第五講社會(huì)主義初級(jí)階段

的收入分配

第一節(jié)國(guó)民收入及其分配一、國(guó)民收入的定義社會(huì)主義國(guó)民收入可分為價(jià)值形態(tài)和實(shí)物形態(tài)。實(shí)物形態(tài)：社會(huì)總產(chǎn)品中扣除用來(lái)補(bǔ)償已消耗的生產(chǎn)資料后剩下的部分；價(jià)值形態(tài)：社會(huì)總產(chǎn)值中扣除已消耗的生產(chǎn)資料價(jià)值以后的剩余部分，也稱(chēng)凈產(chǎn)值。國(guó)民收入是反映一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)實(shí)力的一項(xiàng)綜合性指標(biāo)。兩種不同的國(guó)民收入核算體系MPS體系SNA體系社會(huì)總產(chǎn)值工業(yè)總產(chǎn)值農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值建筑業(yè)總產(chǎn)值······國(guó)民收入

GNP/GDP

(關(guān)系)NNP（國(guó)民生產(chǎn)凈值）

NNP=GNP—折舊（折舊depreciation：一年中已經(jīng)消耗掉的資本設(shè)備價(jià)值）NI（國(guó)民收入）(按生產(chǎn)要素報(bào)酬計(jì)算)

NI=工資+利息+地租+利潤(rùn)=NNP—間接稅—企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+政府對(duì)企業(yè)的補(bǔ)貼PI（個(gè)人收入）DPI（個(gè)人可支配收入）GDP與GNP的關(guān)系

GNP=GDP＋常住居民在國(guó)外的要素收入—非常住居民在本國(guó)的要素收入=GDP+來(lái)自國(guó)外的要素收入凈額（“要素收入”指勞動(dòng)報(bào)酬和財(cái)產(chǎn)收入）GDP——國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值GNP——國(guó)民生產(chǎn)總值進(jìn)行國(guó)民收入再分配的原因1。維持非物質(zhì)生產(chǎn)部門(mén)，保證整個(gè)社會(huì)健康發(fā)展。2。保證國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)和加強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)綜合平衡。3。建立社會(huì)保障基金的需要。4。應(yīng)付突發(fā)事件的需要。5。調(diào)節(jié)個(gè)人收入，實(shí)現(xiàn)共同富裕的需要。三、社會(huì)主義國(guó)民收入再分配的途徑1。國(guó)家預(yù)算。是國(guó)民收入再分配的主要途徑，首先把各個(gè)部門(mén)上繳的稅金集中起來(lái)，形成國(guó)家預(yù)算收入，然后通過(guò)預(yù)算支出形式，用于經(jīng)濟(jì)建設(shè)、文教衛(wèi)生、國(guó)防建設(shè)、福利設(shè)施、行政管理等各方面。2。社會(huì)保障。三方共同承擔(dān)。3。價(jià)格體系。政府通過(guò)價(jià)格體系的調(diào)整來(lái)實(shí)現(xiàn)國(guó)民收入的再分配。4。銀行信用。利息是生產(chǎn)部門(mén)勞動(dòng)者創(chuàng)造的國(guó)民收入的一部分，通過(guò)信貸和收付利息，使一部分國(guó)民收入在銀行、企業(yè)和個(gè)人之間進(jìn)行再分配。經(jīng)過(guò)初次分配和再分配以后,從國(guó)民收入主體來(lái)看,可以歸之于三者：一部分歸社會(huì)主義國(guó)家支配；一部分歸企業(yè)支配；一部分歸勞動(dòng)者個(gè)人所有。從最終用途來(lái)看，可以歸結(jié)為積累基金和消費(fèi)基金兩大部分。第二節(jié)社會(huì)主義初級(jí)階段

的個(gè)人收入分配一、公平與效率：個(gè)人收入分配理論的視角兩種觀(guān)點(diǎn)：“公平與效率沖突論”“公平與效率協(xié)調(diào)論”

1?！肮脚c效率沖突論”社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)最終都是為了滿(mǎn)足人們的需要，這涉及到兩個(gè)方而問(wèn)題：一是如何以最小的投入生產(chǎn)出盡可能多的社會(huì)財(cái)富(效率問(wèn)題)；二是這些財(cái)富如何在各社會(huì)成員之間恰當(dāng)?shù)剡M(jìn)行分配(公平問(wèn)題)。據(jù)此，形成“效率優(yōu)先論”和“公平優(yōu)先論”。“效率優(yōu)先論”的代表人物主要有弗里德曼、哈耶克和科斯，其中以弗里德曼最為典型。“公平優(yōu)先論”的代表人物主要有美國(guó)的勒納、羅爾斯以及英國(guó)的瓊·羅賓遜等。2?！肮脚c效率協(xié)調(diào)論”主張公平與效率是互為條件、互為促進(jìn)的和諧關(guān)系，試圖尋找一條既能保持市場(chǎng)機(jī)制優(yōu)點(diǎn)，又能消除收入差距擴(kuò)大的途徑，實(shí)現(xiàn)公平與效率的兼顧與協(xié)調(diào)?！皡f(xié)調(diào)論”認(rèn)為，公平并不是收入分配結(jié)果的絕對(duì)平均，而是“隨著努力上的差異而帶來(lái)的收入上的差異，一般被認(rèn)為是公平的”。自由競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在公平與效率的矛盾，但政府可以通過(guò)采取措施加以平衡與協(xié)調(diào)。堅(jiān)持這種觀(guān)點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家主要有凱思斯、薩繆爾森、布坎南、奧肯等。材料：復(fù)雜的公平觀(guān)——一個(gè)關(guān)于分蛋糕的思想實(shí)驗(yàn)兄弟二人分配由他們共同“生產(chǎn)”的一個(gè)蛋糕，他們?yōu)檫x擇“公平”的分配規(guī)則而感苦惱，因?yàn)樗麄兠媾R著10種以上的分配規(guī)則，而每一種選擇似乎都是“公平”的：1。二人均分——從人頭的標(biāo)準(zhǔn)上看是公平的；2。誰(shuí)勞動(dòng)得多誰(shuí)分得多——從貢獻(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)看是公平的；3。哥哥多分，弟弟少分——從年長(zhǎng)的標(biāo)準(zhǔn)看是公平的；4。弟弟多分，哥哥少分——從年幼的標(biāo)準(zhǔn)看是公平的；5。誰(shuí)多出錢(qián)誰(shuí)多分——從購(gòu)買(mǎi)力的標(biāo)準(zhǔn)看是公平的；6。用抽簽辦法決定分配份額——從機(jī)會(huì)的標(biāo)準(zhǔn)看是公平的；7。誰(shuí)愛(ài)吃蛋糕誰(shuí)多分——從偏好強(qiáng)弱的標(biāo)準(zhǔn)看是公平的；8。誰(shuí)是家長(zhǎng)誰(shuí)多分——從地位或職務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)看是公平的；9。誰(shuí)的工齡長(zhǎng)誰(shuí)多分——從過(guò)去的貢獻(xiàn)看是公平的；10。誰(shuí)的學(xué)歷（或?qū)W位）高誰(shuí)多分——從掌握的知識(shí)標(biāo)準(zhǔn)看是公平的；11。誰(shuí)的職稱(chēng)高誰(shuí)多分——從能力的標(biāo)準(zhǔn)看是公平的；······這個(gè)思想實(shí)驗(yàn)說(shuō)明，所謂“分平的分配”是一個(gè)復(fù)雜而充滿(mǎn)爭(zhēng)議的話(huà)題，分平或平等是一個(gè)相對(duì)的概念，絕對(duì)公平的、能夠讓所有人滿(mǎn)意的分配規(guī)則是難以找到的。二、現(xiàn)階段我國(guó)個(gè)人收入及其構(gòu)成個(gè)人收入是指社會(huì)成員在一定時(shí)期內(nèi)，通過(guò)不同的途徑或來(lái)源所獲得的，并能夠自由支配的貨幣或可用貨幣來(lái)表現(xiàn)的財(cái)富的總和。個(gè)人收入的構(gòu)成：勞動(dòng)收入：個(gè)人向社會(huì)提供勞動(dòng)所獲得的報(bào)酬。如工資、獎(jiǎng)金、承包收入、經(jīng)營(yíng)管理收入、出售個(gè)人發(fā)明專(zhuān)利或技術(shù)所獲收入等。非勞動(dòng)收入：投資收入、福利性收入、利息收入、財(cái)產(chǎn)收入、其他收入等。三、社會(huì)主義

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的個(gè)人收入分配體制社會(huì)主義初級(jí)階段的個(gè)人收入分配體制：按勞分配為主體、多種分配方式并存。十三大是“在促進(jìn)效率提高的前提下體現(xiàn)社會(huì)公平”;十四大是“兼顧效率與公平”;十五大是“堅(jiān)持效率優(yōu)先,兼顧公平”;十六大則進(jìn)一步發(fā)展為“初次分配注重效率,再分配注重公平”；胡錦濤在十七大上作報(bào)告時(shí)說(shuō)，“初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關(guān)系，再分配更加注重公平”。1。按勞分配什么是“按勞分配”？一般認(rèn)為：按勞分配原則就是按照勞動(dòng)者提供的勞動(dòng)數(shù)量和質(zhì)量分配個(gè)人消費(fèi)品，等量勞動(dòng)領(lǐng)取等量報(bào)酬，多勞多得，少勞少得。理論界有不同看法：（1）按勞分配是按勞動(dòng)所創(chuàng)造的價(jià)值分配。或者說(shuō)是按勞動(dòng)者提供的勞動(dòng)成果分配。（2）只有在統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)的公有制經(jīng)濟(jì)中的統(tǒng)一分配，才是按勞分配。（3）按勞分配是按勞動(dòng)力價(jià)值分配。（4）按勞分配是按活動(dòng)的和物化勞動(dòng)共同創(chuàng)造的價(jià)值分配。2。按生產(chǎn)要素分配十六大提出：“確立勞動(dòng)、資本、技術(shù)和管理等生產(chǎn)要素按貢獻(xiàn)參與分配的原則，完善按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度”。所謂按生產(chǎn)要素分配，就是各種生產(chǎn)要素的價(jià)格由市場(chǎng)供求關(guān)系決定，而要素所有者憑借自己提供的生產(chǎn)要素獲得相應(yīng)報(bào)酬（收入）.生產(chǎn)要素有：資本、技術(shù)、信息、企業(yè)家才能等。按生產(chǎn)要素分配的具體形式:(1)資本收入:即憑借資本的所有權(quán)或占有權(quán)參與勞動(dòng)成果的分配而形成的收入。利息、股息、投資利潤(rùn)、租金等。(2)土地收益：包括土地所有權(quán)收益和使用權(quán)收益。(3)經(jīng)營(yíng)才能收入：企業(yè)家、經(jīng)營(yíng)者憑借經(jīng)營(yíng)才能獲得的收入。(4)技術(shù)要素收入。3。社會(huì)主義初級(jí)階段實(shí)行按勞分配為主體、

多種分配方式并存的客觀(guān)必然性（1）社會(huì)主義初級(jí)階段所有制結(jié)構(gòu)的客觀(guān)要求。（2）社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。要利用市場(chǎng)來(lái)配置資源，就必須建立、發(fā)展和完善要素市場(chǎng)。（3）在生產(chǎn)資料所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，企業(yè)擁有個(gè)人收入的自主分配權(quán)。四、我國(guó)當(dāng)前個(gè)人收入分配的現(xiàn)狀現(xiàn)狀的基本判斷：目前我國(guó)居民個(gè)人收入差距不斷拉大（基尼系數(shù)呈上升趨勢(shì)），城鄉(xiāng)、地區(qū)、行業(yè)、部門(mén)、群體間收入差距拉大。

具體情況：1。個(gè)人收入整體分配差距不斷拉大反映個(gè)人收入差距的重要指標(biāo)：基尼系數(shù)基尼系數(shù)（Ginicoefficient）介于0與1之間，數(shù)值越大，表明社會(huì)成員之間的相對(duì)收入差距越大，反之越小。國(guó)際上通常認(rèn)為，系數(shù)在0.2以下為絕對(duì)平均，0.2—0.3之間為比較平均，0.3—0.4之間比較合理，0.4—0.5之間為差距較大，0.5以上為差距懸殊。基尼系數(shù)是衡量一國(guó)收入分配狀況的重要指標(biāo)。洛倫茨曲線(xiàn)與基尼系數(shù)人口百分比財(cái)產(chǎn)百分比AB洛倫茨曲線(xiàn)2005年我國(guó)基尼系數(shù)達(dá)到此0.47水平年份19782001200220032004200620072008農(nóng)村居民平均純收入(元)133.62366.42475.62622.03234.23587.04140.44760.6城鎮(zhèn)居民平均年收入(元)343.46859.67702.88477.29421.611759.513785.815780.8城鄉(xiāng)差距209.84493.25227.25855.26187.48172.59645.411020.2城鄉(xiāng)收入比1:2.571:2.901:3.111:3.231:2.911:3.281:3.321:3.31資料來(lái)源:中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒20092．城鄉(xiāng)居民收入差距擴(kuò)大3．地區(qū)收入差距擴(kuò)大1998年?yáng)|部與西部城市人均可支配收入之比為4.8:1。1997年城鎮(zhèn)居民人均收入最高的是上海，為8438.9元，是最低山西4989.9元的1.69倍，2000年這一比值增加為2.48倍。2005年城鎮(zhèn)單位在崗職工平均工資東部、西部、東北和中部，分別為14584.60元、9418.36元、9295.57元和9393.22元。2008年城鎮(zhèn)單位在崗職工平均工資由高到低排列依次是東部、西部、東北和中部，分別為34316元、25602元、25101元和24390元。4．行業(yè)收入差距擴(kuò)大和1990年相比，2000年房地產(chǎn)業(yè)、金融保險(xiǎn)行業(yè)和技術(shù)服務(wù)行業(yè)收入增幅最高，分別達(dá)到470%,542%和466.8%，農(nóng)林牧漁業(yè)和采掘業(yè)增幅最低，僅為236.4%和206.8%。其他行業(yè)增幅在250%-400%之間?！般y行加證保，兩電（電信與電力）加一草，石油加石化，看門(mén)的也拿不少”。1990年收入最高行業(yè)的收入是最低行業(yè)的1.72倍，而2000年變?yōu)?.63倍。2003-2008年行業(yè)收入情況

行業(yè)平均工資的極值比與極值差5．不同所有制單位的職工收入差距擴(kuò)大歷年職工平均工資及指數(shù)(縱向,時(shí)間序列數(shù)據(jù))2006不同所有制單位職工工資情況(橫向,截面數(shù)據(jù))四、收入分配存在的問(wèn)題1。收入差距不斷拉大。如何認(rèn)識(shí)收入分配差距問(wèn)題？“倒U假說(shuō)”（Kuznets）由西蒙·庫(kù)茲涅茨提出。該理論內(nèi)容：在一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與收入分配呈現(xiàn)一種倒U形的關(guān)系，即在經(jīng)濟(jì)未充分發(fā)展的階段，收入分配將隨同經(jīng)濟(jì)發(fā)展而趨于不平等；其后，將經(jīng)歷收入分配暫無(wú)多大變化的時(shí)期；到達(dá)經(jīng)濟(jì)充分發(fā)展的階段，收入分配將趨于平等。

Kuznets的倒U曲線(xiàn)收入差距擴(kuò)大階段穩(wěn)定階段人均GDP（經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)指標(biāo)）基尼系數(shù)（收入差距指標(biāo)）收入差距縮小階段收入分配曲線(xiàn)●怎樣看待“倒U曲線(xiàn)”？Kuznets提出的反映收入分配與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)“倒U型關(guān)系”，實(shí)際上只是一種假設(shè)，并非是一種成熟的或者準(zhǔn)確的理論，不能也不應(yīng)當(dāng)將這個(gè)假說(shuō)作為一種定論的理論依據(jù)直接分析一國(guó)的現(xiàn)實(shí)收入分配關(guān)系——權(quán)衡:“收入分配與經(jīng)濟(jì)增民的相關(guān)性:現(xiàn)代分析框架及其爭(zhēng)論”，《社會(huì)科學(xué)》，2004（6）2。體制內(nèi)“平均主義”和體制外“收入差距過(guò)大”并存。3。收入分配行為不規(guī)范。工資支付不規(guī)范、變相提高收入、管理人員職位消費(fèi)隨意性強(qiáng)等。4。非法非正常收入大量存在。所謂非法非正常收入是指在目前法律規(guī)定條件下不合法的收入，如偷稅漏稅、貪污腐敗、走私詐騙等，或貌似合法但有悖于道德規(guī)范的非正常的收入，如集團(tuán)消費(fèi)轉(zhuǎn)化成個(gè)人消費(fèi)等年份19881989199019911992

存在非法非正常收入的基尼系數(shù)0.41680.42450.40150.41700.4262

不存在非法非正0.34980.36970.34690.36900.3772常收入基尼系數(shù)年份19931994199519961997

存在非法非正常收入的基尼系數(shù)0.45950.51110.51730.49900.4932不存在非法非正0.40170.43560.41900.40580.4027常收入基尼系數(shù)1988年—1997年，我國(guó)正常收入的基尼系數(shù)基本上處于0.3-0.4之間，屬于比較合理的收入差距。但考慮了非法非正常收入以后的基尼系數(shù)則進(jìn)入了0.4-0.5的差距較懸殊的區(qū)間。

五、居民收入差距擴(kuò)大的消極影響居民收入差距適當(dāng)?shù)財(cái)U(kuò)大有一定的積極影響，如可以激勵(lì)勞動(dòng)者增加勞動(dòng)供給、可以促進(jìn)勞動(dòng)的流動(dòng)，有利于提高勞動(dòng)力資源的利用效率等。但是，居民收入差距的過(guò)份擴(kuò)大會(huì)帶很多消極影響。1。不利于社會(huì)穩(wěn)定。2。不利于需求的擴(kuò)張。收入水平越高，消費(fèi)傾向越低，居民收入差距過(guò)大會(huì)導(dǎo)致消費(fèi)傾向過(guò)快的下降。如中國(guó)當(dāng)前農(nóng)村居民收入水平偏低，嚴(yán)重限制社會(huì)總需求的擴(kuò)大，從而不利于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。3。不利于機(jī)會(huì)