2022年初級(jí)銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)（公司信貸）

考試題庫（含解析）

一、單選題

1.下列選項(xiàng)中，不屬于與銀行往來異常現(xiàn)象的是（）。

A、借款人在銀行的存款有較大幅度下降

B、在多家銀行開戶

C、對(duì)長期貸款依賴較多，要求貸款展期

D、還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款

答案：C

解析：與銀行往來異常現(xiàn)象包括：（1）借款人在銀行的存款有較大幅度下降。

（2）在多家銀行開戶（公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要）。（3）對(duì)短期貸款依

賴較多，要求貸款展期。（4）還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款。

（5）貸款超過了借款人的合理支付能力。（6）借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)

仍在申請(qǐng)新增貸款。（7）借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作

他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2.某公司第一年的銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35%；第二年的銷售

收入為260萬元，銷售成本比率為45%,則銷售成本比率的增加消耗掉。萬

元的現(xiàn)金。

A、52

B、36

C、26

D、20

答案：c

解析：銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35%,那么第二年的銷售成本應(yīng)

當(dāng)是260X35%=91（萬元），但銷售成本比率的增加使得實(shí)際銷售成本達(dá)到了26

0X45%=117（萬元）。因此,銷售成本比率增加消耗掉117-91=26（萬元）的現(xiàn)金。

3.以下關(guān)于擔(dān)保的范圍說法錯(cuò)誤的是（）o

A、擔(dān)保范圍即《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍

B、損害賠償金在擔(dān)保范圍之內(nèi)

C、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用在擔(dān)保范圍之內(nèi)

D、質(zhì)物保管費(fèi)用在擔(dān)保范圍之內(nèi)

答案：A

解析：擔(dān)保范圍包括兩部分：一是《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍；一是約定范圍。

4.實(shí)地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。

A、公司的生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況和實(shí)際生產(chǎn)能力

B、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況

C、固定資產(chǎn)維護(hù)情況和周圍環(huán)境狀況

D、企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路、企業(yè)內(nèi)部的管理情況

答案：D

解析：實(shí)地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況'實(shí)際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

情況、訂單'應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護(hù)情況和周圍環(huán)境狀況等。

5.在銀行流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況不包括（）

A、資產(chǎn)負(fù)債比率

B、供應(yīng)商和分銷渠道

C、流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度

D、存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度

答案：B

解析：在銀行流動(dòng)費(fèi)金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況主要包括：根據(jù)財(cái)

務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動(dòng)斐產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)的近三年變化情況、未來變

動(dòng)趨勢(shì),側(cè)重分析借款人的短期償債能力；流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度;存貨數(shù)量'

凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力'呆滯積壓庫存物資情況；應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度'

數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項(xiàng)及處理情況；對(duì)外投

費(fèi)情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；虧損掛賬、待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失、不

合理資金占用及清收等情況。

6.以下不屬于項(xiàng)目貸款的貸后檢查內(nèi)容的是()

A、項(xiàng)目經(jīng)營期檢查

B、項(xiàng)目試生產(chǎn)期檢查

C、項(xiàng)目建設(shè)期檢查

D、項(xiàng)目評(píng)估檢查

答案：D

解析：項(xiàng)目貸款的貸后檢查內(nèi)容的是項(xiàng)目建設(shè)期檢查、項(xiàng)目試生產(chǎn)期檢查、項(xiàng)目

經(jīng)營期檢查。

7.貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等

環(huán)節(jié)，尤其是指()環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。

A、貸款發(fā)放

B、貸款審查

C、貸款審批

D、貸款調(diào)查

答案：C

解析：貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審

批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵阜?/p>

款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付

出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

8.()直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低。

A、貨品質(zhì)量的好壞

B、進(jìn)貨價(jià)格的高低

C、進(jìn)貨渠道

D、付款條件

答案：B

解析：原材料等物品的價(jià)格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價(jià)格的高低直接關(guān)系到

客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低，把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。

9.下列關(guān)于依法清收的過程中，正確的做法是()

A、人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起3個(gè)月內(nèi)作出判決

B、銀行如不服一審判決，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提

起上訴

C、根據(jù)《民法通則》，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證券，如果債權(quán)人和

債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令

D、財(cái)產(chǎn)保全分為兩種，訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴后財(cái)產(chǎn)保全

答案：B

解析：關(guān)于依法清收：人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判

決；根據(jù)《民事訴訟法》，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證券，如果債權(quán)人

和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令；財(cái)產(chǎn)保

全分為兩種，訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全。

10.某公司目前正與一家風(fēng)險(xiǎn)投資公司談判并購事宜，并以其法人股權(quán)為質(zhì)押向

銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價(jià)值，則銀行應(yīng)確定質(zhì)押

品的公允價(jià)值為()o

A、公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明法人股權(quán)的價(jià)值為600萬元

B、以公司最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值

為520萬元

C、公司與并購方談判質(zhì)押品價(jià)格為550萬元

D、公司向銀行提交的價(jià)格580萬元

答案:B

解析：對(duì)于沒有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者為質(zhì)押品

的公允價(jià)值：公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格；以

公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值；如果公司

正處于重組、并購期，可以交易雙方最新的談判價(jià)格作為參考。

11.下列對(duì)發(fā)放貸款的操作程序的排序，正確的是()(1)按賬務(wù)處理部門的要求提

交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù)。(2)有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)

有權(quán)簽字人簽字同意。(3)銀行受理借款人提款申請(qǐng)書。(4)借款人按合同要求提

交提款申請(qǐng)和其他有關(guān)費(fèi)料。(5)簽訂貸款合同。

A、(4)(5)(3)(2)(1)

Bv(4)(3)(5)(1)(2)

G(4)(3)(5)(2)(1)

Dv(5)(3)(4)(2)(1)

答案:C

解析：發(fā)放貸款的操作流程包括：(1)借款人按合同要求提交提款申請(qǐng)和其他有

關(guān)資料；(2)銀行受理借款人提款申請(qǐng)書(按借款合同約定的固定格式并加蓋企

業(yè)公章及法人簽字或在提交法人授權(quán)書的情況下受委托人簽字)；(3)簽訂貸款

合同；(4)有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意；(5)按賬務(wù)

處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù)；(6)所提貸款款項(xiàng)入賬

后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存；(7)建立臺(tái)賬并在提款當(dāng)日

記錄；(8)如為自營外匯貸款還需填寫“國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”“國

內(nèi)外匯貸款變動(dòng)反饋表”，并向國家外匯管理局報(bào)送。

12.固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的條件是：貸款資金單筆金額超過項(xiàng)

目總投費(fèi)5%或超過()萬人民幣。

A、200

B、300

G400

D、500

答案：D

解析：固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：貸款資金單筆金額超

過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬人民幣。

13.銀行信貸專員小王在運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)對(duì)某區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析時(shí)，發(fā)現(xiàn)該銀

行的信貸費(fèi)產(chǎn)相對(duì)不良率小于1、不良率變幅為負(fù)、貸款實(shí)際收益率較高。如果

小王僅以上述信息判斷，則該區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)()o

A、較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務(wù)

B、較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)

C、根據(jù)前兩項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第三項(xiàng)判

斷。盈利性較高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小

D、根據(jù)第一項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第二、三項(xiàng)判

斷，信貸區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小

答案：B

解析：信貸斐產(chǎn)相對(duì)不良率小于1時(shí)，表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低于銀行一般水平,

因而區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低；不良率變幅為負(fù)時(shí)，表明該區(qū)域資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)

險(xiǎn)下降；貸款實(shí)際收益率較高，表明該區(qū)域信貸業(yè)務(wù)能創(chuàng)造較大的價(jià)值，區(qū)域風(fēng)

險(xiǎn)相對(duì)較低。綜合起來，以上三個(gè)指標(biāo)都表明該區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)較小，可發(fā)展信貸業(yè)

務(wù)。

14.不設(shè)警兆自變量，只通過警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律來預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的方法稱

為(

A、橙色預(yù)警法

B、黑色預(yù)警法

C、藍(lán)色預(yù)警法

D、紅色預(yù)警法

答案：B

解析：目前，在我國銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

方法按運(yùn)行機(jī)制劃分主要有3種：①黑色預(yù)警法，不引進(jìn)警兆自變量，只考察警

素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征；②藍(lán)色預(yù)警法，側(cè)重定量分析,

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度；③紅色預(yù)警法，重視定量分析與定

性分析相結(jié)合。

15.()是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。

A、貸前調(diào)查

B、貸款審核

C、貸款發(fā)放

D、貸款擔(dān)保

答案:A

解析：貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，本階段銀行會(huì)花費(fèi)相當(dāng)?shù)臅r(shí)間

和精力，通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研等各種方法對(duì)借款人的合法性'安全性、盈利性等進(jìn)行調(diào)

查，核實(shí)各種情況，確保貸款具有必要的基礎(chǔ)和條件，因而是貸款發(fā)放后能否如

數(shù)按期收回的關(guān)鍵。

16.以下()不屬于非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。

A、搜尋調(diào)查

B、委托調(diào)查

C、接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)

D、現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談

答案：D

解析：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察。非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查

和其他方法。其他方法包括業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或個(gè)

人獲取有價(jià)值信息,還可通過行業(yè)協(xié)會(huì)(商會(huì))，政府的職能管理部門(如工商局、

稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu))了解客戶的真實(shí)情況。

17.客戶信用評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)目標(biāo)是()

A、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

B、信用等級(jí)

G償債能力

D、償債意愿

答案：A

解析：客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是

信用等級(jí)。

18.下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的說法，正確的是()。

A、目的在于識(shí)別同一行業(yè)所有企業(yè)面臨的某方面的風(fēng)險(xiǎn)，并評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)行業(yè)未

來信用度的影響

B、銀行可根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，給予不同的信貸政策

C、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法有兩種，即波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架

D、波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中各因素是按重要程度先后排列的

答案：B

解析：A選項(xiàng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的目的在于運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)和模型，全面反映行業(yè)各個(gè)

方面的風(fēng)險(xiǎn)因素，而不單是某一方面風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上，再根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn),

確定對(duì)其信貸政策；c選項(xiàng)評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)有很多種，并不僅限于波特五力模型與

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架兩種；D選項(xiàng)在兩個(gè)模型分析框架中，各個(gè)因素對(duì)評(píng)估行業(yè)風(fēng)

險(xiǎn)都很重要，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是由這些因素綜合決定的。

19.貸款合同的制定原則不包括()o

A、不沖突原則

B、適宜相容原則

C、保密性原則

D、維權(quán)原則

答案：C

解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、

業(yè)務(wù)操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定，并應(yīng)遵守不沖突原則、適宜相容原則、維權(quán)原

則、完善性原則。

20.面談結(jié)束時(shí)，如經(jīng)了解客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，但不確定是否可受理，調(diào)

查人員應(yīng)()o

A、申報(bào)貸款

B、先做必要承諾，留住客戶

C、不作表態(tài)

D、準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查

答案：D

解析：面談結(jié)束時(shí)，如客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，(但還不確定是否可受理)，

調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作。

21.下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的表述中，錯(cuò)誤的是()o

A、銀行不需承擔(dān)財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)錯(cuò)誤對(duì)被申請(qǐng)人固定財(cái)產(chǎn)保全所造成的損失

B、財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全兩類

C、財(cái)產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)的作用

D、訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)人因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)

益受到損失，因而在起訴前申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施

答案：A

解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：（1）防止債務(wù)人

的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行。（2）對(duì)債務(wù)人財(cái)

產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。但

是，申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾?qǐng)錯(cuò)誤，銀行要賠償被申請(qǐng)人固有財(cái)產(chǎn)

保全所遭受的損失。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。

22.對(duì)于借款用途涉及國家（）的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除提供一

般資料，還應(yīng)出具相應(yīng)批件。

A、限制進(jìn)口

B、免征關(guān)稅

C、自由貿(mào)易

D、實(shí)施配額、許可證管理

答案：D

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國家實(shí)施配額、許可證等方

式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應(yīng)出具相應(yīng)批

件，才能發(fā)放貸款。

23.貸款項(xiàng)目評(píng)估是以()的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)，以提高其()為目的，根據(jù)項(xiàng)目的具體

情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評(píng)估結(jié)果的各種非客觀因素,

重新對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

A、銀行；信貸經(jīng)營效益

B、客戶；信貸資產(chǎn)質(zhì)量

C、擔(dān)保人；信貸流動(dòng)性

D、債權(quán)人；信貸安全性

答案：A

解析：貸款項(xiàng)目評(píng)估是以銀行的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)，以提高銀行的信貸經(jīng)營效益為目

的，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評(píng)估結(jié)

果的各種非客觀因素，重新對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提

供依據(jù)。

24.下列關(guān)于貸款抵押額度，錯(cuò)誤的表述是O。

A、抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值

B、抵押貸款額度=抵押物評(píng)估價(jià)值X抵押貸款率

C、該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，再次抵押的財(cái)產(chǎn)的價(jià)值余額不能

超出所擔(dān)保的債權(quán)

D、抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分不可以再次抵押

答案：D

解析：由于抵押物在抵押期間會(huì)出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會(huì)發(fā)生費(fèi)用，

以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價(jià)

的貸款，貸款額度要在抵押物的評(píng)估價(jià)值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。其計(jì)

算公式為：抵押貸款額=抵押物評(píng)估值X抵押貸款率。抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得

超出其抵押物的價(jià)值。財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分,

可以再次抵押，但不得超出其余額部分。

25.（）直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)和信貸資金的安全。

A、合同簽訂管理

B、貸后管理

C、貸款回收與處置

D、已到期的未承兌

答案：C

解析：貸款回收與處置直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)和信貸資金的

安全，貸款到期按合同約定足額歸還本息，是借款人履行借款合同、維護(hù)信用關(guān)

系當(dāng)事人各方權(quán)益的基本要求。

26.下列關(guān)于簽訂合同的相關(guān)事宜的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A、在簽訂（預(yù)簽）有關(guān)合同文本前，應(yīng)履行充分告知義務(wù)

B、借款人、保證人為自然人的，應(yīng)在當(dāng)面核實(shí)簽約人身份證明之后由簽約人當(dāng)

場(chǎng)簽字

C、如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托.人委托其簽字并經(jīng)公

證的委托授權(quán)書

D、保證人為法人的，保證方簽字人必須為其法定代表人

答案：D

解析：借款人、保證人為自然人的，應(yīng)在當(dāng)面核實(shí)簽約人身份證明之后由簽約人

當(dāng)場(chǎng)簽字；如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托人委托其簽字并

經(jīng)公證的委托授權(quán)書。對(duì)保證人為法人的，保證方簽字人應(yīng)為其法定代表人或其

授權(quán)代理人，授權(quán)代理人必須提供有效的書面授權(quán)文件。

27.在客戶歷史分析中，創(chuàng)始人擁有某個(gè)行業(yè)的下端客戶資源，或獨(dú)自或邀人入

伙而成立新公司描述的是基于（）方面的動(dòng)機(jī)。

A、行業(yè)利潤率

B、人力資源

C、技術(shù)資源

D、客戶資源

答案：D

解析：任何客戶的設(shè)立都有一個(gè)經(jīng)營上的動(dòng)機(jī)，客戶的組建往往基于六個(gè)方面的

動(dòng)機(jī)，即基于人力資源'基于技術(shù)資源、基于客戶資源、基于行業(yè)利潤率'基于

產(chǎn)品分工、基于產(chǎn)銷分工。其中基于客戶資源，是指創(chuàng)始人擁有某個(gè)行業(yè)的下端

客戶資源，或獨(dú)自或邀人人伙而成立新公司。

28.重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為Oo

A、次級(jí)類

B、關(guān)注類

C、可疑類

D、損失類

答案：C

解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，我國全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制

度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、

損失。貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到

明顯改善等，應(yīng)歸為可疑類。

29.根據(jù)我國貸款五級(jí)分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為()五類。

A、優(yōu)秀、正常、次級(jí)、可疑'損失

B、正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑'損失

C、優(yōu)秀、關(guān)注、次級(jí)、可疑'損失

D、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失'不良

答案：B

解析：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)

程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。次級(jí)類、可

疑類和損失類貸款屬于不良貸款。

30.下列斐產(chǎn)中，無法使用市場(chǎng)價(jià)值法確定價(jià)值的是()o

A、股票

B、外匯

C、期貨

D、貸款

答案：D

解析：原則上，有市場(chǎng)價(jià)格的資產(chǎn)，如有價(jià)證券、外匯等，才可使用市場(chǎng)價(jià)值法

確定價(jià)值；無市場(chǎng)價(jià)格的資產(chǎn)，如貸款等非市場(chǎng)的金融產(chǎn)品，只能使用其他方法

確定價(jià)值。

31.()是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評(píng)估，主要依

靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)。

A、外部評(píng)級(jí)

B、內(nèi)部評(píng)級(jí)

C、內(nèi)部和外部評(píng)級(jí)

D、其他評(píng)級(jí)方法

答案:A

解析：外部評(píng)級(jí)是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評(píng)估,

主要依靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)。

32.根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以()為

核心。

A、償債能力分析

B、盈利能力分析

C、營運(yùn)能力分析

D、現(xiàn)金充足情況

答案：A

解析：根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以償

債能力分析為核心。

33.下列各項(xiàng)中，不能作為抵債資產(chǎn)的是()。

A、機(jī)器設(shè)備

B、著作權(quán)

C、交通運(yùn)輸工具

D、已先于銀行抵押給第三人的資產(chǎn)

答案：D

解析：下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦

理的除外：（1）抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi)，接近、等于或超過該財(cái)產(chǎn)

價(jià)值的。（2）所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭(zhēng)議的。（3）斐產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押

或質(zhì)押給第三人的。（4）依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)。（5）債務(wù)人公益性

質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施。（6）其他無法變現(xiàn)或短

期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。

34.保證人的保證限額等于（）

A、信用風(fēng)險(xiǎn)限額

B、信用風(fēng)險(xiǎn)限額+保證人在銀行的資產(chǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)限額-保證人對(duì)銀行的負(fù)債

D、信用風(fēng)險(xiǎn)限額+未來收入現(xiàn)值

答案：C

解析：保證人的保證限額是指根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)辦法測(cè)算出的保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限

額減去保證人對(duì)商業(yè)銀行負(fù)債（包括或有負(fù)債）得出的數(shù)值。

35.在銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《綠色信貸指引》中，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸提出

了明確要求。要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)（）開展綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀

行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。

A、至少每一年一次

B、至少每?jī)赡暌淮?/p>

C、至少每半年一次

D、至少每一年兩次

答案：B

解析：《綠色信貸指引》中，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸提出的要求是至少

每?jī)赡觊_展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)

告。

36.在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時(shí)()。

A、企業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有

B、即使出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)衰退，企業(yè)的信用度也不會(huì)下滑

C、離最終的經(jīng)濟(jì)停滯甚至經(jīng)濟(jì)下滑還有很長一段時(shí)間

D、信貸人員應(yīng)等到經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)負(fù)增長時(shí)才開始應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：A選項(xiàng)在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過頂峰后，突如其來的銷售增長下滑將會(huì)導(dǎo)致企業(yè)存

貨上升和價(jià)格下降，這時(shí)企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現(xiàn)金流入；B選項(xiàng)即使

在經(jīng)濟(jì)周期中，經(jīng)濟(jì)衰退的幅度較小，不會(huì)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)蕭條，企業(yè)的信用度也會(huì)大

幅下滑；D選項(xiàng)在經(jīng)濟(jì)增長停滯甚至出現(xiàn)負(fù)增長的時(shí)候，信貸人員才開始重視信

貸風(fēng)險(xiǎn)，通常難以挽回信貸損失。

37.下列選項(xiàng)中不屬于廣義信貸期限的是O。

A、寬限期

B、還款期

C、用款期

D、提款期

答案：C

解析：在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。

38.計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以()為基礎(chǔ)，根據(jù)()期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

A、利潤表；股東權(quán)益變動(dòng)表

B、資產(chǎn)負(fù)債表；利潤表

C、利潤表；資產(chǎn)負(fù)債表

D、資產(chǎn)負(fù)債表；股東權(quán)益變動(dòng)表

答案：C

解析：收益和費(fèi)用在利潤表中全額反映，其中，收益中未收到的現(xiàn)金和費(fèi)用中未

支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)科目（如應(yīng)收賬款的增加和應(yīng)付賬款的增

加）。所以，計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以利潤表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變

動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

39.一家公司的凈銷售額為3000萬元，現(xiàn)金費(fèi)用（包括各項(xiàng)稅收）為1400萬元，

折舊費(fèi)用為500萬元。若不考慮其他因素，則經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量等于（）萬元。

A、1100

B、2100

C、1600

D、1200

答案：C

解析：經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量的計(jì)算有直接法和間接法。其中，直接法又稱為“自

上而下”法，即從銷售收入出發(fā)，將利潤表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目逐一

對(duì)應(yīng)，逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。本題應(yīng)注意，提取折舊并沒有引起現(xiàn)金

支出，所以該公司經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量=30007400=1600（萬元）。

40.A國的某銀行有資產(chǎn)40000萬美元，負(fù)債30000萬美元，均為浮動(dòng)利率型，

后因市場(chǎng)利率上升3個(gè)百分點(diǎn)，導(dǎo)致該銀行資產(chǎn)收益增加1200萬美元（3%X40

000）、負(fù)債支付增加900萬美元（3%X30000）,從而銀行利潤減少了300萬美元，

此時(shí)銀行遭遇的是（），屬于（）。

A、匯率風(fēng)險(xiǎn)國別風(fēng)險(xiǎn)

B、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)

C、利率風(fēng)險(xiǎn)國別風(fēng)險(xiǎn)

D、清算風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

答案:C

解析：本題是美國利率變動(dòng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，屬于國別風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)。

41.下列（）不屬于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)——債務(wù)重組》規(guī)定的債務(wù)人實(shí)施以資

抵債的條件。

A、債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有

權(quán)部門判決'裁定以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的

B、債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將

遭受損失的

C、債務(wù)人改制，債務(wù)人關(guān)閉、停產(chǎn)，債務(wù)人擠占挪用信貸費(fèi)金等其他情況出現(xiàn)

時(shí)，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的

D、債務(wù)人貸款到期，但其貨幣資金足以償還貸款本息的

答案：D

解析：《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)——債務(wù)重組》規(guī)定的債務(wù)人實(shí)施以資抵債的條

件如下：債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依

照有權(quán)部門判決、裁定以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的；債務(wù)人故意“懸空”

貸款、逃避還貸責(zé)任，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的;債務(wù)人改制,

債務(wù)人關(guān)閉'停產(chǎn)，債務(wù)人擠占挪用信貸資金等其他情況出現(xiàn)時(shí)，銀行不實(shí)施以

資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的；債務(wù)人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足

以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財(cái)產(chǎn)抵償貸款本息的。故D選項(xiàng)符

合題意。

42.在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以()為基礎(chǔ)，根據(jù)()期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

A、利潤表，股東權(quán)益變動(dòng)表

B、資產(chǎn)負(fù)債表，損益表

C、利潤表，資產(chǎn)負(fù)債表

D、資產(chǎn)負(fù)債表，股東權(quán)益變動(dòng)表

答案：C

解析：收益和費(fèi)用在利潤表中全額反映，其中，收益中未收到的現(xiàn)金和費(fèi)用中未

支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)科目。所以，在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以利潤

表為基礎(chǔ)，根據(jù)斐產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

43.在貸款發(fā)放中，對(duì)借款合同審查應(yīng)著重于()的審查。

A、合同形式

B、合同必備條款

C、合同附加條款

D、合同生效條件

答案：B

解析：貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分，即合同必備條

款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途'借款金額、貸款利

率'還款方式、還款期限、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

44.商業(yè)銀行制定服務(wù)價(jià)格，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。

A、合理、公開、誠信和質(zhì)價(jià)相符

B、公開、公平、平等和誠信

C、合理、公開、公平、平等

D、公開、公平、平等和質(zhì)價(jià)相符

答案：A

解析：商業(yè)銀行制定服務(wù)價(jià)格，應(yīng)當(dāng)遵循合理、公開、誠信和質(zhì)價(jià)相符的原則。

45.銀行信貸專員小趙在研究可否對(duì)T行業(yè)授信時(shí)，運(yùn)用波特五力模型對(duì)T行業(yè)

行曼內(nèi)公司在產(chǎn)品生產(chǎn).m市寓L尚無普

售網(wǎng)絡(luò)外面耳有成本優(yōu)勢(shì).代產(chǎn)品

產(chǎn)品品神田?度而,

象料供應(yīng)育及產(chǎn)品買方市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的公司較少.行

的議價(jià)傕力較弱業(yè)被少數(shù)大公司控制

風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，分析結(jié)果如下圖所示：T行業(yè)風(fēng);分新國根

據(jù)以上信息，可判斷（）。

A、T行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小?？梢允谛?/p>

B、T行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大。不適合授信

C、T行業(yè)進(jìn)入壁壘較高、但替代品威脅較大，因而行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無法判斷

D、T行業(yè)進(jìn)入壁壘較低、但替代品威脅較小，因而行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無法判斷

答案：A

解析：由于T行業(yè)公司具有成本優(yōu)勢(shì)，有忠實(shí)的顧客群，行業(yè)外競(jìng)爭(zhēng)者難以進(jìn)入

該行業(yè)與原有公司進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，因而該行業(yè)進(jìn)入壁壘較高；該行業(yè)市場(chǎng)上尚無替代

產(chǎn)品，說明替代品威脅較??；該行業(yè)產(chǎn)品買方與原料供方議價(jià)能力較弱；市場(chǎng)被

少數(shù)大公司控制，因而市場(chǎng)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)。根據(jù)波特五力模型，該行

業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小，可以授信。

46.對(duì)于抵押物的存貨估價(jià)，應(yīng)當(dāng)是評(píng)估存貨的()。

A、現(xiàn)值

B、購買成本

C、生產(chǎn)成本

D、歷史價(jià)值

答案：A

解析：抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。

47.關(guān)于授權(quán)適度原則，正確的說法是。。

A、確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，只需考慮信貸風(fēng)險(xiǎn)因素

B、執(zhí)行轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)，在金額上不得大于原授權(quán)

C、合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，只需考慮提高審批效率因素

D、執(zhí)行轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)，在金額上可以適當(dāng)大于原授權(quán)

答案：B

解析：銀行要綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)因素和審批效率，選項(xiàng)A、C內(nèi)容不正確：轉(zhuǎn)授權(quán)不

得大于原有數(shù)額.選項(xiàng)D不對(duì)。

48.如果某公司的總折舊固定資產(chǎn)為200萬元，凈折舊固定資產(chǎn)為120萬元，年

折舊支出為10萬元，則其固定資產(chǎn)剩余壽命是()年。

A、1

B、12

C、10

D、20

答案：B

解析：固定資產(chǎn)剩余壽命=凈折舊固定資產(chǎn)一折舊支出，該公司固定資產(chǎn)剩余壽

命=凈折舊固定資產(chǎn)+折舊支出=120+10=12(年)，所以選項(xiàng)B正確。

49.關(guān)于貸放分控，下列說法正確的是()

A、貸放分控并沒有將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，小地區(qū)的

分支行可以合并進(jìn)行

B、貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查，貸款審查和貸款審批

等環(huán)節(jié)，尤其指貸款發(fā)放環(huán)節(jié)

C、“放”是指放款，不僅指銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放出去的

環(huán)節(jié)，還包括上級(jí)放權(quán)到下級(jí)進(jìn)行貸款授權(quán)的環(huán)節(jié)

D、貸放分控是為了降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)

環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控中

的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查'貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是

指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵阜趴睿刂纲J款審批

通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

50.下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放審查事項(xiàng)的表述中，錯(cuò)誤的是O。

A、公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款額滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通

知借款人

B、借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預(yù)留

印鑒

C、借款人提款用途通常包括土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商品費(fèi)用、支付勞務(wù)

費(fèi)用等

D、在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合

同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象

答案:A

解析：A項(xiàng)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸

款額度通知借款人。

51.下面哪種貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值O

A、泡沫

B、實(shí)體性

C、經(jīng)濟(jì)性

D、功能性

答案：B

解析：實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值。

52.貸款人分析項(xiàng)目還款資金來源的主要內(nèi)容不包括（）。

A、流動(dòng)資產(chǎn)中的結(jié)構(gòu)如何

B、項(xiàng)目有哪些還款費(fèi)金來源

C、各種還款費(fèi)金來源的可靠性如何

D、項(xiàng)目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再用來還款

答案：A

解析：分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的還款

資金來源分析作為評(píng)估的重點(diǎn)，主要分析項(xiàng)目有哪些還款斐金來源，各種來源的

可靠性如何，以及項(xiàng)目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再用來

還款。

53.下列選項(xiàng)中，不屬于行業(yè)發(fā)展成長階段特點(diǎn)的是()。

A、處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會(huì)超過30%

B、產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場(chǎng)需求

C、相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和技術(shù)問題已經(jīng)得到有效的解決，并廣泛被市場(chǎng)接受

D、已經(jīng)可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn)

答案：A

解析：處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會(huì)超過20%。

54.()是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。

A、擔(dān)保

B、承兌

C、信用證

D、信貸

答案:B

解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。

55.下列條件分析中，關(guān)系到項(xiàng)目和生產(chǎn)物資能否順利集聚,供應(yīng)，以及產(chǎn)品能

否順利分銷，且是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)的是()

A、廠址選擇條件分析

B、財(cái)務(wù)資源分析

C、相關(guān)項(xiàng)目分析

D、交通運(yùn)輸條件分析

答案：D

解析：交通運(yùn)輸條件關(guān)系到項(xiàng)目和生產(chǎn)物資能否順利集聚'供應(yīng)，以及產(chǎn)品能否

順利分銷。因此，交通運(yùn)輸條件是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

56.出具貸款意向書和貸款承諾的注意事項(xiàng)不包括()o

A、簽訂銀企合作協(xié)議時(shí)業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位

B、貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對(duì)外出具

C、簽訂銀企合作協(xié)議時(shí)要謹(jǐn)慎對(duì)待協(xié)議條款

D、對(duì)于合理的貸款申請(qǐng).業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾

答案：D

解析：在出具貸款意向書和貸款承諾時(shí)，要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對(duì)待，注意不得擅自

越權(quán)對(duì)外出具貸款承諾。以免造成工作上的被動(dòng)或使銀行卷入不必要的糾紛。

57.銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行()，按約定時(shí)間和比例，通過代理行

向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

A、基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同

B、基于不同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同

C、基于不同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同

D、基于相同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同

答案：A

解析：銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合

同，按約定時(shí)間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

58.下列關(guān)于國別風(fēng)險(xiǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是()

A、國內(nèi)信貸屬于國別風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容

B、國別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)概念更廣

C、國別風(fēng)險(xiǎn)的具體內(nèi)容因評(píng)價(jià)目的不同而不同

D、國內(nèi)信貸不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容

答案：A

解析：以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于

國別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容。本題選A。

59.進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含()o

A、風(fēng)險(xiǎn)性

B、安全性

C、盈利性

D、流動(dòng)性

答案：A

解析：進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含風(fēng)險(xiǎn)性。

60.如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于O,這就意味著投資和借款需求很快

將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。、

A、20%或30%

B、30%或40%

G40%或50%

D、60%或70%

答案：D

解析：一個(gè)公司的固定費(fèi)產(chǎn)使用率大于60%或70%,就意味著投費(fèi)和借款需求

很快將會(huì)上升。

61.某企業(yè)于2014年初從A銀行取得中長期借款6000萬元，用于一個(gè)為期3年

的項(xiàng)目投資，截止2015年底，項(xiàng)目已完工60%,銀行已按照借款合同付款120

0萬元，銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是Oo

A、計(jì)劃、比例放款原則

B、進(jìn)度放款原則

G及時(shí)性原則

D\資本金足額原則

答案：B

解析：在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款，這是

進(jìn)度放款原則。

62.下列關(guān)于擔(dān)保中留置的說法，正確的是（）。

A、留置財(cái)產(chǎn)只能是不動(dòng)產(chǎn)

B、留置財(cái)產(chǎn)可以是動(dòng)產(chǎn)，也可以是不動(dòng)產(chǎn)

C、留置權(quán)人不占有留置財(cái)產(chǎn)

D、當(dāng)債務(wù)人到期未履行債務(wù)時(shí)，留置權(quán)人有權(quán)就留置財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償

答案：D

解析：留置財(cái)產(chǎn)只能是動(dòng)產(chǎn)，選項(xiàng)A、B錯(cuò)誤，留置是債權(quán)人按照合同約定占有

債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。

63.以下關(guān)于貸款合同的說法錯(cuò)誤的是（）。

A、貸款合同分為格式合同和非格式合同兩類

B、貸款合同制定的不沖突原則是指貸款合同不得與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的制度和規(guī)

定相違背

C、貸款合同制定的維權(quán)原則是指貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融

機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益

D、貸款合同制定得完善性原則是指貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)

利義務(wù)明確，條理清晰

答案：B

解析：貸款合同制定的不沖突原則是指貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性

規(guī)定。

64.根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定，下列說法中，錯(cuò)誤的是

（）0

A、抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人停

止其行為，并要求其恢復(fù)抵押物的價(jià)值

B、抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人提

供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，以達(dá)到原借貸合同規(guī)定的價(jià)值

C、借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行可要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金的安

全

D、對(duì)于追加的擔(dān)保品，無需根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦妥鑒定、公證和登記

等手續(xù)

答案：D

解析：根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定：如果抵押人的行為足

以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人停止其行為，并要求其

恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，即追加擔(dān)保品，以達(dá)到原

借貸合同規(guī)定的價(jià)值。另外，如果由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使

得貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，或追加新貸款，銀行也會(huì)要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款

資金的安全。對(duì)于追加的擔(dān)保品，也應(yīng)根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦妥鑒定、公

證和登記等手續(xù)，落實(shí)抵押權(quán)益。

65.某企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以

往季節(jié)性融費(fèi)時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購買了一臺(tái)長期設(shè)備，此時(shí)

銀行應(yīng)向企業(yè)提供()o

A、短期貸款

B、長期貸款

C、固定資產(chǎn)貸款

D、長、短期貸款相結(jié)合的貸款

答案：D

解析：題中，該企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購買新設(shè)備導(dǎo)致的需求，因而其除了短

期季節(jié)性融費(fèi)需求外，還需要長期的設(shè)備融資。相應(yīng)地，銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款

和長期貸款相結(jié)合的方式來滿足該企業(yè)的不同需求。

66.()指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時(shí)，應(yīng)付給

銀行的金額。

A、利息

B、違約金

C、損害賠償金

D、主債權(quán)

答案：B

解析：違約金指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時(shí)，應(yīng)

付給銀行的金額。

67.某公司2016年初擁有總資產(chǎn)8500萬元，總負(fù)債4500萬元，公司2015年共

實(shí)現(xiàn)銷售凈利潤600萬元，計(jì)劃將其中270萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長

率為()。

A、3.25%

B、4%

C、7.24%

D、8.99%

答案：D

解析：所有者權(quán)益=8500-4500=4000萬元，1?^=凈利潤/凈費(fèi)產(chǎn)=600-4000=0.15,

紅利支付率=股息分紅+凈利潤=270?600=0.45,留存利潤率=1-0.45=0.55,則

該公司的可持續(xù)增長率為SGR=R0EXRR4-(1-R0EXRR)=0.15X0.554-(1-0.15X

055)=0.0899,即為8.99%。

68.金融企業(yè)應(yīng)在每批次批量不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后()個(gè)工作日內(nèi)，向同級(jí)

財(cái)政部門和銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。

A、15

B、60

C、45

D、30

答案：D

解析：金融企業(yè)應(yīng)在每批次批量不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后30個(gè)工作日內(nèi)，向同

級(jí)財(cái)政部門和銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的金

融企業(yè)報(bào)告財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)，地方管理的金融企業(yè)報(bào)告同級(jí)財(cái)政部門和屬地銀監(jiān)

局。

69.()是指通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運(yùn)用

效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且也影響著

借款人的償債能力和盈利能力。

A、營運(yùn)能力

B、財(cái)務(wù)狀況

C、資金使用效率

D、償債能力

答案：A

解析：營運(yùn)能力是指通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資

產(chǎn)運(yùn)用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且也

影響著借款人的償債能力和盈利能力。

70.潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)

境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大()之和。

A、營銷量

B、投資量

C、消費(fèi)量

D、需求量

答案：A

解析：潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場(chǎng)

環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營銷量之和。

71.借款企業(yè)信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的()o

A、單筆授信額度

B、多筆授信額度

C、所有授信額度總和

D、某段時(shí)期授信額度

答案：C

解析：借款企業(yè)的信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度總和。

72.借款人的不良記錄可通過。查閱。

A、中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

B、中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)

C、財(cái)政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng)

D、銀監(jiān)會(huì)企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

答案:B

解析：借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶

過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。

73.公司內(nèi)部融資的資金來源不包括()

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、銀行貸款

答案：D

解析：公司內(nèi)部融資的斐金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。

74.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的

貸款屬于()貸款。

A、關(guān)注

B、次級(jí)

C、可疑

D、損失

答案：C

解析：可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造

成較大的損失。

75.以下屬于貸款審查事項(xiàng)中非財(cái)務(wù)因素審查的是()。

A、借款用途的合法合規(guī)性

B、借款人基本會(huì)計(jì)政策的合理性

C、借款人的財(cái)務(wù)管理分析

D、借款人申報(bào)資料的真實(shí)有效性

答案：C

解析：在貸款審查事項(xiàng)中，A項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查，B項(xiàng)屬于財(cái)務(wù)因

素審查，D項(xiàng)屬于貸款資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查。

76.某企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以

往季節(jié)性融費(fèi)時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購買了一臺(tái)長期設(shè)備，此時(shí)

銀行應(yīng)向企業(yè)提供()o

A、短期貸款

B、長期貸款

C、固定斐產(chǎn)貸款

D、長、短期貸款相結(jié)合的貸款

答案：D

解析：該企業(yè)真正的斐金需求應(yīng)為購買新設(shè)備導(dǎo)致的需求，因而其除了短期季節(jié)

性融資需求外，還需要長期的設(shè)備融資，相應(yīng)銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長期貸款

相結(jié)合的方式來滿足公司貸款的不同需求。

77.在商業(yè)銀行的依法收貸過程中，按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為

()0

A、6個(gè)月

B、1年

C、2年

D、5年

答案:B

解析：在商業(yè)銀行的依法收貸過程中，按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效

為1年，向人民法院提起訴訟的時(shí)效為3年，訴訟時(shí)效期間從貸款到期之日計(jì)算。

78.貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)'實(shí)用的調(diào)查方法，通過()的調(diào)查手段，

分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。

A、定性模型

B、定量模型

C、定性與定量相結(jié)合

D、數(shù)據(jù)結(jié)合推理

答案：C

解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)務(wù)人員應(yīng)

當(dāng)利用科學(xué)'實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可

承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供依據(jù)。

79.2009年6月，某集團(tuán)董事局主席王某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方拘查，該集團(tuán)臨

時(shí)更換董事會(huì)主席，這將為向其提供貸款的銀行帶來Oo

A、經(jīng)營狀況風(fēng)險(xiǎn)

B、管理狀況風(fēng)險(xiǎn)

C、財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)

D、與銀行往來情況監(jiān)控

答案：B

解析：該集團(tuán)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動(dòng)，有可能

為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。

80.資本公積金不包括O。

A、股本溢價(jià)

B、法定財(cái)產(chǎn)重估

C、接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值

D、法定盈余公積

答案：D

解析：資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。

81.()是銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和。

A、借款企業(yè)授信額度

B、單筆貸款授信額度

C、集團(tuán)貸款企業(yè)額度

D、承諾貸款額度

答案:A

解析：一段時(shí)期內(nèi)，良好的客戶通常會(huì)有一筆以上的銀行貸款，來應(yīng)對(duì)其不同需

求。借款企業(yè)的授信額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和。

82.信貸經(jīng)營中，()反映一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和優(yōu)化的程度。

A、區(qū)域自然條件

B、趨于市場(chǎng)化程度與法制框架

C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

答案：D

解析：對(duì)信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平能夠反映一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和優(yōu)化的

程度，一般來說該指標(biāo)越高，說明地區(qū)服務(wù)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)程度越大，經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)

量越好。

83.()是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展

授信業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。

A、信貸審查

B、信貸授權(quán)

C、貸款審批

D、審貸分離

答案：B

解析：信貸授權(quán)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)

崗位開展授信業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。這里的信貸包括貸款、貼現(xiàn)、透支'保理、

承兌、擔(dān)保'信用證、信貸證明等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。

84.以票據(jù)申請(qǐng)質(zhì)押貸款的，需對(duì)()進(jìn)行連續(xù)性審查。

A、票據(jù)

LJJ3S,1

B\LLI^5^人

C、所有人

D、背書

答案：D

解析：對(duì)于用票據(jù)進(jìn)行質(zhì)押的，必須對(duì)背書進(jìn)行連續(xù)性審查。

85.()是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。

A、財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)

B、成本結(jié)構(gòu)

C、經(jīng)營杠桿

D、盈虧平衡點(diǎn)

答案：B

解析：成本結(jié)構(gòu)指的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。同一

行業(yè)中的企業(yè)資金周轉(zhuǎn)周期非常相似，所以它們的財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)和成本結(jié)構(gòu)也較

為相似。

86.下列不良資產(chǎn)不可以作為金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的是()o

A、抵債資產(chǎn)

B、個(gè)人貸款

C、按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類的貸款

D、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)

答案：B

解析：《金融企業(yè)不良斐產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》規(guī)定，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資

產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn)：①按規(guī)

定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級(jí)、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷案存資產(chǎn)；③

抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。

87.銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起()內(nèi)向

上一級(jí)人民法院提起上訴。

A、15日

B、30日

C、3個(gè)月

D、6個(gè)月

答案:A

解析：銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15

日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。

88.受托支付目前適用的情況是：貸款費(fèi)金單筆金額超過項(xiàng)目總投費(fèi)5%或超過()

萬兀人民幣。

A、200

B、300

C、400

D、500

答案：D

解析：受托支付目前適用的情況是：貸款資金單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超

過500萬元人民幣。

89.對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的()計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

答案：D

解析：對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

90.在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中，商業(yè)銀行收集到的內(nèi)外部信用信息要通過()儲(chǔ)存。

A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B、貸款審批部門

C、貸款調(diào)查部門

D、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)

答案：D

解析：在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中，收集到的與銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信

貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，都通過商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)解

析儲(chǔ)存。

91.某企業(yè)采用雙倍余額遞減法進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊，某固定費(fèi)產(chǎn)原值為100萬，

殘值率為3%,預(yù)計(jì)使用年限為10年，該固定資產(chǎn)第二年的年折舊額為()萬元。

A、9.7

B、10

C、16

D、20

答案：c

解析：雙倍余額遞減法：年折舊率=2/折舊年限，年折舊額=固定資產(chǎn)賬面凈值*

年折舊率。第一年年折舊額=100*2/10=20（萬元）；第二年年折舊額=。00-20）

*2/10=16（萬元）o

92.一般來說，某區(qū)域的市場(chǎng)化程度越（），區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低；信貸平均損失比率

越（），區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。

A、

B、異）低

C\低局

D、低低

答案:B

解析：通常情況下，區(qū)域的市場(chǎng)化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低；信貸平均損失比率

越低，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。

93.（）是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)

務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之問做比較，用比率來反映它們之間的

關(guān)系，以評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。

A、比較分析法

B、比率分析法

C、因素分析法

D、結(jié)構(gòu)分析法

答案：B

解析：題干所述符合比率分析法的具體定義，同時(shí)，比率分析法是財(cái)務(wù)分析中最

常用的一種方法。

94.當(dāng)公司。時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

C、現(xiàn)金需求增加

D、現(xiàn)金供給減少

答案：B

解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用的減少可

能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用減少可能導(dǎo)致公司經(jīng)營

周期變化，（暫時(shí)或永久的）必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款

和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少（反映商業(yè)信用的減少）將導(dǎo)致企業(yè)的借款需求。

95.下列關(guān)于流動(dòng)資金貸款的說法中，錯(cuò)誤的是（）o

A、應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則

B、貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)費(fèi)金授信總

額及具體貸款的額度

C、流動(dòng)資金貸款可以用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資

D、貸款人應(yīng)將流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理

答案：C

解析：貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動(dòng)資金貸款不得用于固

定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途，也不得挪用，

貸款人要按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)費(fèi)金貸款的使用情況。

96.貸款分類的目標(biāo)不包括()o

A、揭示貸款的實(shí)際價(jià)值

B、及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題

C、提高存貸比

D、為判斷貨款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)

答案：C

解析：通過貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo):①揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、

全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量。②及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強(qiáng)貸款

管理。③為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。

97.如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求保證人承

擔(dān)保證責(zé)任，那么在()之后，保證人免除保證責(zé)任。

A、主債務(wù)履行期屆滿之日起24個(gè)月

B、主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月

C、主債務(wù)合同生效之日起24個(gè)月

D、主債務(wù)履行期屆滿之日起13個(gè)月

答案：B

解析：就保證責(zé)任而言，如果保證合同對(duì)保證期間有約定，應(yīng)依約定；如果保證

合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月，在上述

規(guī)定的時(shí)期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人免除保證責(zé)任。

98.從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，

將銀行信貸資產(chǎn)分為Oo

A、正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失

B、正常、次級(jí)、關(guān)注、可疑'損失

C、正常、關(guān)注、可疑、次級(jí)、損失

D、正常、次級(jí)、可疑、關(guān)注、損失

答案:A

解析：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)

程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。

99.()是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指

標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期各項(xiàng)目所占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。

A、趨勢(shì)分析法

B、結(jié)構(gòu)分析法

C、比率分析法

D、比較分析法

答案：B

解析：結(jié)構(gòu)分析是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占

總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期各項(xiàng)目所占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。

100.商業(yè)銀行在貸款審查中，審查借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)

濟(jì)政策'產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策等，這屬于()審查。

A、信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性

B、借款人主體資格及基本情況

C、信貸業(yè)務(wù)政策符合性

D、非財(cái)務(wù)因素

答案：C

解析：借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土

地'環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等，這屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查

的內(nèi)容。

101.關(guān)于對(duì)客戶經(jīng)營管理狀況的分析，下列說法錯(cuò)誤的是()

A、可從生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個(gè)方面分析客戶的經(jīng)營狀況

B、可從客戶經(jīng)營業(yè)績(jī)指標(biāo)進(jìn)行分析

C、供應(yīng)階段應(yīng)重點(diǎn)分析貨品質(zhì)量和價(jià)格、進(jìn)貨渠道、付款條件

D、生產(chǎn)階段的核心是生產(chǎn)，應(yīng)重點(diǎn)對(duì)生產(chǎn)條件、效率狀況進(jìn)行分析

答案：D

解析：在對(duì)客戶經(jīng)營管理情況進(jìn)行分析時(shí)，由于生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，包括生

產(chǎn)什么'怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)等，因此本階段信貸人員應(yīng)當(dāng)主要對(duì)技術(shù)水

平、設(shè)備狀況、環(huán)保情況進(jìn)行重點(diǎn)調(diào)查。

102.評(píng)價(jià)信貸費(fèi)產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括()o

A、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

B、利息實(shí)收率

C、流動(dòng)比率

D、不良貸款生成率

答案：C

解析：評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有：不良貸款率、相對(duì)不良率、不良率變幅'

信貸余額擴(kuò)張系數(shù)'不良貸款生成率、到期貸款現(xiàn)金回收率、利息實(shí)收率。

103.當(dāng)公司（）時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

C、現(xiàn)金需求增加

D、現(xiàn)金供給減少

答案：B

解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少

可能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能導(dǎo)致公司

經(jīng)營周期發(fā)生變化（暫時(shí)或永久的），這必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，

應(yīng)收賬款和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少（反映商業(yè)信用的減少）將導(dǎo)致企業(yè)的

借款需求。

104.下列財(cái)產(chǎn)中，不可以作為抵押物的是（）o

A、債權(quán)人有權(quán)處分的建筑物

B、債權(quán)人有權(quán)處分的建設(shè)用地使用權(quán)

C、債權(quán)人有權(quán)處分的交通運(yùn)輸工具

D、土地所有權(quán)

答案：D

解析：根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下

列財(cái)產(chǎn)可以抵押：（1）建筑物和其他土地附著物。（2）建設(shè)用地使用權(quán)。（3）

以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)。（4）生產(chǎn)設(shè)備、

原材料、半成品、產(chǎn)品。（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器。（6）交通運(yùn)

輸工具。（7）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

105.（）是商業(yè)銀行貸前調(diào)查中最常用'最重要的一種方法。

A、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

B、委托調(diào)查

C、搜尋調(diào)查

D、關(guān)聯(lián)調(diào)查

答案：A

解析：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時(shí)也是在一般情況

下必須采用的方法。

106.下列公式中，不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度的是（）o

A、銷貨成本+平均存貨余額X100%

B、存貨平均余額X計(jì)算期天數(shù)?銷貨成本

C、計(jì)算期天數(shù)+存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)

D、（期初存貨余額+期末存貨余額）+2

答案：D

解析：存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本+平均存貨余額X100%,存貨持有天數(shù)=計(jì)算期天

數(shù)+存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=存貨平均余額X計(jì)算期天數(shù)?銷貨成本，這兩個(gè)指標(biāo)都可以

反映存貨周轉(zhuǎn)速度，所以選項(xiàng)ABC不符合題意。

107.在信用評(píng)級(jí)操作程序中，不合要求的是（）o

A、相關(guān)部門調(diào)查、初評(píng)

B、報(bào)送到信貸管理部門審批

C、上報(bào)至銀行主管風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)審批

D、銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接反饋認(rèn)定信息

答案：D

解析：銀行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送的客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后，由風(fēng)

險(xiǎn)管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。

108.在商業(yè)銀行受理貸款申請(qǐng)時(shí)，調(diào)查人員主要通過借款人的O及其與本行及

他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。

A、主營業(yè)務(wù)狀況

B\存款余額

C、信用履約記錄

D、貸款余額

答案：C

解析：客