中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融-第一節(jié)金融風(fēng)險(xiǎn)管理1.【單選題】我國(guó)商業(yè)銀行在內(nèi)部控制中應(yīng)貫徹的審慎性原則是指()。A.效益優(yōu)先B.內(nèi)控優(yōu)先C.發(fā)展優(yōu)先D.創(chuàng)新優(yōu)先正確答案：B我的答案：未作（江南博哥）答參考解析：審慎性原則，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本，審慎經(jīng)營(yíng)的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。2.【單選題】目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策屬于（??）的要素。A.金融風(fēng)險(xiǎn)管理流程B.全面風(fēng)險(xiǎn)管理C.內(nèi)部控制D.控制活動(dòng)正確答案：B參考解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)維度是企業(yè)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理的要素和企業(yè)層級(jí)。B正確：其中風(fēng)險(xiǎn)管理的要素包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控八個(gè)要素。A錯(cuò)誤：金融風(fēng)險(xiǎn)管理的流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分類、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。CD錯(cuò)誤：內(nèi)部控制的要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督。綜上，該題選B。3.【單選題】我國(guó)某企業(yè)在海外承建了某項(xiàng)目，但因海外爆發(fā)政府與反政府武裝沖突而不得不中斷項(xiàng)目建設(shè)，并撤出人員，項(xiàng)目工地被洗劫，這種情形屬于該企業(yè)的（??）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：A錯(cuò)誤：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)的交易頭寸由于市場(chǎng)價(jià)格因素的不利變動(dòng)而可能遭受的損失。B錯(cuò)誤：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)于未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。C正確：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，或使金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使金融機(jī)構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，該題選C。4.【單選題】商業(yè)銀行的缺口管理屬于（??）管理。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.股票風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：利率風(fēng)險(xiǎn)的管理方法主要有：①選擇有利的利率;②調(diào)整借貸期限;③缺口管理;④久期管理;⑤利用利率衍生品交易。5.【單選題】在（??）階段，商業(yè)銀行要進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類。A.信用風(fēng)險(xiǎn)的事前管理B.操作風(fēng)險(xiǎn)的流程管理C.信用風(fēng)險(xiǎn)的事中管理D.操作風(fēng)險(xiǎn)的制度管理正確答案：C參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)的管理包括機(jī)制管理和過(guò)程管理。其中過(guò)程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。在事中管理階段，商業(yè)銀行要進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類。6.【單選題】將合規(guī)納入考核范疇并實(shí)行問(wèn)責(zé)機(jī)制，屬于()管理辦法。A.法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法包括：政策層面確立合規(guī)基調(diào)，建立合規(guī)文化，識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與整改機(jī)制，將合規(guī)納入考核范疇并實(shí)行問(wèn)責(zé)機(jī)制，持續(xù)改進(jìn)等。7.【單選題】根據(jù)我國(guó)2014年9月12日施行的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，我國(guó)商業(yè)銀行在內(nèi)部控制中應(yīng)貫徹的審慎性原則是指()。A.效益優(yōu)先B.內(nèi)控優(yōu)先C.發(fā)展優(yōu)先D.創(chuàng)新優(yōu)先正確答案：B參考解析：審慎性原則，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本，審慎經(jīng)營(yíng)的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。8.【單選題】如果與一國(guó)居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國(guó)居民為政府或貨幣當(dāng)局，政府或貨幣當(dāng)局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國(guó)居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種可能性就是（??）。A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)B.政治風(fēng)險(xiǎn)C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)D.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：A正確：如果與一國(guó)居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國(guó)居民為政府或貨幣當(dāng)局，政府或貨幣當(dāng)局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國(guó)居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種可能性就是主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。B錯(cuò)誤：政治風(fēng)險(xiǎn)在于他國(guó)因政權(quán)更迭、政局動(dòng)蕩、戰(zhàn)爭(zhēng)等政治因素惡化，而拒絕或無(wú)力對(duì)外支付等。C錯(cuò)誤：如果與一國(guó)居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國(guó)居民為民間主體，國(guó)家通過(guò)外匯管制、罰沒或國(guó)有化等政策法規(guī)限制民間主體的資金轉(zhuǎn)移，使之不能正常履行其商業(yè)職能，從而使該國(guó)居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種可能性就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤：社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)在于他國(guó)因社會(huì)矛盾、民族矛盾、宗教矛盾等社會(huì)環(huán)境惡化，而不能正常實(shí)施經(jīng)濟(jì)政策，導(dǎo)致無(wú)力或拒絕對(duì)外支付等。綜上，該題選A。9.【單選題】我國(guó)某居民在購(gòu)房時(shí)向商業(yè)銀行借入按揭貸款，在借款期內(nèi)中國(guó)人民銀行宣布加息，該居民的借款利率隨之被商業(yè)銀行上調(diào)，導(dǎo)致該居民的利息成本提高，這種情形說(shuō)明該居民因承受（??）而蒙受了經(jīng)濟(jì)損失。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：A錯(cuò)誤：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)于未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。B正確：利率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。在貨幣資金借貸中，利率是借方的成本、貸方的收益。如果利率發(fā)生意外變動(dòng)，借方的損失是借入資金的成本提高，貸方的損失是貸出資金的收益減少。C錯(cuò)誤：匯率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在不同幣別貨幣的相互兌換或折算中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。D錯(cuò)誤：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，該題選B。10.【單選題】（??）是指商業(yè)銀行針對(duì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，事先設(shè)置多層預(yù)防措施，防患于未然。A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償正確答案：A參考解析：A正確：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防是指商業(yè)銀行針對(duì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，事先設(shè)置多層預(yù)防措施，防患于未然。B錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的-種策略選擇。C錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指商業(yè)銀行通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。D錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行采取各種措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失加以彌補(bǔ)。綜上，該題選A。11.【單選題】在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行針對(duì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，事先設(shè)置多層預(yù)防措施，防患于未然，這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略為(??)。A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略有六種：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)抑制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。A正確：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防是指商業(yè)銀行針對(duì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，事先設(shè)置多層預(yù)防措施，防患于未然。B錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指商業(yè)銀行通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。C錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的-種策略選擇。D正確：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行采取各種措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失加以彌補(bǔ)。綜上，該題選A。12.【單選題】商業(yè)銀行應(yīng)建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理機(jī)制，其中，對(duì)集團(tuán)性大客戶實(shí)行(??)的制度。A.集團(tuán)總部授信管理B.統(tǒng)一授信管理C.分級(jí)授信管理D.分區(qū)域授信管理正確答案：B參考解析：建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理機(jī)制主要包括：建立以資產(chǎn)負(fù)債管理為前提的自我調(diào)控機(jī)制；建立內(nèi)部授信授權(quán)制度，實(shí)行統(tǒng)一授信，分級(jí)審批；建立對(duì)集團(tuán)性大客戶實(shí)行統(tǒng)一授信管理的制度等。13.【單選題】巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在巴塞爾新資本協(xié)議中明確將（

）列入第二支柱。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在巴塞爾新資本協(xié)議中明確將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)列入第二支柱，指出銀行應(yīng)將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)納入其風(fēng)險(xiǎn)管理程序中，并應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序和流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案中適當(dāng)涵蓋聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn).14.【單選題】金融機(jī)構(gòu)所持流動(dòng)資金不能正常履行已存在的對(duì)外支付義務(wù)，從而導(dǎo)致違約或信譽(yù)下降，從而蒙受財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于(??)。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.交易風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：A正確：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流動(dòng)性短缺，主要現(xiàn)象是金融機(jī)構(gòu)所持有的現(xiàn)金資產(chǎn)不足、其他資產(chǎn)不能在不蒙受損失的情況下迅速變現(xiàn)，不能以合理成本迅速借入資金等。在這種情況下，金融機(jī)構(gòu)所持流動(dòng)資金不能正常履行已存在的對(duì)外支付義務(wù)，從而導(dǎo)致違約或信譽(yù)下降，蒙受財(cái)務(wù)損失。B錯(cuò)誤：匯率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在不同幣別貨幣的相互兌換或折算中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。C錯(cuò)誤：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)于未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤：交易風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟(jì)交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失的可能性。綜上，該題選A。15.【單選題】我國(guó)某企業(yè)在海外投資了一個(gè)全資子公司。該子公司在將所獲得的利潤(rùn)匯回國(guó)內(nèi)時(shí)，其東道國(guó)實(shí)行了嚴(yán)格的外匯管制，該子公司無(wú)法將所獲得的利潤(rùn)如期匯回。此種情形說(shuō)明該企業(yè)承受了(??)。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：A正確：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：如果與一國(guó)居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國(guó)居民為民間主體，國(guó)家通過(guò)外匯管制、罰沒或國(guó)有化等政策法規(guī)限制民間主體的資金轉(zhuǎn)移，使之不能正常履行其商業(yè)義務(wù)，從而使該國(guó)居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種可能性就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。B錯(cuò)誤：如果與一國(guó)居民發(fā)生經(jīng)濟(jì)金融交易的他國(guó)居民為政府或貨幣當(dāng)局，政府或貨幣當(dāng)局為債務(wù)人，不能如期足額清償債務(wù)，而使該國(guó)居民蒙受經(jīng)濟(jì)損失，這種可能性就是主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。C錯(cuò)誤：操作風(fēng)險(xiǎn)是指因交易或管理系統(tǒng)操作不當(dāng)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，包括因金融租賃公司內(nèi)部失控而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)從事金融活動(dòng)或交易所在的整個(gè)系統(tǒng)(機(jī)構(gòu)系統(tǒng)或市場(chǎng)系統(tǒng))因外部性因素的沖擊或內(nèi)部性因素的牽連而發(fā)生劇烈波動(dòng)、危機(jī)或癱瘓，使單個(gè)金融機(jī)構(gòu)不能幸免，從而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。綜上，該題選A。16.【單選題】2008年6月，國(guó)家審計(jì)署發(fā)布了汶川地震抗震救災(zāi)資金審計(jì)情況公告，其中曝光了A銀行某支行用“抗震救災(zāi)特別費(fèi)”為該行職工購(gòu)買名牌運(yùn)動(dòng)鞋一事。公告發(fā)布后，多家媒體對(duì)此做出了報(bào)道轉(zhuǎn)載。據(jù)悉，購(gòu)置運(yùn)動(dòng)鞋的“抗震救災(zāi)特別費(fèi)”為該分行核批給其支行的財(cái)務(wù)費(fèi)用。但是，個(gè)別媒體和部分網(wǎng)友將這筆款誤認(rèn)為社會(huì)救災(zāi)款，對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)厲譴責(zé)，加重了公眾的憤怒，引起巨大社會(huì)反響。這種情形是該支行的(??)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：A錯(cuò)誤：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)于未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。B錯(cuò)誤：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理戚本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。C錯(cuò)誤：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，麗可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。D正確：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)因受公眾的負(fù)面評(píng)價(jià)，而出現(xiàn)客戶流失、股東流失、業(yè)務(wù)機(jī)遇喪失、業(yè)務(wù)成本提高等情況，從而蒙受相應(yīng)經(jīng)濟(jì)損失的可能性。“個(gè)別媒體和部分網(wǎng)友將這筆款誤認(rèn)為社會(huì)救災(zāi)款，對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)厲譴責(zé)，加重了公眾的憤怒，引起巨大社會(huì)反響”，這屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，該題選D。17.【單選題】(??)用來(lái)計(jì)量銀行是否具有與其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配、確保各項(xiàng)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)融資要求的穩(wěn)定資金來(lái)源。A.流動(dòng)性覆蓋比率(LCR)B.凈穩(wěn)定資金比例C.流動(dòng)性比率D.資產(chǎn)負(fù)債比率正確答案：B參考解析：A錯(cuò)誤：流動(dòng)性覆蓋比率用來(lái)計(jì)量在短期極端壓力情景下，銀行所持有的元變現(xiàn)障礙的、優(yōu)質(zhì)的流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量，以衡量其是否足以應(yīng)對(duì)此情景下的資金凈流出。B正確：凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)用來(lái)計(jì)量銀行是否具有與其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配、確保各項(xiàng)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)融資要求的穩(wěn)定資金來(lái)源。CD錯(cuò)誤：干擾選項(xiàng)，教材上不涉及該項(xiàng)內(nèi)容。綜上，該題選B。18.【單選題】我國(guó)某商業(yè)銀行在向某企業(yè)發(fā)放貸款后，中國(guó)人民銀行宣布降息，該商業(yè)銀行隨后下調(diào)了對(duì)該企業(yè)的貸款利率，導(dǎo)致利息收益減少，則該商業(yè)銀行承受了(??)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.法律風(fēng)險(xiǎn)C.利率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：

A錯(cuò)誤：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)于未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。B錯(cuò)誤：法律風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同，發(fā)生爭(zhēng)議、訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。C正確：利率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。本題中，“商業(yè)銀行隨后下調(diào)了對(duì)該企業(yè)的貸款利率，導(dǎo)致利息收益減少”屬于利率變動(dòng)蒙受的經(jīng)濟(jì)損失。D錯(cuò)誤：操作風(fēng)險(xiǎn)是指因交易或管理系統(tǒng)操作不當(dāng)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，包括因金融租賃公司內(nèi)部失控而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，該題選C。18.【單選題】我國(guó)某商業(yè)銀行在向某企業(yè)發(fā)放貸款后，中國(guó)人民銀行宣布降息，該商業(yè)銀行隨后下調(diào)了對(duì)該企業(yè)的貸款利率，導(dǎo)致利息收益減少，則該商業(yè)銀行承受了(??)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.法律風(fēng)險(xiǎn)C.利率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：

A錯(cuò)誤：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)于未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。B錯(cuò)誤：法律風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同，發(fā)生爭(zhēng)議、訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。C正確：利率風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。本題中，“商業(yè)銀行隨后下調(diào)了對(duì)該企業(yè)的貸款利率，導(dǎo)致利息收益減少”屬于利率變動(dòng)蒙受的經(jīng)濟(jì)損失。D錯(cuò)誤：操作風(fēng)險(xiǎn)是指因交易或管理系統(tǒng)操作不當(dāng)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，包括因金融租賃公司內(nèi)部失控而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，該題選C。19.【單選題】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法(VAR法)主要用于(??)的評(píng)估。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法主要有風(fēng)險(xiǎn)累積與聚集法、概率法、靈敏度法、波動(dòng)性法、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法(VAR法)、極限測(cè)試法和情景分析法。20.【單選題】下列屬于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理5C法所涉及的因素的是(??)。A.經(jīng)營(yíng)能力B.現(xiàn)金流C.事業(yè)的連續(xù)性D.擔(dān)保品正確答案：D參考解析：“5C”分析是分析借款人的償還能力、資本、品格、擔(dān)保品和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。21.【單選題】巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定，普通股最低比例由2％提升至(??)。A.3％B.4％C.4.5％D.5％正確答案：C參考解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定，普通股最低比例由2％提升至4.5％。

22.【單選題】在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行采取各種措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失加以彌補(bǔ)，這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略為()。A.風(fēng)險(xiǎn)抑制B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略有六種，即風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)抑制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。A錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防是指商業(yè)銀行針對(duì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，事先設(shè)置多層預(yù)防措施，防患于未然。B錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指商業(yè)銀行通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。C錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的-種策略選擇。D正確：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行采取各種措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失加以彌補(bǔ)。綜上，該題選D。23.【單選題】商業(yè)銀行跟蹤借款人信用狀況的變化屬于()。A.信用風(fēng)險(xiǎn)的事前管理B.操作風(fēng)險(xiǎn)的流程管理C.信用風(fēng)險(xiǎn)的事中管理D.操作風(fēng)險(xiǎn)的制度管理正確答案：C參考解析：在事中管理階段中，商業(yè)銀行關(guān)注的重點(diǎn)是貸款不要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現(xiàn)異常及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。綜上，該題選C。24.【單選題】“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”的最低資本要求涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和()。A.匯率風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.法律風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”的最低資本要求是：最低資本充足率要達(dá)到8％，核心資本充足率要求為4％，并將最低資本要求由涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)拓展到全面涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。25.【單選題】1998年，俄羅斯債務(wù)違約導(dǎo)致了美國(guó)長(zhǎng)期資本管理公司的倒閉，這屬于金融風(fēng)險(xiǎn)中的()。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：A錯(cuò)誤：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)的交易頭寸由于市場(chǎng)價(jià)格因素的不利變動(dòng)而可能遭受的損失。B錯(cuò)誤：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)于未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。C正確：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，或使金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使金融機(jī)構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，該題選C。26.【單選題】在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，選擇有利的貨幣用于()管理。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.股票風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理方法主要有：①選擇有利的貨幣；②提前或推遲收付外幣；③進(jìn)行結(jié)構(gòu)性套期保值，即對(duì)方向相反的風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行貨幣的匹配和對(duì)沖；④做遠(yuǎn)期外匯交易；⑤做貨幣衍生品交易。27.【單選題】金融機(jī)構(gòu)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介是()。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)分析C.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告D.風(fēng)險(xiǎn)控制正確答案：C參考解析：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是金融機(jī)構(gòu)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，貫穿于整個(gè)流程和各個(gè)層面。28.【單選題】關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說(shuō)法錯(cuò)誤的是(??)A.完善的信息系統(tǒng)B.職責(zé)分離、相互制約的部門和崗位設(shè)置C.審慎經(jīng)營(yíng)的理念和內(nèi)部控制的文化氛圍D.橫向的授權(quán)與審批制度正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。從內(nèi)部控制的角度看，成功的銀行一般具有以下共同的特征：C正確：(1)審慎經(jīng)營(yíng)的理念和內(nèi)部控制的文化氛圍；B正確：(2)職責(zé)分離、相互制約的部門和崗位設(shè)置；D錯(cuò)誤：(3)縱向的授權(quán)與審批制度；(4)系統(tǒng)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)活動(dòng)融為一體的控制活動(dòng)；A正確：(5)完善的信息系統(tǒng)。綜上，該題選D。29.【單選題】為使資本充足率與商業(yè)銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)更加緊密地聯(lián)系在一起，“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”在最低資本要求中，提出(??)。A.外部評(píng)級(jí)法

B.流動(dòng)性狀況評(píng)價(jià)法C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法D.資產(chǎn)安全狀況評(píng)級(jí)法正確答案：C參考解析：“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”在最低資本要求中，提出內(nèi)部評(píng)級(jí)法，使資本充足率與銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)更緊密地聯(lián)系在一起。30.【單選題】按風(fēng)險(xiǎn)的成因分類，金融風(fēng)險(xiǎn)不包括(??)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.主管風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：按金融風(fēng)險(xiǎn)的成因分類，金融風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，該題選D。31.【單選題】2015年3月，國(guó)務(wù)院正式發(fā)布了《存款保險(xiǎn)條例》，并于5月1日起正式實(shí)施。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，商業(yè)銀行參加存款保險(xiǎn)屬于(??)型管理策略。A.風(fēng)險(xiǎn)抑制B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償正確答案：D參考解析：A錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)抑制是指商業(yè)銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)之后，通過(guò)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并采取相應(yīng)措施，以便在風(fēng)險(xiǎn)事件實(shí)際發(fā)生之前阻止情況惡化，或者在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之后盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。B錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指商業(yè)銀行通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。C錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)分散是指商業(yè)銀行通過(guò)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)多樣化，盡可能選擇多樣的、彼此不相關(guān)或負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)進(jìn)行搭配，以降低整個(gè)資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)程度。D正確：銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方法有：合同補(bǔ)償、保險(xiǎn)補(bǔ)償、法律補(bǔ)償。綜上，該題選D。32.【單選題】商業(yè)銀行在貸款發(fā)放與回收階段的管理屬于(??)。A.事前管理B.流程管理C.事中管理D.制度管理正確答案：C參考解析：A錯(cuò)誤：信用風(fēng)險(xiǎn)事前管理在于商業(yè)銀行在貸款的審查與決策階段的管理。C正確：信用風(fēng)險(xiǎn)事中管理在于商業(yè)銀行在貸款的發(fā)放與回收階段的管理。BD錯(cuò)誤：干擾選項(xiàng)，教材上不涉及該內(nèi)容。綜上，該題選C。33.【單選題】下列貸款中，不屬于根據(jù)貸款五級(jí)分類所確定的不良貸款的是()。A.逾期貸款B.次級(jí)貸款C.損失貸款D.可疑貸款正確答案：A參考解析：目前采用的貸款五級(jí)分類方法，即把已經(jīng)發(fā)放的貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五個(gè)等級(jí)。34.【單選題】()是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量D.風(fēng)險(xiǎn)控制正確答案：C參考解析：A錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是商業(yè)銀行根據(jù)外部形勢(shì)變化和自身發(fā)展戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)狀況，識(shí)別出可能影響其戰(zhàn)略實(shí)施或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)目標(biāo)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并分析引起風(fēng)險(xiǎn)事件原因的過(guò)程險(xiǎn)識(shí)別包括識(shí)別、分析兩個(gè)環(huán)節(jié)。B錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是指商業(yè)銀行通過(guò)各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動(dòng)，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已超過(guò)闊值。C正確：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。D錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避、控制等策略和措施，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。綜上，該題選C。35.【單選題】商業(yè)銀行采用的貸款五級(jí)分類方法，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的()管理。A.機(jī)制B.事前C.事中D.事后正確答案：C參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)管理包括事前管理、事中管理、事后管理。在事中管理階段，商業(yè)銀行要進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類。36.【單選題】2004年出臺(tái)的“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”融入了()的理念和要求，標(biāo)志著商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)了顯著的變化。A.信用風(fēng)險(xiǎn)管理B.全面風(fēng)險(xiǎn)管理C.市場(chǎng)約束D.提高資本充足率正確答案：B參考解析：巴塞爾委員會(huì)重點(diǎn)關(guān)注和推行商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，在2004年6月公布的巴塞爾協(xié)議‖中就融入了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和要求，標(biāo)志著商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)了顯著的變化。37.【單選題】缺口管理是用于管理()。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.股票風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：利率風(fēng)險(xiǎn)的管理方法主要有：①選擇有利的利率；②調(diào)整借貸期限；③缺口管理；④久期管理；⑤利用利率衍生品交易。38.【單選題】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采?。?/p>

）的方式。A.從下至上B.從上至下C.全面管理D.日常管理正確答案：B參考解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目標(biāo)以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中。39.【單選題】在以外幣結(jié)算的對(duì)外貿(mào)易中，如果外幣對(duì)本幣升值，進(jìn)口商會(huì)多支付本幣，這種風(fēng)險(xiǎn)稱為()。A.交易風(fēng)險(xiǎn)B.折算風(fēng)險(xiǎn)C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：本題考查交易風(fēng)險(xiǎn)的概念。交易風(fēng)險(xiǎn)是指有關(guān)主體在因?qū)嵸|(zhì)性經(jīng)濟(jì)交易而引致的不同貨幣的相互兌換中，因匯率在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失的可能性。例如，以外幣結(jié)算的對(duì)外貿(mào)易中，如果外幣對(duì)本幣升值，進(jìn)口商會(huì)多支付本幣；如果外幣對(duì)本幣貶值，出口商會(huì)少收入本幣。40.【單選題】商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理5C法所涉及的因素有()。A.經(jīng)營(yíng)能力B.現(xiàn)金流C.事業(yè)的連續(xù)性D.擔(dān)保品正確答案：D參考解析：本題考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理5C法所涉及的因素。要分析借款人的信用狀況，商業(yè)銀行一方面可以直接利用社會(huì)上獨(dú)立評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí)結(jié)果，另一方面可以自己?jiǎn)为?dú)對(duì)借款人進(jìn)行信用的“5C”“3C”分析。其中，“5C”分析是分析借款人的償還能力、資本、品格、擔(dān)保品和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。41.【單選題】在開拓新業(yè)務(wù)或交易對(duì)象的法律權(quán)利未能界定時(shí)，銀行尤其會(huì)受到（

）的影響。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：在開拓新業(yè)務(wù)或交易對(duì)象的法律權(quán)利未能界定時(shí)，銀行尤其會(huì)受到法律風(fēng)險(xiǎn)的影響。41.【單選題】在開拓新業(yè)務(wù)或交易對(duì)象的法律權(quán)利未能界定時(shí)，銀行尤其會(huì)受到（

）的影響。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：在開拓新業(yè)務(wù)或交易對(duì)象的法律權(quán)利未能界定時(shí)，銀行尤其會(huì)受到法律風(fēng)險(xiǎn)的影響。42.【單選題】在股票投資中，股票價(jià)格可能下跌而給投資者帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是(??)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：股票風(fēng)險(xiǎn)是指由于股票價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。而股票風(fēng)險(xiǎn)又是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的一種。43.【單選題】我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行貸款的五級(jí)分類管理，這是我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行（）管理的舉措。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：A錯(cuò)誤：完整的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策制定、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與識(shí)別、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、內(nèi)部控制與管理、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息處理與報(bào)告、評(píng)價(jià)與持續(xù)改進(jìn)八個(gè)互相聯(lián)系的要素。B正確：在信用風(fēng)險(xiǎn)管理上，借鑒西方商業(yè)銀行的科學(xué)做法，結(jié)合我國(guó)實(shí)際，推出了貸款的五級(jí)分類和相應(yīng)的不良資產(chǎn)管理機(jī)制；建立了綜合授信制度；建立了貸前、貸中和貸后管理的信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程；建立了審貸分離的內(nèi)部控制機(jī)制；進(jìn)行了固有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的剝離和集中處置。C錯(cuò)誤：操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系至少應(yīng)包括以下基本要素:董事會(huì)的監(jiān)督控制，高級(jí)管理層的職責(zé)，適當(dāng)?shù)慕M織架構(gòu)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、方法和程序以及計(jì)提操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本的規(guī)定。D錯(cuò)誤：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理分為國(guó)家層面的管理方法和企業(yè)層面的管理方法。綜上，該題選B。78.【多選題】從內(nèi)部控制的角度看，成功的商業(yè)銀行一般具有的共同特征是（??）。A.職責(zé)分離、相互制約的部門和崗位設(shè)置B.實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制C.實(shí)行全員勞動(dòng)合同制D.縱向的授權(quán)和審批制度E.完善的信息系統(tǒng)正確答案：A,D,E參考解析：從內(nèi)部控制的角度看，成功的銀行在內(nèi)部控制上一般具有以下共同的特征:（1）審慎經(jīng)營(yíng)的理念和內(nèi)部控制的文化氛圍；A正確：（2）職責(zé)分離、相互制約的部門和崗位設(shè)置;D正確：（3）縱向的授權(quán)和審批制度;（4）系統(tǒng)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)活動(dòng)融為一體的控制活動(dòng);E正確：（5）完善的信息系統(tǒng)。BC錯(cuò)誤：干擾選項(xiàng)，教材上不涉及該內(nèi)容。綜上，該題選ADE。79.【多選題】2023年

12月，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》明確銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循（

）基本原則。A.審慎性B.全面性C.匹配性D.營(yíng)利性E.安全性正確答案：A,B,C參考解析：2023年

12月，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》主要包括以下五個(gè)方面內(nèi)容：①?gòu)?qiáng)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本原則。明確銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循審慎性、全面性、匹配性、有效性等基本原則。②明確風(fēng)險(xiǎn)治理和管理責(zé)任。③規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求。④細(xì)化管理流程和管理工具。⑤完善監(jiān)督管理職責(zé)。80.【多選題】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是金融市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生意外變動(dòng)，而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性，它包括（??）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.股票風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.信用風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A,B,C參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。81.【多選題】下列風(fēng)險(xiǎn)管理方法中，屬于匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的方法的有（??）。A.進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易B.做利率衍生品交易C.做貨幣衍生品交易D.缺口管理E.選擇有利的貨幣正確答案：A,C,E參考解析：匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理方法有：E正確：(1)選擇有利的貨幣；(2)提前或推遲收付外幣；(3)進(jìn)行結(jié)構(gòu)性套期保值；A正確：(4)做遠(yuǎn)期外匯交易；C正確：(5)做貨幣衍生產(chǎn)品交易。BD錯(cuò)誤：做利率衍生品交易、缺口管理屬于利率風(fēng)險(xiǎn)的管理。綜上，該題選ACE。82.【多選題】在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，需要構(gòu)建的管理機(jī)制包括（??）。A.審貸分離機(jī)制B.集中分散機(jī)制C.授權(quán)管理機(jī)制D.額度管理機(jī)制E.貸后問(wèn)責(zé)機(jī)制正確答案：A,C,D參考解析：對(duì)商業(yè)銀行而言，信用風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制主要有：審貸分離機(jī)制、授權(quán)管理機(jī)制、額度管理機(jī)制。83.【多選題】商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略有（??）。A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防B.風(fēng)險(xiǎn)分散C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D.風(fēng)險(xiǎn)抑制E.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量正確答案：A,B,C,D參考解析：ABCD正確：商業(yè)銀行常用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略有：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)抑制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。E錯(cuò)誤：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程。綜上，該題選ABCD。84.【多選題】以下屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)事后控制方法的有(??)。A.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.重新分配風(fēng)險(xiǎn)資本D.