用D、擔保

答案：C

10.銀行在容許的范圍內，應探索在動產和權利上設置抵押或質押，靈活采

用擔保方式，增長擔保物品種，在以便小企業(yè)獲得貸款的同步，增強對借款人的還款約束，

提高貸款償還的可靠性。

A、法律法規(guī)B、銀監(jiān)局C、人民銀行D、本行規(guī)定

答案：A

11、根據《商業(yè)銀行授信工作盡職指導》的規(guī)定，客戶資料如有變動，商業(yè)銀行應規(guī)

定客戶，深入核算后在檔案中重新記載。

A、提供企業(yè)章程B、做出口頭闡明

C、提出書面申請D、提供書面匯報

答案：1)

12、銀行應充足運用貸款利率放開的市場環(huán)境，在小企業(yè)貸款上必須引入貸款利率

的機制。

A、風險定價B、自由競爭

C、雙方協商D、最大收益

答案：A

13、銀行可根據風險水平、籌資成本、管理成本、貸款目的I收益、資本回報規(guī)定以及

當地市場利率水平等原因自主確定貸款利率，對不一樣借款人實行。

A、平等利率B、固定利率

C、浮動利率D、差異利率

答案：D

14、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務往來，應當遵照原則。

A、為客戶的交易信息保密的原則

B、自愿、平等、誠實交易的原則

C、平等、自愿、公平和誠實信用的原則

D、平等、自愿、公平日勺原則

答案：c

15、到期未償還貸款的催收工作應由負責。但在需要運使用方法律手段進行

催收時，可由有關部門或人員接管。

A、審批人員B、法規(guī)人員

C、信貸人員【）、合規(guī)人員

答案：C

16、商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構的應對本條線和本機構經營活

動的合規(guī)性負首要責任。

A、合規(guī)管理人員B、負責人

C、高管人員D、全體員工

答案：B

17、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指導（試行）》共分章48條。

A、5B、6C、7D、8

答案：C

18、撰寫調查匯報應遵照合用、精煉和原則化，在天內向同一客戶多次授信

時，經確認客戶資信未發(fā)生實質性變化，原有調查匯報在補充有關狀況后繼續(xù)有效。

A、70B、80C、90D、100

答案：C

19、如下哪個選項不屬于合規(guī)管理人員應具有與履行職責相匹配的要件

A、資質B、經驗

C、專業(yè)技能D、個人關系網

答案：D

20、客戶經理應對客戶提供口勺資料以及所搜集信息的合法性、真實性進行核算，核算

的過程和成果應予以記載，核算應以為主。

A、訪談B、實地調查C、間接調查【）、外部調查

答案：B

21、合規(guī)負責人的職責中，不包括。

A、全面協調商業(yè)銀行合規(guī)風險I向識別和管理

B、監(jiān)督合規(guī)管理部門根據合規(guī)風險管理計劃履行職責

C、定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估匯報

D、分管業(yè)務條線

答案：D

22、客戶經理應根據調查核算依J信息，編制有關小企業(yè)或其業(yè)主或重要股東的資產負

債表和，作為分析客戶財務狀況和償還能力的重要根據。

A、財務狀況變動表B、損益表

C、現金流量表I）、利潤表

答案：C

23、如下不屬于法律風險的是。

A、商業(yè)銀行因客戶違約而也許形成不良貸款口勺風險

B、商業(yè)銀行的業(yè)務活動違反法律或行政法規(guī)，依法也許承擔行政貨任或者刑事責任時

風險

C、商業(yè)銀行因違約、侵權或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法也許承擔賠償

責任的風險

【）、商業(yè)銀行簽訂的協議因違反法律或行政法規(guī)也許被依法撤銷或者確認無效的風險

答案：A

24、對企業(yè)的小額授信，客戶經理可把客戶生產經營貨款回籠狀況、繳納多

種稅費狀況、誠信記錄等反應償還能力和償還意愿的基本信息作為授信與否的重要根據。

A、小型B、微小C、中小型D、中型

答案：B

25、如下不屬于操作風險事件的是。

A、內外部欺詐B、客戶、產品和業(yè)務

活動

C、就業(yè)制度和工作場所安全D、決策失誤

答案：D

26、商業(yè)銀行應嚴格按照監(jiān)管部門H勺監(jiān)管規(guī)定及本行風險管理制度，對已實行授信進

行。

A、四級分類B、六級分類

C、五級分類D、風險分類

答案：D

27、如下說法錯誤的是。

A、商業(yè)銀行應明確合規(guī)風險匯報路線以及合規(guī)風險匯報的要素、格式和頻

率。

B、商業(yè)銀行境外分支機構或附屬機構應加強合規(guī)管理職能，合規(guī)管理職能的組織構造

應符合當地的法律和監(jiān)管規(guī)定

C、合規(guī)負責人應對合規(guī)管理部門工作的外包遵照法律、規(guī)則和準則負

M°

D、銀監(jiān)會應定期對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的有效性進行評價，評價匯報作為分類監(jiān)管

的重要根據。

答案：C

28、關鍵資本充足率為關鍵資本與風險加權資產之比，不應低于

A、4%B、6%

C、8%D、10%

答案：A

29、根據銀監(jiān)會《就業(yè)銀行與內部人和股東關聯交易管理措施》規(guī)定，商業(yè)銀行與關

聯方之間發(fā)生H勺授信包括：

A、向商業(yè)銀行提供資產評估B、商業(yè)銀行抵債資產的接受和處置

C、透支D、向商業(yè)銀行提供法律服務

答案：C

30、對關系人申請的授信業(yè)務，授信審批人員

A、不需回避B、申請回避

C、合適回避D、盡量回避

答案：B

31、下列有關客戶身份資料和交易記錄保留制度的說法中錯誤的

有：

A、客戶身份資料在業(yè)務關系結束后應當至少保留五年。

B、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保留五年。

C、金融機構破產和解散時，應當將客戶身份資料和客戶交易信息集中銷毀。

D、在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更時，應當及時更新客戶身份資料。

答案：C

32、對于有章不循的負責人，要。

A、及時進行教育

B、對其進行審計

C、從嚴追究有關高管人員日勺法律責任

【）、將其調離原崗位，并嚴厲處理

答案：D

33、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構U勺派出機構在的授權范圍內，履行監(jiān)督管理

職責。

A、法律B、行政法規(guī)

C、國務院D、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

答案：D

34、如下哪項不屬于商業(yè)銀行設置對應合規(guī)管理部門H勺直接根據？

A、業(yè)務條線經營范圍B、分支機構的經營范圍

C、分支機構的業(yè)務規(guī)模I)、人員的數量

答案：1)

35、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》于年月日起施行。

A、1996年7月1日B、1996年10月1日

C、1996年8月1日D、1995年7月1日

答案：D

36、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構制定對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理規(guī)章日勺

根據是。

A、法律B、法律、行政法規(guī)

C、行政法規(guī)D、法律、金融法規(guī)

答案：B

37、下列哪項不屬于商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會立案FI勺內部制度？

A、合規(guī)風險管理計劃B、合規(guī)政策

C、合規(guī)管理程序D、合規(guī)指南

答案：A

38、根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管關鍵指標》，流動性比例衡量商業(yè)銀行流動性的總體水

平，不應低于

A、25%B、35%C、50%D、75%

答案：A

39、根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管關鍵指標》，關鍵負債比例為關鍵負債與負債總額之比,

不應。

A、低于60%B、高于60%

C、低于65%D、高于65%

答案：A

40、根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管關鍵指標》，流動性缺口率為90天內表內外流動性缺口

與90天內到期表內外流匆性資產之比，不應.

A、低于一10%B、低于一15%

C、高于一15%D、高于一15%

答案：A

41、不良資產率為不良資產與資產總額之比，不應高于。

A、3%B、4%C、5%D、10%

答案：B

42、單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高

于。

A.15%B、10%C、50%D、35%

答案：A

43、要加強和完善適時對賬制度，就是要

A、“理解你的客戶"（KYC）

B、“理解你的客戶業(yè)務”（KYB）

C、“理解你的客戶業(yè)務單據"（KYD）

D、明確對賬頻率、對賬對象和對賬人員

答案：1）

44、在商業(yè)銀行操作風險管理中對高級管理層的職責描述對時的是o

A、制定操作風險管理戰(zhàn)略及總體政策

B、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行操作風險管理的政策、程序和詳細的操作規(guī)程

C、制定合適日勺獎懲制度，在全行范圍有效地推進操作風險管理體系地建設

D、建立合用全行日勺操作風險基本控制原則，并指導和協調全行范圍內的操作風險管

理

答案：B

45、商業(yè)銀行應當制定有效口勺程序，定期監(jiān)測并匯報操作風險狀況和重大損失狀況。

應針對潛在損失不停增大的風險，建立初期的。

A、操作風險評估機制B、操作風險匯報機制

C、操作風險預警機制D、操作風險控制機制

答案：C

46、如下不屬于法律風險的是。

A、商業(yè)銀行因客戶違約而也許形成不良貸款的風險

B、商業(yè)銀行的）業(yè)務活動違反法律或行政法規(guī)，依法也許承擔行政責任或者刑事責任

的風險

C、商業(yè)銀行因違約、侵權或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法也許承擔賠

償責任的風險

【）、商業(yè)銀行簽訂的協議因違反法律或行政法規(guī)也許被依法撤銷或者確認無效的風險

答案：A

47、如下不屬于操作風險事件的是。

A、內外部欺詐B、客戶、產品和業(yè)務活動

C、就業(yè)制度和工作場所安全D、決黃失誤

答案：D

48、卜.列哪一項不是商業(yè)銀行操作風險管理的）內部控制措施？

A、建立基層員工簽名揭發(fā)違法違規(guī)問題日勺鼓勵和保護制度

B、識別與合理預期收益不符及存在隱患口勺業(yè)務或產品

C、購置保險及與第三方簽訂協議以緩釋操作風險

【）、對接觸和使用銀行資產H勺記錄進行安全監(jiān)控

答案：C

49、商業(yè)銀行應當制定與外包業(yè)務有關的，保證業(yè)務外包有嚴謹的協議和服

務協議、各方U勺責任義務規(guī)定明確。

A、風險管理政策B、預警機制

C、匯報制度D、監(jiān)測機制

答案：A

50、商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會或其派出機構匯報下列重大操作風險事件。

A、搶劫商業(yè)銀行或運鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機構現金50萬元以上依J案件，詐騙商業(yè)

銀行或其他涉案金額1000萬元以上的案件

B、高管人員違規(guī)

C、盜竊、出賣、泄漏或丟失涉密資料，也許影響金融穩(wěn)定，導致經濟秩序混亂的事件

D、發(fā)生不可抗力導致嚴重損失，導致直接經濟損矢5000萬元以上的事故、自然災害

答案：C

51、表內授信不包括。

A、貸款B、票據承兌C、貼現D、拆借

答案：B

52、商業(yè)銀行客戶調查應根據授信種類搜集客戶，建立客戶檔案。

A、基本資料B、財務狀況

C、營業(yè)執(zhí)照D、行業(yè)狀況

答案：A

53、根據《商業(yè)銀行授信工作盡職指導》的規(guī)定，客戶資料如有變動，商業(yè)銀行應規(guī)

定客戶，深入核算后在檔案中重新記載。

A、提供企業(yè)章程B、做出口頭闡明

C、提出書面申請D、提供書面匯報

答案：D

54、如下說法錯誤的是。

A、商業(yè)銀行應明確合規(guī)風險匯報路線以及合規(guī)風險匯報的要素、格式和頻率。

B、商業(yè)銀行境外分支機構或附屬機構應加強合規(guī)管理職能，合規(guī)管理職能日勺組織構造

應符合當地的法律和監(jiān)管規(guī)定

C、合規(guī)負責人應對合規(guī)管理部門工作的外包遵照法律、規(guī)則和準則負責。

D、銀監(jiān)會應定期對商業(yè)銀行合規(guī)風險管理H勺有效性進行評價，評價匯報作為分類監(jiān)管

的重要根據。

答案：C

55、如下哪個選項不屬于合規(guī)管理人員應具有與履行職責相匹配的要件？

A、資質B、經驗C、專業(yè)技能D、個人關系網

答案：D

56、下列對物權日勺表述中不對口勺口勺是

A、物權是絕對權B、物權是對世權

C、物權是對人權D、物權是支配權

答案：C

57、專職合規(guī)人員不應承擔與其履行職責也許發(fā)生利益沖突的其他工作職

責。

A、風險管理B、合規(guī)管理C、風險控制D、合規(guī)監(jiān)督

答案：B

58、合規(guī)部門重要負責監(jiān)控市聯社業(yè)務和經營行為合法合規(guī)，對新業(yè)務

的進行。

A、管理制度研發(fā)調查B、風險控制制定協調

C、合規(guī)風險分析論證D、研發(fā)拓展跟蹤調查

答案：C

59、銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務實行客戶經理制，在詳細管理中，實行“

原則。

A、四只眼睛B、兩只眼睛C、雙人調查D、單人調

查

答案：A

60、貸款應重要以借款人經營活動所形成的現金流量和為基礎。

A、抵押物B、質押物C、個人信用D、擔保

答案：C

三、多選題

】、有關客戶盡職調查，下列說法對的的是：。答案：ABCI)

A、在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料。

B、金融機構不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名

賬戶或者假名賬戶。

C、金融機構通過第三方識別客戶身份的，應當保證第三方已經采用符合本法規(guī)定的客

戶身份識別措施

D、客戶由他人代理辦理業(yè)務的，金融機構應當同步對代理人和被代理人的身份證件或

者其他身份證明文獻進行杳對并登記。

2、下列說法中，對內的有。答案：ABC

A、反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責口勺部門、機構從事反洗錢

工作的人員違反規(guī)定進行檢查、調查或者采用臨時凍結措施改J,依法予以行政處分。

B、對涉嫌恐怖活動資金的監(jiān)控合用反洗錢法的規(guī)定，其他法律另有規(guī)定H勺，合用其規(guī)

定。

C、金融機構對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應當

重新識別客戶身份

D、對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的）客戶身份資料和交易信息，應當予以保密：

只有法律、行政法規(guī)有規(guī)定的才能向其他單位和個人提供

3、銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指導》所稱的合規(guī)，是指使商業(yè)銀行口勺經營活動

與相一致。

A、法律B、法規(guī)

C、準則I）、規(guī)則

答案：ACI）

4、銀行應采用符合小企業(yè)貸款流程特點的信貸風險控制措施。除

外，應通過強化鼓勵和約束機制，充足調動信貸人員的積極性，保證作為貸款決策基

礎的借款人信息及貸款提議真實、可靠。

A、審貸分離B、貸前調查C、貸后監(jiān)督D、貸后回訪

答案：ABC

5、商業(yè)銀行應按授信審批意見實行授信。授信條件發(fā)生變更H勺，商業(yè)銀行應及

時o授信條件未貫徹或發(fā)生變更未重新審批口勺，商業(yè)銀行不得實行授信。

答案：BC

A、收回貸款B、重新審批C、變更授信I）、催收

6、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理H勺目的是

A、建立健全合規(guī)風險管理架構

B、實現對合規(guī)風險內有效識別和管理

C、增進全面風險管理體系建設

D、保證依法合規(guī)經營

答案：ABCD

7、申請設置銀行業(yè)金融機構，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當對股東的進

行審查。答案：ABCD

A、資金來源B、財務狀況C、資本補充能力D、誠信狀況

8、不良貸款遷徙率包括。答案：AB

A、次級類貸款遷徙率B、可疑類貸款遷徙率

C、損失類貸款遷徙率D、關注類貸款遷徙率

9、銀監(jiān)會對商業(yè)銀行合規(guī)風險現場檢查的重要內容包括

A、商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的合適性和有效性

B、商業(yè)銀行堇事會和高級管理層在合規(guī)風險管理中的作用

C、商業(yè)銀行績效考核制度、問責制度和誠信舉報制度的I合適性和有效性

D、商業(yè)銀行合規(guī)管理職能日勺合適性和有效性

答案：ABCD

10、下列有關在商業(yè)銀行操作風險管理中董事會的職責描述對的的是。

A、制定與本行戰(zhàn)略目的相一致且合用于全行的操作風險管理戰(zhàn)略和總體政策

B、審批及檢查高級管理層有關操作風險的職責、權限及匯報制度

C、保證本行操作風險管理體系接受內審部門的有效審查與監(jiān)督

D、保證高級管理層采用必要的措施有效地識別、評估、監(jiān)測和控制/緩釋操作風險

答案：ABCD

11、董事會在銀行合規(guī)管理過程中日勺職責包括

A、審議同意商業(yè)銀行日勺合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政賃的實行

B、審議同意高級管理層提交的|合規(guī)風險管理匯報，并對商業(yè)銀行管理合規(guī)風險的有效

性作出評價

C、授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或專門設置口勺合規(guī)管理委員會對商

業(yè)銀行合規(guī)風險管理進行平常監(jiān)督

【）、任命合規(guī)負責人，并保證合規(guī)負責人H勺獨立性

答案：ABC

12、操作風險管理政策的重要內容有。答案：ABCD

A、合適的操作風險管理組織架構、權限和責任

B、操作風險H勺識另!、評估、監(jiān)測和控制/緩釋程序

C、操作風險匯報程序，其中包括匯報H勺責任、途徑、頻率，以及對各部門的其他詳

細規(guī)定

D、應針對既有的和新推出口勺重要產品、業(yè)務活動、業(yè)務程序、信息科技系統、人員

管理、外部原因及其變動，及時評估操作風險的各項規(guī)定

13、表外授信包括。答案：ABC

A、貸款承諾B、票據承兌C、信用證【）、貼現

14、根據《商業(yè)銀行內部控制評價試行措施》規(guī)定，內部控制評價包括--。答案：AC

A、過程評價B、行為評價C、成果評價D、效果評價

15、根據《商業(yè)銀行內部控制評價試行措施》規(guī)定，商'業(yè)銀行管理評審應就如

下方面提出改善措施并貫徹：答案：ABC

A、內部控制體系及其過程日勺改善

B、內部控制政策、目日勺打勺變更

C、與內部控制有關資源日勺需求

D、內部控制體系評價的成果

16、《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯交易管理措施》所稱的商業(yè)銀行內部人包

括

A、商業(yè)銀行的董事

B、商業(yè)銀行的獨立段東

C、總行和分行的高級管理人員

D、有權決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產轉移口勺其他人員

答案：ACD

17、合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵照法律、規(guī)則和準則也許遭受H勺風

險。

A、法律制裁B、監(jiān)管懲罰

C、重大財務損失D、聲譽損失

答案：ABCD

18、“理解你的客戶"（KYC）和“理解你的客戶業(yè)務”（KYB）原則規(guī)定金融機構：

A、理解其業(yè)務基本狀況和變化B、理解其財務管理的基本狀況和變化

C、對大額資金的出賬須按照不?樣額度設限實行基層行雙人驗核或由上級行獨立進行

復審和同意

D、對大額資金的走賬須按照不一樣額度設限實行基層行雙人驗核或由上級行獨立進行

復審和同意

答案:ABCD

19、切實加強稽核建設，就是要。答案：ABCD

A、不停完善稽核體制B、充實稽核力量

C、加強對稽核隊伍內培訓I）、提高稽核隊伍政治業(yè)務素質

20、根據《中華人民共和國企業(yè)法》的規(guī)定，在下列情形中，有限責任企業(yè)的董事、

經理可以同我司簽訂協議或者進行交易時是。答案：AC

A、企業(yè)章程規(guī)定B、董事會決策通過

C、股東會決策通過D、監(jiān)事會決貨通過

21、卜列選項中的哪些選項符合《商業(yè)銀行法》日勺規(guī)定？答案：ABD

A、商業(yè)銀行發(fā)放貸款應以擔保為主

B、商業(yè)銀行發(fā)放貸款應遵照資產負債比例管理口勺規(guī)定

C、商業(yè)銀行對關系人不能發(fā)放貸款

【)、商業(yè)銀行可以發(fā)放短期，中期和長期貸款

22、與《企業(yè)破產法》的規(guī)定相比較，《商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行破產的規(guī)定有哪些

特殊之處？答案：ABCD

A、僅以不能清償到期債務為破產原因

B、破產宣布前須經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構同意

C、清算組組員須包括國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的人員

D、破產清算時應優(yōu)先支付個人儲蓄存款日勺本息

23、商業(yè)銀行應當明確合規(guī)風險匯報路線以及合規(guī)風險匯報的

A、要素B、格式

C、詳細內容D、頻率

答案：ABI)

24、商業(yè)銀行貸款，應當遵守下列資產負債比例管理H勺規(guī)定。答案：BC

A、資本充足率不得低于百分之十；

B、貸款余額與存款余額U勺比例不得超過百分之七十五；

C、流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五；

D、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之八;

25、商業(yè)銀行應建立與其相適應日勺合規(guī)風險管理體系。

A、經營范圍B、員工水平

C、組織構造D、業(yè)務規(guī)模

答案：ACD

26、金融機構從事拆借活動，不得有下列行為。答案：BCD

A、拆借資金超過最低限額；

B、拆借資金超過最長期限；

C、不具有同業(yè)拆借業(yè)務資格而從事同業(yè)拆借業(yè)務；

D、在全國統?同業(yè)拆借網絡之外從事同業(yè)拆借業(yè)務；

27、《物權法》所稱物權包括。答案：BCD

A、知識產權B、所有權C、用益物權D、

擔保物權

28、以風險為本日勺合規(guī)管理計劃，包括如下哪些內