企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案

1、組織結(jié)構(gòu)和管理制度是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)部環(huán)境因素。企

業(yè)應(yīng)該建立適合自身的組織結(jié)構(gòu)和管理制度，保證管理層能夠有效地

制定戰(zhàn)略決策、協(xié)調(diào)各部門之間的協(xié)作和溝通，以及及時(shí)監(jiān)控和應(yīng)對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)。

2、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指企業(yè)通過系統(tǒng)化、科學(xué)化、規(guī)范化的方法，

通過預(yù)測(cè)和評(píng)估各種不確定性因素的影響，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略,

并在實(shí)施和監(jiān)控中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、控制、轉(zhuǎn)移和監(jiān)測(cè)，以

降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和損失。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)所面臨

的風(fēng)險(xiǎn)也日趨多樣化和復(fù)雜化，需要企業(yè)采取更加高效和全面的風(fēng)險(xiǎn)

管理策略，從而有效地保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

3、當(dāng)前，全球經(jīng)濟(jì)格局面臨較大的變革和調(diào)整，國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主

義抬頭，各種安全與政策風(fēng)險(xiǎn)增加，影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和運(yùn)營(yíng)模式，

加劇了企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。例如，美國(guó)對(duì)中國(guó)等國(guó)家的貿(mào)易

戰(zhàn)，中美之間的技術(shù)戰(zhàn)爭(zhēng)等，都給企業(yè)帶來了沉重的壓力。

4、在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，各個(gè)部門之間需要進(jìn)行跨部門合作，共同

制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、評(píng)估和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)要建立信息共享機(jī)制，通

過信息共享使得企業(yè)可以更全面、更準(zhǔn)確地把握風(fēng)險(xiǎn)。

5、企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部控制，確保公司各項(xiàng)管理活動(dòng)符合法規(guī)和公

司內(nèi)部規(guī)定，防范公司資產(chǎn)遭到損失或其他不當(dāng)利益流失。內(nèi)部控制

包括財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、信息技術(shù)等多個(gè)方面，企業(yè)需要制定相關(guān)制度和規(guī)

范，并進(jìn)行監(jiān)督和檢查。企業(yè)還需要加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)

意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

6、本文內(nèi)容信息來源于公開渠道，對(duì)文中內(nèi)容的準(zhǔn)確性、完整性、

及時(shí)性或可靠性不作任何保證。本文內(nèi)容僅供參考與學(xué)習(xí)交流使用，

不構(gòu)成相關(guān)領(lǐng)域的建議和依據(jù)。

目錄

第一節(jié)定義和背景...........................................4

一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義.......................................5

二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的背景.......................................7

第二節(jié)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值...................................9

一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀.....................................9

二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)濟(jì)價(jià)值..................................12

第三節(jié)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的構(gòu)建..............................14

一、風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建......................................14

二、風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立......................................17

三、風(fēng)險(xiǎn)管理流程的完善......................................21

第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法........................................25

一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義..........................................25

二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的分類......................................30

三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的應(yīng)用......................................34

第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制方法........................................37

一、風(fēng)險(xiǎn)控制的定義..........................................37

二、風(fēng)險(xiǎn)控制方法的分類......................................40

三、風(fēng)險(xiǎn)控制方法的應(yīng)用......................................43

第六節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃........................................46

一、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的編制......................................46

二、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行......................................49

第七節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)........................................52

一、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的定義......................................52

二、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的常用方法..................................57

三、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的概念......................................57

四、常用的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)方法..................................57

五、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的實(shí)踐......................................60

第八節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告........................................63

一、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的定義......................................63

二、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的內(nèi)容......................................66

三、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的應(yīng)用......................................70

第九節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)趨勢(shì)....................................73

一、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的演進(jìn)......................................73

二、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用前景..................................76

第十節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理模式趨勢(shì)....................................80

一、風(fēng)險(xiǎn)管理模式的變革......................................80

二、風(fēng)險(xiǎn)管理模式的優(yōu)化......................................83

第一節(jié)定義和背景

一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

（一）什么是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)？

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于外部和內(nèi)部環(huán)境的變化所帶來的，可能導(dǎo)致企

業(yè)目標(biāo)達(dá)成受到威脅的事件或情況。這些風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)

險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)所帶來的損失風(fēng)險(xiǎn)，如股票、商

品等投資的價(jià)格波動(dòng)；

信用風(fēng)險(xiǎn)是指因債務(wù)人違約或無法履行合約而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)企業(yè)在面對(duì)現(xiàn)金流不足時(shí)可能會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)；

操作風(fēng)險(xiǎn)是指因內(nèi)部操作失誤、員工疏忽、系統(tǒng)錯(cuò)誤、技術(shù)失靈

等而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）什么是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理？

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)為達(dá)成其目標(biāo)而采取的一系列措施，以識(shí)別、

評(píng)估、掌控和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，使得企業(yè)能夠更好地承擔(dān)并處理各種風(fēng)險(xiǎn)，

從而為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供保障。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下四個(gè)方面的內(nèi)容：

1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估：通過對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的分析與評(píng)估，確定可

能會(huì)影響企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的各種風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行量化或定性評(píng)估。

2、風(fēng)險(xiǎn)控制：采取合理的措施，通過風(fēng)險(xiǎn)避免、轉(zhuǎn)移、減輕等手

段控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和擴(kuò)大，從而保證企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)。

3、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和反饋：對(duì)已經(jīng)識(shí)別和控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)

現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化和新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行反饋和調(diào)整。

4、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，盡可能減小

損失，并且不斷完善企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（三）為什么企業(yè)需要風(fēng)險(xiǎn)管理？

企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來越多，如金融危機(jī)、自然災(zāi)害、政策風(fēng)險(xiǎn)等。

這些風(fēng)險(xiǎn)可以直接或間接地威脅企業(yè)的生存和發(fā)展，甚至導(dǎo)致企業(yè)的

破產(chǎn)。因此，企業(yè)需要采取風(fēng)險(xiǎn)管理措施，以應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有以下優(yōu)點(diǎn)：

1、保障企業(yè)發(fā)展：風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助企業(yè)更加有效地識(shí)別和控制

風(fēng)險(xiǎn)，從而減小風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響，保障企業(yè)的發(fā)展。

2、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力：通過風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施，企業(yè)可以更好地

掌握風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

3、降低成本：通過風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施，企業(yè)可以避免或減少損失,

從而降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本。

4、增強(qiáng)企業(yè)聲譽(yù)：企業(yè)通過風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施，可以提升企業(yè)

形象和聲譽(yù)，增強(qiáng)消費(fèi)者和投資者的信任，為企業(yè)發(fā)展提供更加有利

的環(huán)境。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)發(fā)展中重要的一環(huán)。只有通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)

和控制，企業(yè)才能更好地應(yīng)對(duì)外部和內(nèi)部環(huán)境的變化，確保企業(yè)的可

持續(xù)發(fā)展。

二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的背景

（一）企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈，企業(yè)生存與

發(fā)展面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及到了各種各樣的風(fēng)

險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等等。

這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生了直接或間接的影響，嚴(yán)重的時(shí)候會(huì)

導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營(yíng)失敗。因此，如何有效地控制和管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，已成

為企業(yè)經(jīng)營(yíng)中不可忽視的重要問題。

（二）內(nèi)外部環(huán)境因素的變化

企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是為了應(yīng)對(duì)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)，更是為了應(yīng)對(duì)未

來的風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)不僅來自于市場(chǎng)、

技術(shù)、政策等外部環(huán)境因素的變化，也來自于企業(yè)自身的內(nèi)部因素。

比如，企業(yè)在追求高效率和高收益的同時(shí)，可能會(huì)忽視安全、環(huán)保等

問題，進(jìn)而導(dǎo)致環(huán)境事故、食品安全事件等風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，現(xiàn)代企業(yè)的

組織形式和經(jīng)營(yíng)模式也在不斷變化，比如跨國(guó)公司、虛擬企業(yè)等，這

些新的形式也為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了新的挑戰(zhàn)。

（三）政府法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求

政府法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理也提出了更高的要求。在

我國(guó)，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)日益增多，如環(huán)保、食品安全、

知識(shí)產(chǎn)權(quán)等領(lǐng)域都有相關(guān)的法律法規(guī)要求企業(yè)必須遵守，否則會(huì)受到

處罰。同時(shí)，一些行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)也已經(jīng)要求企業(yè)必須實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（四）國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的推廣應(yīng)用

在國(guó)際上，風(fēng)險(xiǎn)管理已成為企業(yè)管理中的一個(gè)重要方面，并得到

了廣泛的應(yīng)用和推廣。例如，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）制定已成為國(guó)際

上廣泛應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)之一，該標(biāo)準(zhǔn)旨在為各類組織提供一個(gè)通

用的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和方法論，幫助組織建立、實(shí)施、監(jiān)控和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)

管理體系，從而有效地降低風(fēng)險(xiǎn)，提升組織績(jī)效。

（五）高管層風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)增強(qiáng)

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的背景還包括高管層風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)。過去，許多

企業(yè)的高管層往往對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理并沒有足夠的重視，導(dǎo)致企業(yè)在面臨風(fēng)

險(xiǎn)時(shí)無法及時(shí)采取有效的措施，從而給企業(yè)帶來巨大的損失。但是，

隨著競(jìng)爭(zhēng)加劇和環(huán)境變化，越來越多的企業(yè)高管層開始重視風(fēng)險(xiǎn)管理,

并將其作為企業(yè)戰(zhàn)略的重要組成部分。高管層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視不僅

能夠帶動(dòng)整個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，也能提高企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的競(jìng)

爭(zhēng)力。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的背景主要包括：企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)、內(nèi)外部環(huán)境因

素的變化、政府法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的推廣應(yīng)用以及高

管層風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)。這些背景促使企業(yè)更加重視風(fēng)險(xiǎn)管理，通過建

立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和損失程度，提高企業(yè)

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

第二節(jié)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值

一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀

(-)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指以系統(tǒng)化的方法來識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)企業(yè)所面

臨的各種內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)的過程。它不僅僅關(guān)注財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，還包括戰(zhàn)

略風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)。在這個(gè)過程中，企

業(yè)需要明確自己的價(jià)值觀，并將其融入到風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)中。

1、價(jià)值觀的定義

價(jià)值觀是企業(yè)所信奉的核心信念和準(zhǔn)則，是決定企業(yè)行為和決策

的基本原則。它包括企業(yè)的使命、愿景、道德規(guī)范、員工行為準(zhǔn)則等

內(nèi)容。企業(yè)的價(jià)值觀對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要，因?yàn)樗鼈兪瞧髽I(yè)文化的

核心，能夠引導(dǎo)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理中做出正確的選擇。

2、價(jià)值觀與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系

價(jià)值觀影響著企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和策略。具有積極價(jià)值觀的企

業(yè)更容易采取主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，而具有消極或短期價(jià)值觀的企業(yè)

則可能忽視風(fēng)險(xiǎn)管理，從而面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。此外，價(jià)值觀還可以指

導(dǎo)企業(yè)在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)作出正確的道德決策，避免因?yàn)樽非罄孀畲蠡?/p>

而忽視道德和社會(huì)責(zé)任。

3、價(jià)值觀對(duì)員工行為的影響

企業(yè)的價(jià)值觀不僅對(duì)企業(yè)決策有影響，還對(duì)員工的行為產(chǎn)生重要

影響。如果企業(yè)價(jià)值觀強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信、合規(guī)和責(zé)任，員工在工作中也會(huì)秉

持這些價(jià)值觀，從而減少企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。相反，如果企業(yè)價(jià)值觀模

糊或傾向于利益最大化，員工容易產(chǎn)生違規(guī)行為，進(jìn)一步增加了企業(yè)

的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀

1、誠(chéng)信和透明

誠(chéng)信是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心價(jià)值觀之一。企業(yè)應(yīng)該以誠(chéng)實(shí)守信的

原則來面對(duì)內(nèi)部和外部的風(fēng)險(xiǎn)。誠(chéng)信包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)評(píng)估和報(bào)告，

以及與利益相關(guān)者之間的真實(shí)溝通。透明是誠(chéng)信的基礎(chǔ)，企業(yè)應(yīng)該及

時(shí)向內(nèi)外部相關(guān)方披露風(fēng)險(xiǎn)信息，以便他們能夠做出明智的決策。

2、合規(guī)和道德

合規(guī)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的另一個(gè)重要價(jià)值觀。企業(yè)應(yīng)該遵守所有適

用的法律法規(guī)和規(guī)章制度，確保自己的行為符合道德和社會(huì)責(zé)任。合

規(guī)包括遵循稅務(wù)、環(huán)境、勞動(dòng)等各個(gè)方面的法律和行業(yè)規(guī)范。只有通

過遵守這些準(zhǔn)則，企業(yè)才能有效地管理和控制風(fēng)險(xiǎn)。

3、創(chuàng)新和學(xué)習(xí)

創(chuàng)新和學(xué)習(xí)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的積極價(jià)值觀。企業(yè)應(yīng)該鼓勵(lì)員工在

風(fēng)險(xiǎn)管理中采取創(chuàng)新的方法和策略，不斷學(xué)習(xí)和改進(jìn)。創(chuàng)新可以幫助

企業(yè)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)，并找到應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的新途徑。學(xué)習(xí)可以使企業(yè)從過

去的經(jīng)驗(yàn)中吸取教訓(xùn)，提高管理風(fēng)險(xiǎn)的能力。

4、以人為本

以人為本是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵價(jià)值觀之一。企業(yè)應(yīng)該尊重和關(guān)

心員工的利益和福祉，為員工提供安全和健康的工作環(huán)境。只有員工

身心健康，才能更好地管理風(fēng)險(xiǎn)。此外，以人為本的企業(yè)還應(yīng)該注重

員工的培訓(xùn)和發(fā)展，提高他們面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的能力和素質(zhì)。

5、綜合考慮

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀應(yīng)該是綜合考慮的結(jié)果。企業(yè)在制定價(jià)值

觀時(shí)應(yīng)該充分考慮到內(nèi)外部利益相關(guān)者的需求和期望，確保風(fēng)險(xiǎn)管理

的決策和行動(dòng)符合所有相關(guān)方的利益。綜合考慮還包括平衡不同風(fēng)險(xiǎn)

之間的關(guān)系，以及風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)之間的協(xié)調(diào)。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀是企業(yè)文化的核心，它對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理

決策和行為具有重要影響。誠(chéng)信、合規(guī)、創(chuàng)新、以人為本等價(jià)值觀應(yīng)

該貫穿于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)過程中。只有在堅(jiān)持正確的價(jià)值觀的基

礎(chǔ)上，企業(yè)才能有效地管理和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，保障自身的可持續(xù)發(fā)展。

二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)濟(jì)價(jià)值

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指為了預(yù)測(cè)和評(píng)估未來可能發(fā)生的各種事件，采

取措施以減少或避免這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)造成的損失。在企業(yè)管理中，風(fēng)

險(xiǎn)管理是非常重要的一環(huán)，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助企業(yè)有效地管理風(fēng)

險(xiǎn)，保障企業(yè)的穩(wěn)定和持續(xù)的運(yùn)營(yíng)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)濟(jì)價(jià)值主要表

現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）降低損失

企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)有很多種，比如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、

自然災(zāi)害等。如果企業(yè)沒有采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn),

將會(huì)給企業(yè)帶來很大的損失。例如，當(dāng)企業(yè)面臨著市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能

會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)品銷售下降，收入減少；當(dāng)企業(yè)面臨著自然災(zāi)害時(shí)，可能會(huì)

導(dǎo)致生產(chǎn)線停工，無法按時(shí)交貨。這些問題都會(huì)對(duì)企業(yè)造成不同程度

的損失。

而采取有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，可以幫助企業(yè)降低損失。例如，在

面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，企業(yè)可以采取市場(chǎng)營(yíng)銷策略來提高產(chǎn)品的知名度，

增加銷售額；在面對(duì)自然災(zāi)害時(shí)，企業(yè)可以采取備份方案和保險(xiǎn)措施

來減少停工時(shí)間和損失。通過這些措施，企業(yè)可以在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)降低

損失，保護(hù)企業(yè)利益。

（二）提高效率

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理不僅可以降低損失，還可以提高效率。風(fēng)險(xiǎn)管理可

以幫助企業(yè)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)和隱患，并采取相應(yīng)的措施來防范和解決這

些問題。例如，當(dāng)企業(yè)面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助企業(yè)規(guī)避

稅收風(fēng)險(xiǎn)和違反財(cái)務(wù)法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，從而避免相關(guān)罰款和損失：當(dāng)企業(yè)

面臨供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理可以協(xié)調(diào)供應(yīng)商和客戶之間的關(guān)系，提

高整個(gè)供應(yīng)鏈的效率和穩(wěn)定性。

通過風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)可以更加高效地運(yùn)作，減少不必要的浪費(fèi)和

損失，提高企業(yè)的生產(chǎn)效率和經(jīng)濟(jì)效益。

（三）提高企業(yè)價(jià)值

風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助企業(yè)提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和企業(yè)價(jià)值。通過對(duì)潛

在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制，企業(yè)可以更加穩(wěn)定和可靠地運(yùn)作，贏得客戶和

股東的信任和支持。幣穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)狀況和良好的信譽(yù)也會(huì)進(jìn)一步提高

企業(yè)的市場(chǎng)占有率和聲譽(yù)，增強(qiáng)企業(yè)的影響力和競(jìng)爭(zhēng)力。

此外，風(fēng)險(xiǎn)管理還可以幫助企業(yè)建立合規(guī)的形象。通過制定和實(shí)

施符合法規(guī)和道德規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，企業(yè)可以遵守相關(guān)法律法規(guī),

樹立起合規(guī)的形象，提高企業(yè)的社會(huì)責(zé)任感和公信力。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)濟(jì)價(jià)值是非常顯著的。風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助企業(yè)

降低損失，提高效率，提高企業(yè)價(jià)值，從而為企業(yè)帶來長(zhǎng)期的發(fā)展和

盈利。因此，企業(yè)應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)管理，制定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并

積極實(shí)施，以保障企業(yè)穩(wěn)定和持續(xù)的發(fā)展。

第三節(jié)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的構(gòu)建

一、風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)可能影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

的不確定因素，為企業(yè)創(chuàng)造長(zhǎng)期價(jià)值的過程。建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體

系可以幫助企業(yè)更好地識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略，以

保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理政策

風(fēng)險(xiǎn)管理政策是建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)，其主要任務(wù)是確定企

業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和原則以及相關(guān)責(zé)任和權(quán)力的分配等基本要素。

具體包括以下幾個(gè)方面：

1、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)：企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和范圍，以便有

效地識(shí)別和評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理原則：企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵循科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和理念，以

及統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)與權(quán)限：企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確各級(jí)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理

職責(zé)，制定相應(yīng)的行動(dòng)計(jì)劃，并給予必要的授權(quán)和支持。

（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心，其主要任務(wù)是確定企業(yè)

所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的評(píng)估和分類。具體包括

以下幾個(gè)方面：

1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過內(nèi)部和外部環(huán)境分析等方式，確定可

能影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、程度和可能性等因素，

對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的評(píng)估和分類，以便制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。

3、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處

理新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，以保障企業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略是針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)制定的具體應(yīng)對(duì)措施，其主

要任務(wù)是降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失和影響，保障企業(yè)的安全和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。

具體包括以下幾個(gè)方面：

1、風(fēng)險(xiǎn)避免：企業(yè)應(yīng)當(dāng)盡可能避免出現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，例如通過改

變經(jīng)營(yíng)策略、調(diào)整產(chǎn)品線或撤離高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)等方式。

2、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：企業(yè)應(yīng)當(dāng)考慮將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司或其他第三方

機(jī)構(gòu)，以降低自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

3、風(fēng)險(xiǎn)控制：企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過建立完善的內(nèi)部控制機(jī)制、規(guī)范經(jīng)營(yíng)

行為和管理、提高員工意識(shí)等手段，控制潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和擴(kuò)散。

4、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：對(duì)于不可避免的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好準(zhǔn)備，采取相

應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管埋信息系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，其主要任務(wù)

是提供全面、準(zhǔn)確、及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)信息，為企業(yè)決策提供科學(xué)依據(jù)。具

體包括以下幾個(gè)方面：

1、風(fēng)險(xiǎn)信息收集：企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)信息收集機(jī)制，收集

與企業(yè)相關(guān)的各類風(fēng)險(xiǎn)信息，包括內(nèi)部和外部環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)信息。

2、風(fēng)險(xiǎn)信息分析：企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過有效的信息處理技術(shù)，對(duì)收集到

的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析和加工，提供有用的決策支持信息。

3、風(fēng)險(xiǎn)信息共享：企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)信息共享機(jī)制，促進(jìn)內(nèi)部和

外部風(fēng)險(xiǎn)信息的交流和共享，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估與改進(jìn)

風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估與改進(jìn)是風(fēng)險(xiǎn)管理體系不斷完善和提高的關(guān)鍵環(huán)節(jié),

其主要任務(wù)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性和適應(yīng)性進(jìn)行評(píng)估，并采取相

應(yīng)的改進(jìn)措施。具體包括以下幾個(gè)方面：

1、風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估：企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)估，發(fā)現(xiàn)

不足之處，及時(shí)采取改進(jìn)措施。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)：企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)評(píng)估結(jié)果，提出改進(jìn)意見，采取

相應(yīng)的改進(jìn)措施，不斷完善和提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

3、經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與分享：企業(yè)應(yīng)當(dāng)總結(jié)和分享風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)和

教訓(xùn)，在行業(yè)內(nèi)推廣和應(yīng)用，以提高整個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)、系統(tǒng)的過程，需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管

理體系，通過科學(xué)的方法和有效的措施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，為

企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供保障。在這個(gè)過程中，政策制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與

評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估與改進(jìn)等方

面都起著重要的作用。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身情況，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理

策略，不斷完善和提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，以適應(yīng)市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)的變化，實(shí)

現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立

（一）背景

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)的加劇，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來越多,

越來越復(fù)雜。為了有效地應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和可持

續(xù)發(fā)展，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度顯得尤為重要。

風(fēng)險(xiǎn)管理制度是指在企業(yè)內(nèi)部建立規(guī)范、科學(xué)、有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、

評(píng)估、控制、監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)等各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)章制度和程序安排，以確保

企業(yè)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、有效地防范和應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)各項(xiàng)業(yè)

務(wù)活動(dòng)的順利開展。

(-)建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度的必要性

1、提高風(fēng)險(xiǎn)管理效能

建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度可以幫助企業(yè)更清晰地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)所涉

及的內(nèi)容和程度，為企業(yè)制定更科學(xué)、合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供基礎(chǔ)。

同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理制度可以規(guī)范各部門的職責(zé)和權(quán)利，明確各個(gè)環(huán)節(jié)的

工作流程和管理程序，使風(fēng)險(xiǎn)管理的效果更為顯著。

2、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度可以幫助企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決各種潛在

的風(fēng)險(xiǎn)問題，防范風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成的影響，保障企業(yè)的穩(wěn)

健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。這將有助于企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

3、滿足監(jiān)管要求

許多行業(yè)都有嚴(yán)格的監(jiān)管規(guī)定，要求企業(yè)必須建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管

理制度。只有建立健全的制度，才能夠達(dá)到監(jiān)管部門的合規(guī)要求，避

免企業(yè)因違規(guī)而面臨的罰款、處罰等風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度的步驟

1、確定制度的基本框架

針對(duì)企業(yè)的特點(diǎn)和實(shí)際情況，制定適合企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

建立一套較為完善的制度框架，包括各種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、風(fēng)險(xiǎn)管理流

程、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度等。

2、明確風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)分工

風(fēng)險(xiǎn)管理需要各個(gè)部門共同參與，因此需要明確各部門的職責(zé)分

工和決策程序，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)并協(xié)調(diào)各單位之間的工作。

3、建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估是建立制度的重要環(huán)節(jié)，主要包括對(duì)企業(yè)內(nèi)部和外

部環(huán)境的總體評(píng)估、特定的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。在評(píng)估

過程中，需要確定風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別和風(fēng)險(xiǎn)影響范圍，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制

建議。

4、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是防范風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，建立有效的預(yù)警機(jī)制可以

幫助企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題，并采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。企業(yè)可

以通過建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系、制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方案和建立預(yù)警信息的

傳遞機(jī)制等來建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

5、定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和檢查

建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度是一個(gè)長(zhǎng)期的過程，需要不斷地進(jìn)行監(jiān)督和檢

查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行改進(jìn)。這樣才能確保企業(yè)制度的有效性和可

持續(xù)性。

（四）建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度需要注意的事項(xiàng)

1、適應(yīng)企業(yè)實(shí)際情況

不同的企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)有所不同，因此建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度時(shí)需要

考慮企業(yè)自身的特點(diǎn)和實(shí)際情況，制定出符合自己實(shí)際情況的制度。

2、強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理的全員參與

風(fēng)險(xiǎn)管理需要各個(gè)部門共同參與，因此需要強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理的全員

參與，加強(qiáng)各部門之間的溝通和協(xié)作。

3、注重風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化支持

建立信息化系統(tǒng)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理是非常重要的，可以提高風(fēng)險(xiǎn)管理

的效率和準(zhǔn)確性。因此，在制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度時(shí)，需要注重信息技術(shù)

在風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用。

4、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)

風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)豐常復(fù)雜和專業(yè)的工作，需要相關(guān)人員具備較高

的專業(yè)知識(shí)和技能。因此，在建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度的同時(shí)，需要加強(qiáng)風(fēng)

險(xiǎn)管理人員的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提高他們的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度是企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)、提高競(jìng)爭(zhēng)力和滿足監(jiān)管要求

的重要手段。在建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度時(shí)，需要適應(yīng)企業(yè)實(shí)際情況，強(qiáng)調(diào)

風(fēng)險(xiǎn)管理的全員參與，注重風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化支持，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人

員的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，并定期進(jìn)行監(jiān)督和檢查。通過這些措施，可以有效

地提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和準(zhǔn)確性，保障企業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理流程的完善

風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中必不可少的一環(huán)，它可以幫助企業(yè)識(shí)

別、評(píng)估和處理各種風(fēng)險(xiǎn)，從而保障企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。然而，隨著市

場(chǎng)環(huán)境的變化和不斷出現(xiàn)的新風(fēng)險(xiǎn)，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已經(jīng)無法滿

足企業(yè)的需求，因此需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行完善，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理

能力和水平。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理流程的設(shè)計(jì)

1、風(fēng)險(xiǎn)管理流程的目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)管理流程的目標(biāo)是通過對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)

別、評(píng)估和控制，預(yù)防和減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)造成的損失，保障企業(yè)的安

全和穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，同時(shí)為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供保障。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理流程的內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理流程一般包括以下內(nèi)容：

(1)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：通過對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程的分析，識(shí)別可能存在的風(fēng)

險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)已經(jīng)識(shí)別出來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定其可能帶

來的影響和損失。

(3)風(fēng)險(xiǎn)控制：通過制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)

的影響。

(4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對(duì)已經(jīng)控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處

理新的風(fēng)險(xiǎn)。

(5)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告：定期向企業(yè)高層管理人員匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理情況,

并提出改進(jìn)建議。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理流程的實(shí)施

為了保證風(fēng)險(xiǎn)管理流程的有效實(shí)施，企業(yè)需要做好以下幾個(gè)方面:

(1)建立風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)：由專業(yè)人士組成的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)可以更

好地負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

(2)確定風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和權(quán)限：明確風(fēng)險(xiǎn)管理工作的職責(zé)和權(quán)限,

避免責(zé)任不明確和工作重疊的情況。

(3)制定風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度：將風(fēng)險(xiǎn)管理流程制定為企業(yè)內(nèi)部規(guī)

章制度，明確流程和標(biāo)準(zhǔn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)化程度。

(4)加強(qiáng)員工培訓(xùn)：企業(yè)需要為員工提供相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)I,

提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力。

(5)定期評(píng)估和完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行評(píng)

估和完善，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決存在的問題。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的優(yōu)化

1、風(fēng)險(xiǎn)管理信息化

在傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式下，風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)據(jù)來源往往分散在企業(yè)

不同的部門和系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)的收集和整合非常困難。通過建立集中化

的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，可以有效地實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享和整合，提高風(fēng)險(xiǎn)

管理的效率和準(zhǔn)確性。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理的量化評(píng)估

傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式往往采用主觀判斷的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，存

在主觀性和不確定性較大的問題。因此，采用基于數(shù)據(jù)和科學(xué)方法的

量化評(píng)估模式，能夠更準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的影響和損失，為企業(yè)制定更

明確的風(fēng)險(xiǎn)控制策略提供支持。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)同合作

在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，不同部門之間經(jīng)常需要協(xié)作完成任務(wù)，例如,

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段需要涉及到市場(chǎng)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等不同部

門的工作。因此，建立協(xié)同合作機(jī)制，通過信息共享和溝通，促進(jìn)各

部門之間的有效協(xié)作，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和準(zhǔn)確性。

4、風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新應(yīng)用

隨著科技的不斷發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用場(chǎng)景也在不斷拓展。例如，

智能化風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)可以利用人工智能、大數(shù)據(jù)等技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

自動(dòng)化識(shí)別和評(píng)估，提供更精準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。另外，區(qū)塊鏈技術(shù)

的應(yīng)用也可以為風(fēng)險(xiǎn)管理提供更加安全和可靠的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和傳輸方式。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理流程的優(yōu)勢(shì)

1、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以幫助企業(yè)更好地管理風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)的

預(yù)警和控制能力，從而保障企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)和穩(wěn)定發(fā)展。

2、提升企業(yè)信譽(yù)度

通過完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，企業(yè)可以更好地防范各種風(fēng)險(xiǎn)，降低

企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的信譽(yù)度和聲譽(yù)。

3、增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以幫助企業(yè)更好地適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境和變化，

提高企業(yè)的靈活性和反應(yīng)能力，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

4、保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

通過完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，企業(yè)可以更好地預(yù)防和控制各種風(fēng)險(xiǎn),

保障企業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展，并為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供有力支撐。

風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中不可或缺的一項(xiàng)工作，完善的風(fēng)險(xiǎn)管

理流程可以幫助企業(yè)更好地應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率和競(jìng)

爭(zhēng)力。在當(dāng)前復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境下，企業(yè)需要不斷優(yōu)化和完善風(fēng)險(xiǎn)

管理流程，以更好地保障企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。

第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指對(duì)企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過程中所面臨的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系

統(tǒng)性地分析和評(píng)估，以確定其可能帶來的影響及其發(fā)生的概率，并提

出有效的控制或應(yīng)對(duì)措施，從而使企業(yè)能夠更好地避免或減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)

企業(yè)的影響，保障企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，其主要目的在于發(fā)現(xiàn)潛

在的風(fēng)險(xiǎn)因素并加以控制，以保證企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。具體來說，風(fēng)

險(xiǎn)評(píng)估的目的主要有以下幾個(gè)方面：

1、識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，其主要目的在于通過對(duì)企

業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的分析，識(shí)別出潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)控制與

應(yīng)對(duì)做好準(zhǔn)備。

2、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度

針對(duì)已經(jīng)識(shí)別出的潛在風(fēng)險(xiǎn)，需要對(duì)其可能造成的影響以及發(fā)生

的概率進(jìn)行評(píng)估，以確定其對(duì)企業(yè)造成的風(fēng)險(xiǎn)程度和影響范圍，并制

定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3、制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施

在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，需要根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控

制措施，以保證企業(yè)能夠充分應(yīng)對(duì)各種潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的挑戰(zhàn)，并最大

限度地降低風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來的損失。

4、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，其實(shí)質(zhì)是通過分析和評(píng)

估企業(yè)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，不斷完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高企

業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，從而更好地保障企業(yè)的發(fā)展和運(yùn)營(yíng)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法

在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，需要采用一定的方法來對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)

行分析和評(píng)估。根據(jù)不同的評(píng)估目的和環(huán)境條件，可以采用不同的風(fēng)

險(xiǎn)評(píng)估方法，具體如下：

1、定性評(píng)估法

定性評(píng)估法是指通過專家訪談、文獻(xiàn)查閱等方式，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)

因素進(jìn)行系統(tǒng)性的分析和評(píng)估。該方法主要適用于初期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過

程，能夠針對(duì)未知的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行快速的評(píng)估，并提出相應(yīng)的控制和

應(yīng)對(duì)措施。

2、定量評(píng)估法

定量評(píng)估法是指通過數(shù)學(xué)模型、統(tǒng)計(jì)學(xué)分析等方式，對(duì)潛在的風(fēng)

險(xiǎn)因素進(jìn)行詳細(xì)和精確的評(píng)估。該方法主要適用于后期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程,

并能夠通過更加精確的評(píng)估結(jié)果，制定更加科學(xué)和有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措

施。

3、風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景法

風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景法是指通過對(duì)各種不同場(chǎng)景下可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行

分析和評(píng)估，以確定其對(duì)企業(yè)造成的影響程度和概率。該方法主要適

用于復(fù)雜環(huán)境下的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，能夠?qū)Χ喾N不同的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行集成評(píng)

估，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的全面性和科學(xué)性。

4、灰色關(guān)聯(lián)法

灰色關(guān)聯(lián)法是一種將灰色系統(tǒng)理論與相關(guān)分析方法相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)估方法。該方法主要通過建立灰色關(guān)聯(lián)度模型，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素

進(jìn)行分析和評(píng)估，從而確定其對(duì)企業(yè)造成的影響程度和概率。該方法

主要適用于數(shù)據(jù)不完整、基礎(chǔ)不充分等情況下的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

5、矩陣法

矩陣法是一種將潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素按照風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)概率進(jìn)行分

類，以及制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略的方法。該方法主要適用于風(fēng)險(xiǎn)因

素比較簡(jiǎn)單且易于量化的情況下的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

6、層次分析法

層次分析法是一種將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)因素分解成不同的層次結(jié)構(gòu)，以

確定各個(gè)因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響程度和概率，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

的方法。該方法主要適用于復(fù)雜環(huán)境下的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并能夠通過建立

綜合判斷模型，確定出最終的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。

（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程需要遵循一定的流程，以確保評(píng)估結(jié)果的科學(xué)性

和可靠性。一般而言，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程主要包括以下幾個(gè)步驟：

1、確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估目標(biāo)和范圍

在開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估前，需要明確評(píng)估的目標(biāo)和范圍，以便更好地確

定所需的評(píng)估方法和工具，并保證評(píng)估結(jié)果符合實(shí)際需要。

2、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素

在確定評(píng)估目標(biāo)和范圍后，需要對(duì)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析和研

究，識(shí)別出可能存在的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。

3、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度

針對(duì)已經(jīng)識(shí)別出的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，需要進(jìn)行詳細(xì)和精確的評(píng)估，

以確定其對(duì)企業(yè)造成的影響程度和概率，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

4、制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施

在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，需要根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控

制措施，以保證企業(yè)能夠充分應(yīng)對(duì)各種潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的挑戰(zhàn)，并最大

限度地降低風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來的損失。

5、監(jiān)控和評(píng)估效果

在制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施后，需要對(duì)其實(shí)施效果進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估，以

及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)管理策略，保證企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高。

（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的優(yōu)勢(shì)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，具有一系列優(yōu)勢(shì)，主要

包括以下幾個(gè)方面：

1、能夠識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)因素

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能夠通過系統(tǒng)性的分析和評(píng)估，識(shí)別出潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素,

為企業(yè)制定有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施提供重要依據(jù)。

2、能夠評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度

針對(duì)已經(jīng)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能夠?qū)ζ淇赡茉斐傻挠绊?/p>

以及發(fā)生的概率進(jìn)行評(píng)估，以確定其對(duì)企業(yè)造成的風(fēng)險(xiǎn)程度和影響范

圍，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3、能夠制定有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，可以根據(jù)評(píng)估結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控

制措施，以保證企業(yè)能夠充分應(yīng)對(duì)各種潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的挑戰(zhàn)，并最大

限度地降低風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來的損失。

4、能夠提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，其實(shí)質(zhì)是通過分析和評(píng)

估企業(yè)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，不斷完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高企

業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，從而更好地保障企業(yè)的發(fā)展和運(yùn)營(yíng)。

5、能夠促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能夠識(shí)別出企業(yè)面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，并制定相應(yīng)的風(fēng)

險(xiǎn)控制策略，從而避免或減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)造成的影響，保障企業(yè)的正

常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的分類

在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)至關(guān)重要的步驟。通過對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，企業(yè)可以更好地了解和量化潛在風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的

風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法根據(jù)不同的特點(diǎn)和應(yīng)用場(chǎng)景可以進(jìn)行分

類，下面將詳細(xì)論述幾種常見的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的分類。

（一）定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

1、專家評(píng)估法

專家評(píng)估法是最常見也是最簡(jiǎn)單的定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法之一。它基

于專家的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)來判斷和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。專家評(píng)

估法通常采用專家訪談、問卷調(diào)查等方式收集專家意見，并通過專家

討論和意見匯總的方式得出評(píng)估結(jié)果。這種方法的優(yōu)勢(shì)在于快速、靈

活，但也存在主觀性和依賴專家經(jīng)驗(yàn)的局限性。

2、場(chǎng)景分析法

場(chǎng)景分析法是一種通過構(gòu)建不同的情景和場(chǎng)景來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的方法。

通過分析不同情景下的風(fēng)險(xiǎn)概率和影響程度，可以對(duì)各種可能的風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)行評(píng)估和比較。場(chǎng)景分析法可以幫助企業(yè)識(shí)別可能的風(fēng)險(xiǎn)來源，并

為決策提供多個(gè)選項(xiàng)。然而，場(chǎng)景分析法需要基于大量的數(shù)據(jù)和假設(shè)，

因此對(duì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和假設(shè)的合理性要求較高。

3、故事線法

故事線法是一種通過講述具體的故事情節(jié)來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的方法。通

過將風(fēng)險(xiǎn)與實(shí)際業(yè)務(wù)情景相結(jié)合，故事線法可以更好地幫助人們理解

和感受風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。這種方法可以激發(fā)思考和創(chuàng)造力，

并促使人們更深入地思考潛在的風(fēng)險(xiǎn)。然而，故事線法也存在主觀性

和依賴個(gè)人經(jīng)驗(yàn)的問題。

（二）定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

1、概率統(tǒng)計(jì)法

概率統(tǒng)計(jì)法是一種基于概率和統(tǒng)計(jì)理論進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法。它

通過收集和分析歷史數(shù)據(jù)、樣本數(shù)據(jù)等來計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的概率分布和數(shù)學(xué)

期望。概率統(tǒng)計(jì)法可以用于評(píng)估各種潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和影響程度，

并通過統(tǒng)計(jì)分析得出可靠的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。然而，概率統(tǒng)計(jì)法需要大

量的數(shù)據(jù)支持，并且對(duì)統(tǒng)計(jì)理論和方法的理解要求較高。

2、風(fēng)險(xiǎn)矩陣法

風(fēng)險(xiǎn)矩陣法是一種通過將風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度分別進(jìn)行評(píng)估,

并綜合考慮二者之間的關(guān)系來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法。通常使用一個(gè)二

維矩陣來表示風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度的不同等級(jí)，并將風(fēng)險(xiǎn)分為低、

中、高等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)矩陣法可以幫助企業(yè)快速識(shí)別和分類風(fēng)險(xiǎn)，并采取

相應(yīng)的控制措施。然而，風(fēng)險(xiǎn)矩陣法的評(píng)估結(jié)果受到風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的

主觀性和人為因素的影響。

3、蒙特卡洛模擬法

蒙特卡洛模擬法是一種基于隨機(jī)數(shù)和概率分布進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方

法。它通過隨機(jī)抽樣和模擬的方式生成大量的可能性和影響程度的組

合，以得到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的概率分布和數(shù)值結(jié)果。蒙特卡洛模擬法可以處

理復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景和不確定性因素，并提供可靠的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。然

而，蒙特卡洛模擬法需要大量的計(jì)算資源和時(shí)間，并對(duì)模型的建立和

參數(shù)設(shè)置要求較高。

（三）動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

1、事件樹/事故樹分析法

事件樹/事故樹分析法是一種通過構(gòu)建樹狀結(jié)構(gòu)來描述和分析風(fēng)險(xiǎn)

事件發(fā)生的過程和影響的方法。它通過將風(fēng)險(xiǎn)事件和其可能的后果進(jìn)

行邏輯關(guān)聯(lián)，可以評(píng)估和量化風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和影響程度，并識(shí)

別可能的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。事件樹/事故樹分析法可以幫助企業(yè)了解風(fēng)險(xiǎn)

事件的發(fā)展軌跡和影響因素，并為控制風(fēng)險(xiǎn)提供決策依據(jù)。

2、災(zāi)害模擬和仿真法

災(zāi)害模擬和仿真法是一種通過建立數(shù)學(xué)模型和進(jìn)行模擬實(shí)驗(yàn)來評(píng)

估風(fēng)險(xiǎn)的方法。它可以模擬和重現(xiàn)各種災(zāi)害和事故場(chǎng)景，并評(píng)估其可

能的影響和損失。災(zāi)害模擬和仿真法可以幫助企業(yè)了解和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)事

件的發(fā)展和演化過程，并制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。然而，災(zāi)害模擬和仿

真法需要準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和模型，以及相關(guān)的專業(yè)知識(shí)和技術(shù)支持。

3、系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)方法

系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)方法是一種通過建立動(dòng)態(tài)系統(tǒng)模型來評(píng)估和分析風(fēng)險(xiǎn)

的方法。它將各種風(fēng)險(xiǎn)因素和影響因素進(jìn)行系統(tǒng)化的描述和建模，并

通過模擬和分析系統(tǒng)的行為和變化來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。

系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)方法可以幫助企業(yè)理解和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生和演變規(guī)律,

并為風(fēng)險(xiǎn)管理提供科學(xué)依據(jù)。然而，系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)方法需要系統(tǒng)思考和

綜合分析能力，并對(duì)模型的建立和參數(shù)設(shè)置要求較高。

三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的應(yīng)用

（一）定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

1、故事板法

故事板法是一種定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，通過編寫故事板來描述潛在

風(fēng)險(xiǎn)事件和其可能的后果。故事板由多個(gè)場(chǎng)景組成，每個(gè)場(chǎng)景描述了

特定的風(fēng)險(xiǎn)事件和相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素。通過闡述這些場(chǎng)景，可以幫助企

業(yè)識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并評(píng)估其可能的影響。

2、頭腦風(fēng)暴法

頭腦風(fēng)暴法是一種通過集體討論和思考來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的方法。參與

者可以自由發(fā)表意見和想法，無論其是否合理或可行。通過集思廣益，

頭腦風(fēng)暴法可以幫助企業(yè)捕捉到更多的風(fēng)險(xiǎn)因素，并促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的

全面性和多樣性。

3、專家判斷法

專家判斷法依賴于專業(yè)人士的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，通過專家的主觀判斷

來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。專家判斷法通常包括專家問卷調(diào)查、專家訪談等方式，

以獲取專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件和其可能性、影響的評(píng)估結(jié)果。這種方法可以

提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和可靠性。

4、場(chǎng)景分析法

場(chǎng)景分析法是一種通過構(gòu)建不同的預(yù)測(cè)性場(chǎng)景來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的方法。

通過設(shè)定不同的情境和條件，企業(yè)可以模擬出各種可能的風(fēng)險(xiǎn)事件，

并評(píng)估其潛在影響。場(chǎng)景分析法可以幫助企業(yè)了解不同情況下的風(fēng)險(xiǎn)

程度，從而制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

（二）定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

1、事件樹分析法

事件樹分析法是一種定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，通過構(gòu)建事件樹來分析

潛在的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的路徑和概率。事件樹由事件節(jié)點(diǎn)和邏輯門組成，

用于描述事件發(fā)展的可能路徑。通過計(jì)算每個(gè)路徑上事件發(fā)生的概率，

可以評(píng)估整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件的概率和可能影響。

2、失效模式與影響分析法

失效模式與影響分析法（FMEA）是一種常用的定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，

通過識(shí)別系統(tǒng)或過程中的潛在失效模式，并評(píng)估其可能的影響來評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)。FMEA通常包括三個(gè)主要步驟：識(shí)別潛在失效模式、評(píng)估失效

的可能性和影響程度，以及制定相應(yīng)的控制措施。

3、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值化評(píng)估方法

風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值化評(píng)估方法是一種通過將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為具體的數(shù)值來評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)的方法。常用的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值化評(píng)估方法包括風(fēng)險(xiǎn)矩陣法和風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)

法。風(fēng)險(xiǎn)矩陣法通過將風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性和影響程度分別量化，并將

其繪制在矩陣圖上，來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)法則通過將風(fēng)險(xiǎn)事

件的可能性和影響程度乘積計(jì)算得到風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，從而評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的大小。

（三）綜合應(yīng)用案例

為了更好地理解風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的應(yīng)用，可以通過一個(gè)綜合應(yīng)用案

例來說明。假設(shè)某企業(yè)打算進(jìn)行一項(xiàng)新產(chǎn)品開發(fā)，需要評(píng)估潛在的市

場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

首先，使用故事板法，編寫故事板描述可能的風(fēng)險(xiǎn)事件和其可能

的后果。例如，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出類似產(chǎn)品，導(dǎo)致市場(chǎng)份額下降；新產(chǎn)品

技術(shù)問題導(dǎo)致質(zhì)量問題，影響聲譽(yù)等。

然后，使用頭腦風(fēng)暴法，邀請(qǐng)相關(guān)團(tuán)隊(duì)成員提出潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素

和可能的影響。通過集思廣益，可以識(shí)別更多的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)需

求下降、原材料供應(yīng)不穩(wěn)定等。

接下來，進(jìn)行專家判斷法調(diào)查，邀請(qǐng)市場(chǎng)專家、技術(shù)專家等對(duì)風(fēng)

險(xiǎn)事件和其可能性、影響進(jìn)行評(píng)估。通過專家的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，可以得

到相對(duì)準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。

最后，采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣法對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行數(shù)值化評(píng)估。將

風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性和影響程度進(jìn)行量化，并繪制在風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖上，以

確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的應(yīng)用是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的重要課題。不同的風(fēng)

險(xiǎn)評(píng)估方法適用于不同的場(chǎng)景和需求，企業(yè)可以根據(jù)具體情況選擇合

適的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。同時(shí)，綜合應(yīng)用多種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法可以提高

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的全面性和準(zhǔn)確性，幫助企業(yè)更好地識(shí)別、評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)，

從而提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力。

第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制方法

一、風(fēng)險(xiǎn)控制的定義

在企業(yè)管理領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，它隨時(shí)可能導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)

經(jīng)濟(jì)損失和聲譽(yù)受損。因此，企業(yè)需要采取一系列措施來防范和控制

風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其中，風(fēng)險(xiǎn)控制是其中重要的一部分。

（一）風(fēng)險(xiǎn)控制的基本概念

風(fēng)險(xiǎn)控制是指企業(yè)在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通過一系列有效的措施和管理

手段，減少或消除風(fēng)險(xiǎn)的影響和危害，達(dá)到保護(hù)企業(yè)利益和維護(hù)企業(yè)

穩(wěn)定的目的。風(fēng)險(xiǎn)控制是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)管理中

最為常見和重要的工作之一。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制的分類

1、內(nèi)部控制

內(nèi)部控制是企業(yè)為了有效管理、防止和控制風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)施的一種管

理制度和方法。它是一套體系，包括組織結(jié)構(gòu)、制度規(guī)定、內(nèi)部審計(jì)、

內(nèi)部檢查等多種措施，旨在保證企業(yè)運(yùn)作的合法性、規(guī)范性和有效性。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理是一種系統(tǒng)的方法，以保護(hù)企業(yè)利益為核心，通過識(shí)別、

評(píng)估、控制和監(jiān)督的過程，有效預(yù)防或減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響和損失。

3、應(yīng)急管理

應(yīng)急管理是一種應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的控制方法。在風(fēng)險(xiǎn)控制中，應(yīng)急

管理是一項(xiàng)非常重要的環(huán)節(jié)。它包括預(yù)警、預(yù)案、應(yīng)急演練等多個(gè)方

面，以便企業(yè)在面對(duì)突發(fā)事件時(shí)能夠迅速反應(yīng)，并且采取合適的措施

進(jìn)行應(yīng)對(duì)。

4、合規(guī)管理

合規(guī)管理是企業(yè)為了保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性，遵守法律法規(guī)和社

會(huì)道德標(biāo)準(zhǔn)而實(shí)施的一種管理制度和方法。它包括建立完善的內(nèi)部控

制制度、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督、執(zhí)行企業(yè)的合規(guī)政策等方面，以確保

企業(yè)的運(yùn)作符合相關(guān)法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)施步驟

1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)控制的第一步。企業(yè)需要認(rèn)真分析整個(gè)經(jīng)營(yíng)過程,

找出存在的風(fēng)險(xiǎn)和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行細(xì)致的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和評(píng)估。

2、風(fēng)險(xiǎn)分析

風(fēng)險(xiǎn)分析是基于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果進(jìn)行的。它需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入的

分析和研究，明確風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、范圍、影響和可能帶來的后果。

3、控制措施

控制措施是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，采取的一系列控制措施和預(yù)防措

施。企業(yè)需要制定具體、可行的控制措施，并嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行。

4、監(jiān)測(cè)評(píng)估

監(jiān)測(cè)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)之一。它需要對(duì)控制措施的實(shí)施

情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取相應(yīng)措施進(jìn)行糾正。

5、修正改進(jìn)

風(fēng)險(xiǎn)控制的最后一步是修正改進(jìn)。企業(yè)需要根據(jù)監(jiān)測(cè)評(píng)估結(jié)果，

對(duì)控制措施進(jìn)行不斷調(diào)整和改善，以達(dá)到更好的風(fēng)險(xiǎn)控制效果。

風(fēng)險(xiǎn)控制是企業(yè)管理中非常重要的一部分。通過內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)

管理、應(yīng)急管理和合規(guī)管理等不同的方法，企業(yè)可以有效地預(yù)防和控

制風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)踐中，企業(yè)需要根據(jù)自身情況，制定科學(xué)、合理的風(fēng)險(xiǎn)

控制計(jì)劃，并嚴(yán)格執(zhí)行。只有這樣，企業(yè)才能夠真正做到風(fēng)險(xiǎn)可控，

保護(hù)自身利益，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定健康的發(fā)展。

二、風(fēng)險(xiǎn)控制方法的分類

在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域中，風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)至關(guān)重要的工作。為了

有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，必須采用一些科學(xué)合理的方法。根據(jù)不同的分類標(biāo)

準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)控制方法可以分為多種類型。

（一）按照控制方法的特點(diǎn)進(jìn)行分類

1、預(yù)防性控制方法

預(yù)防性控制方法是在事故或問題發(fā)生之前，采取一定的預(yù)防措施,

以避免或減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。常見的預(yù)防性控制方法包括：制定安全規(guī)

章制度、加強(qiáng)培訓(xùn)與教育、完善設(shè)備維修保養(yǎng)計(jì)劃等。這種方法的優(yōu)

點(diǎn)是能夠在很大程度上避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，但也存在一定的局限性。因

為有些風(fēng)險(xiǎn)并不能完全預(yù)測(cè)到，這時(shí)需要采取其他的控制方法。

2、矯正性控制方法

矯正性控制方法是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生后，采取一系列的補(bǔ)救措施，

以減輕或消除風(fēng)險(xiǎn)的后果。常見的矯正性控制方法包括：擴(kuò)大報(bào)警系

統(tǒng)范圍、制定應(yīng)急預(yù)案、組織應(yīng)急演練等。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是能夠及

時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)的后果，但也存在一定的弊端。因?yàn)槌C正性控制方法需要

消耗大量的人力、物力以及財(cái)力，所以企業(yè)必須在預(yù)算上做好充分的

準(zhǔn)備。

3、綜合性控制方法

綜合性控制方法是將預(yù)防性控制方法和矯正性控制方法相結(jié)合，

形成一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。在實(shí)際運(yùn)用中，企業(yè)可以采用三級(jí)防

護(hù)的方法，即通過技術(shù)控制、管理控制和人員控制三個(gè)方面，從根本

上防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是能夠在不同的情況下靈活地進(jìn)

行風(fēng)險(xiǎn)控制，但也需要協(xié)調(diào)各項(xiàng)工作，提高全員參與度，否則效果可

能不理想。

（二）按照控制對(duì)象的不同進(jìn)行分類

1、技術(shù)控制方法

技術(shù)控制方法是通過改善設(shè)備、加強(qiáng)技術(shù)管理等手段，來降低風(fēng)

險(xiǎn)的發(fā)生概率。技術(shù)控制方法主要包括：改進(jìn)生產(chǎn)工藝、加強(qiáng)設(shè)備維

護(hù)保養(yǎng)、加強(qiáng)監(jiān)控系統(tǒng)等。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是針對(duì)性強(qiáng)，能夠有效地

減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，但也存在一些風(fēng)險(xiǎn)無法通過技術(shù)手段來控制的情況。

2、管理控制方法

管理控制方法是通過完善管理制度和規(guī)范行為準(zhǔn)則，來規(guī)范員工

的行為，減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。管理控制方法主要包括：制定安全規(guī)章制

度、培訓(xùn)教育、嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)化操作流程等。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是能夠

從根本上規(guī)范員工行為，減少人為疏忽和過失引起的事故，但也需要

全體員工共同配合才能發(fā)揮出最大的效果。

3、人員控制方法

人員控制方法是通過選擇、培訓(xùn)和管理員工，來提高員工的素質(zhì)

和意識(shí)，減少人為因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。人員控制方法主要包括：招聘合

適的人才、注重員工培訓(xùn)、營(yíng)造積極健康的企業(yè)文化等。這種方法的

優(yōu)點(diǎn)是能夠從員工本身入手，提高其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自我保護(hù)能力，但也

需要企業(yè)在招聘培訓(xùn)等方面做好充分的準(zhǔn)備。

（三）按照控制手段的不同進(jìn)行分類

1、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法是將部分或全部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人，來

保障企業(yè)的利益。常見的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法包括：購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂合同、

委托管理等。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是能夠有效地分散風(fēng)險(xiǎn)，降低企業(yè)的損

失，但也需要企業(yè)選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，否則可能會(huì)造成額外的

費(fèi)用負(fù)擔(dān)。

2、風(fēng)險(xiǎn)避免方法

風(fēng)險(xiǎn)避免方法是通過規(guī)避某些高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域或領(lǐng)域，來防止風(fēng)險(xiǎn)的

發(fā)生。常見的風(fēng)險(xiǎn)避免方法包括：調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、遠(yuǎn)離高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)、

遵守法律法規(guī)等。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是能夠避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，但也可能

會(huì)影響企業(yè)的發(fā)展和利益。

3、風(fēng)險(xiǎn)控制方法

風(fēng)險(xiǎn)控制方法是通過各種手段來控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和后果。常見的

風(fēng)險(xiǎn)控制方法包括：制定安全規(guī)章制度、加強(qiáng)培訓(xùn)與教育、完善設(shè)備

維修保養(yǎng)計(jì)劃等。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是能夠靈活地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，但也

需要企業(yè)有足夠的經(jīng)驗(yàn)和資源來實(shí)施。

企業(yè)面對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)控制需求，需要采用不同的控制方法。在實(shí)

踐中，需要根據(jù)具體情況進(jìn)行選擇，并結(jié)合不同的方法進(jìn)行綜合運(yùn)用，

才能真正做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

三、風(fēng)險(xiǎn)控制方法的應(yīng)用

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一種綜合性的管理體系，其核心理念是通過識(shí)別、

評(píng)估和控制各種可能對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響的內(nèi)外部因素，保障企

業(yè)安全、穩(wěn)健、可持續(xù)地發(fā)展。在這個(gè)管理體系中，風(fēng)險(xiǎn)控制方法是

非常重要的一環(huán)，其作用是幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范、控制和減輕，提

高企業(yè)的應(yīng)對(duì)能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（一）風(fēng)險(xiǎn)控制方法的分類

風(fēng)險(xiǎn)控制方法可以分為三類：避免風(fēng)險(xiǎn)、減輕風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

具體而言，避免風(fēng)險(xiǎn)包括以下幾種方法：一是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)源，如撤出高

風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)或停止某項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)；二是采取防范措施，比如加強(qiáng)監(jiān)管

和安全措施以確保企業(yè)運(yùn)營(yíng)的安全性；三是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，如購(gòu)買保險(xiǎn)或

與其他企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)等。

減輕風(fēng)險(xiǎn)的方法包括以下幾種：一是通過優(yōu)化流程和管理，減少

風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率；二是通過增加備用資源，如備用設(shè)備或備案預(yù)

案等，以降低風(fēng)險(xiǎn)事件的影響程度。

承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的方法則是企業(yè)在無法避免或減輕風(fēng)險(xiǎn)的情況下采取的

應(yīng)對(duì)措施，其包括有策略地分散風(fēng)險(xiǎn)、建立應(yīng)急預(yù)案、提高自我修復(fù)

能力等。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制方法的應(yīng)用

1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過對(duì)內(nèi)外部環(huán)境

進(jìn)行深入分析，識(shí)別出潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)而制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和

控制措施。同時(shí)，通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處

理潛在風(fēng)險(xiǎn)事件，以保證企業(yè)運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)定性。常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)

方法包括SWOT分析、PEST分析、5W1H分析等。

2、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和轉(zhuǎn)移是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段。企業(yè)可以通過減少

或避免風(fēng)險(xiǎn)源，以達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。此外，也可以通過購(gòu)買保險(xiǎn)

或?qū)L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他企業(yè)等方式來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，降低自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的壓

力。這些方法需要企業(yè)對(duì)自身狀況和風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行全面考量和分析,

以選擇最適合自身需求的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和轉(zhuǎn)移方式。

3、建立應(yīng)急預(yù)案

應(yīng)急預(yù)案是企業(yè)應(yīng)對(duì)突發(fā)事件和危機(jī)時(shí)的重要保障措施。建立應(yīng)

急預(yù)案可以使企業(yè)在面對(duì)緊急情況時(shí)更加從容和有效地應(yīng)對(duì)，減少損

失。應(yīng)急預(yù)案建立的前提是對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的充分調(diào)查和了解，針對(duì)

不同的風(fēng)險(xiǎn)事件制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。同時(shí)，應(yīng)急預(yù)案需要經(jīng)過反復(fù)

的演練和優(yōu)化，以保證在實(shí)際應(yīng)對(duì)情況中的實(shí)際效果。

4、加強(qiáng)內(nèi)部控制

內(nèi)部控制是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。加強(qiáng)內(nèi)部控制可以幫

助企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部操作和管理上的問題，避免內(nèi)部失誤和疏

漏引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件。常用的內(nèi)部控制方法包括加強(qiáng)人力資源管理、建

立科學(xué)的財(cái)務(wù)制度、優(yōu)化生產(chǎn)流程和技術(shù)改進(jìn)等。

5、提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

企業(yè)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要前提。企業(yè)應(yīng)該通過培訓(xùn)、

知識(shí)分享和案例分析等方式，提高員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解，激發(fā)員

工的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制意識(shí)，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的全面提升。

風(fēng)險(xiǎn)控制方法的應(yīng)用是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心環(huán)節(jié)之一。在實(shí)際應(yīng)

用中，企業(yè)需要根據(jù)自身情況和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)控制方法，

不斷完善和優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，以保障企業(yè)的安

全、穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展。

第六節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

一、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的編制

風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的核心文件之一，它是為了有

效應(yīng)對(duì)和管理各種潛在風(fēng)險(xiǎn)而制定的指導(dǎo)性文件。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的背景分析

1、企業(yè)背景分析：在編制風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃之前，需要對(duì)企業(yè)的背景

進(jìn)行全面分析，包括企業(yè)的發(fā)展階段、行業(yè)特點(diǎn)、內(nèi)外部環(huán)境等。這

是為了能夠更好地理解企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，并為制定風(fēng)險(xiǎn)管理

策略提供依據(jù)。

2、相關(guān)法律法規(guī)的分析：在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中，合規(guī)性是一個(gè)重要

的考慮因素。需要對(duì)相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行分析，確定企業(yè)需要遵守的

法律要求，以及可能面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的設(shè)定

1、明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)：在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中，需要明確企業(yè)的風(fēng)

險(xiǎn)管理目標(biāo)，例如減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、提高項(xiàng)目成功率、增強(qiáng)品牌聲譽(yù)等。

這些目標(biāo)應(yīng)該與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，同時(shí)也要兼顧利益相關(guān)者的

需求。

2、確定風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃應(yīng)該明確管理的風(fēng)險(xiǎn)范圍,

包括風(fēng)險(xiǎn)類型、涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域等。例如，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)

營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等，以及它們?cè)诓煌瑯I(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的具體表現(xiàn)形式。

（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中，需要制定明確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

和流程?？梢酝ㄟ^頭腦風(fēng)暴、專家訪談、數(shù)據(jù)分析等方式來收集和整

理潛在風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還可以借助先進(jìn)的信息技術(shù)手段，如人工智能和

大數(shù)據(jù)分析等，來輔助風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作。

2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)于已經(jīng)識(shí)別出來的風(fēng)險(xiǎn)，需要進(jìn)行評(píng)估，即確定

風(fēng)險(xiǎn)的概率和影響程度。常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法包括定性評(píng)估和定量評(píng)

估。定性評(píng)估主要是通過專家判斷和經(jīng)驗(yàn)來確定風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，而

定量評(píng)估則是基于可量化的指標(biāo)和數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算和分析。

（四）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略與措施

1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇：在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中，需要明確各種風(fēng)險(xiǎn)

的應(yīng)對(duì)策略。一般來說，可以采取四種基本的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，即避免、

減輕、轉(zhuǎn)移和承擔(dān)。具體的策略選擇應(yīng)該根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、概率、影

響程度等因素來確定。

2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的制定：對(duì)于每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，需要具體制定

相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。例如，對(duì)于高概率、高影響的風(fēng)險(xiǎn)，可以采取防范

措施或者購(gòu)買保險(xiǎn)等方式進(jìn)行應(yīng)對(duì)。對(duì)于低概率、高影響的風(fēng)險(xiǎn)，可

以考慮制定災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃等。

（五）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制

1、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中，需要明確風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的方法和頻

率。通過建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)獲取風(fēng)險(xiǎn)信息，以便做出相

應(yīng)的調(diào)整和決策。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)可以采用定期報(bào)告、關(guān)鍵指標(biāo)追蹤、輿情

監(jiān)測(cè)等方式進(jìn)行。

2、風(fēng)險(xiǎn)控制：對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，需要制定相應(yīng)的控制措施,

以減少風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。例如，建立緊急處理預(yù)案、加強(qiáng)內(nèi)部控制、

提供員工培訓(xùn)等。同時(shí)，還需要確?？刂拼胧┑挠行?，并進(jìn)行定期

評(píng)估和改進(jìn)。

（六）風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告

1、內(nèi)部溝通與報(bào)告：在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中，需要明確風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部溝

通和報(bào)告機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)信息應(yīng)該及時(shí)傳達(dá)給相關(guān)的部門和人員，并且要

確保溝通的透明度和及時(shí)性。同時(shí)，還需要建立碰撞機(jī)制，以便各個(gè)

部門能夠共享風(fēng)險(xiǎn)信息，形成一體化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2、外部溝通與報(bào)告：對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，企業(yè)需要向外部利益相

關(guān)者進(jìn)行及時(shí)溝通和報(bào)告。這包括股東、投資者、合作伙伴、政府監(jiān)

管機(jī)構(gòu)等。外部溝通應(yīng)該及時(shí)、準(zhǔn)確、透明，以維護(hù)企業(yè)的聲譽(yù)和信

譽(yù)。

風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的編制包括背景分析、目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略與措施、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制，以及風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告等關(guān)鍵

內(nèi)容。通過制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，企業(yè)能夠更好地把握風(fēng)險(xiǎn)，降

低潛在損失，并為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供保障。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行

（一）風(fēng)險(xiǎn)管埋計(jì)劃的制定

在談?wù)擄L(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行之前，首先需要了解風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是

如何制定的。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是企業(yè)為應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)而制定的一套措施

和方法，旨在提高企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。其制

定過程包括以下幾個(gè)重要步驟：

1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：企業(yè)需要對(duì)內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行全面評(píng)估，識(shí)別出可能

存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并對(duì)其進(jìn)行量化和分析。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，企業(yè)可以

了解到哪些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響最大，從而有針對(duì)性地制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)

管理計(jì)劃。

2、目標(biāo)設(shè)定：企業(yè)需要明確制定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，即明確企業(yè)希

望通過風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃達(dá)到的效果。目標(biāo)的設(shè)定應(yīng)該具體、可衡量，以

便后續(xù)的執(zhí)行和評(píng)估。

3、策略選擇：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和目標(biāo)設(shè)定，企業(yè)需要選擇適合

的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。常見的策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減輕和

風(fēng)險(xiǎn)接受等。不同的策略選擇決定了后續(xù)的具體執(zhí)行方案。

4、計(jì)劃制定：根據(jù)策略選擇，企業(yè)需要具體制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，

明確執(zhí)行的步驟、時(shí)間、責(zé)任人和資源等。計(jì)劃的制定需要充分考慮

各種可能的情況和變化，并制定相應(yīng)的預(yù)案和措施。

(-)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行過程

1、執(zhí)行的啟動(dòng)：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行需要有一個(gè)明確的啟動(dòng)過程。

在啟動(dòng)階段，需要明確執(zhí)行計(jì)劃的各項(xiàng)內(nèi)容，包括時(shí)間安排、責(zé)任人

和資源的分配等。同時(shí)，還需要開展相關(guān)的培訓(xùn)和溝通工作，以確保

所有參與者對(duì)執(zhí)行計(jì)劃有清晰的認(rèn)識(shí)。

2、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行過程中，監(jiān)測(cè)和控制是

非常重要的環(huán)節(jié)。企上需要建立相應(yīng)的監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)

展和變化情況。同時(shí)，還需要制定相應(yīng)的控制措施，對(duì)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)行有效的應(yīng)對(duì)和控制，避免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化。

3、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處置：在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行中，必然會(huì)遇到各種

風(fēng)險(xiǎn)事件。企業(yè)需要及時(shí)應(yīng)對(duì)和處置這些風(fēng)險(xiǎn)事件，采取相應(yīng)的措施

降低風(fēng)險(xiǎn)的影響。應(yīng)對(duì)措施可能包括預(yù)案的啟動(dòng)、資源調(diào)配、溝通協(xié)

調(diào)等。

4、監(jiān)督與評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行過程需要進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督和

評(píng)估。企業(yè)需要建立相應(yīng)的考核機(jī)制，對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行定期評(píng)估，發(fā)

現(xiàn)問題和不足，并及時(shí)采取改進(jìn)措施。同時(shí)，還需要通過對(duì)執(zhí)行結(jié)果

的分析和總結(jié)，為未來的風(fēng)險(xiǎn)管理提供經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃執(zhí)行的關(guān)鍵因素

1、領(lǐng)導(dǎo)層的支持：風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行需要得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的充

分支持。領(lǐng)導(dǎo)層在制定計(jì)劃、分配資源和制定政策等方面起著至關(guān)重

要的作用。只有領(lǐng)導(dǎo)層高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，并將其納入企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃

中，才能夠確保計(jì)劃的順利執(zhí)行。

2、組織文化的塑造：企業(yè)的組織文化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行有著

重要影響。如果企業(yè)的組織文化偏向于冒險(xiǎn)和激進(jìn)，那么很難將風(fēng)險(xiǎn)

管理計(jì)劃有效貫徹落實(shí)。因此，企業(yè)需要培育一種注重風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)

險(xiǎn)管理的文化氛圍，使員工在日常工作中能夠主動(dòng)關(guān)注和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

3、有效的溝通與協(xié)作：風(fēng)險(xiǎn)管理涉及到多個(gè)部門和崗位的合作,

需要各方之間進(jìn)行有效的溝通和協(xié)作。在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行過程中,

企業(yè)需要建立相應(yīng)的溝通渠道和協(xié)調(diào)機(jī)制，確保信息的暢通和資源的

合理配置。

4、培訓(xùn)和能力提升：為了順利執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，企業(yè)需要對(duì)相

關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)和能力提升。培訓(xùn)內(nèi)容包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理論知識(shí)、

方法和工具的掌握，以及實(shí)際案例和模擬演練的訓(xùn)練。通過培訓(xùn)，可

以提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行效果。

風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的執(zhí)行是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。在執(zhí)行過程中,

企業(yè)需要制定明確的計(jì)劃，并建立相應(yīng)的監(jiān)測(cè)、應(yīng)對(duì)和評(píng)估機(jī)制。同

時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)層的支持、組織文化的塑造、良好的溝通與協(xié)作以及培訓(xùn)和

能力提升都是成功執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的關(guān)鍵因素。只有通過有效的執(zhí)

行，企業(yè)才能夠提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保障可持續(xù)發(fā)展。

第七節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)

一、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的定義

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)簡(jiǎn)介

風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，旨在實(shí)時(shí)、準(zhǔn)

確地識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。通過系統(tǒng)化的數(shù)據(jù)收集、

分析和反饋，風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)幫助企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)可能對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)

和利益產(chǎn)生負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)事件，從而提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效果和企業(yè)的

競(jìng)爭(zhēng)力。

1、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的主要目標(biāo)是使企業(yè)能夠及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)情況、識(shí)別

潛在的新風(fēng)險(xiǎn)，并采取適當(dāng)?shù)拇胧﹣斫档秃凸芾磉@些風(fēng)險(xiǎn)。通過有效

的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)，企業(yè)可以預(yù)防和減少損失，優(yōu)化資源配置，提高決

策的準(zhǔn)確性和靈活性，增強(qiáng)企業(yè)的可持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：

（1）風(fēng)險(xiǎn)事件的監(jiān)測(cè)：監(jiān)測(cè)已經(jīng)發(fā)生或可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，包

括自然災(zāi)害、市場(chǎng)波動(dòng)、政策變化等，以及與公司內(nèi)部有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)事

件，如員工失職、數(shù)據(jù)泄露等。

（2）風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)：監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況，例如財(cái)務(wù)指標(biāo)、

市場(chǎng)指標(biāo)、業(yè)務(wù)指標(biāo)等，通過對(duì)這些指標(biāo)的監(jiān)測(cè)，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在

的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理措施的監(jiān)測(cè)：監(jiān)測(cè)企業(yè)采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效

性和執(zhí)行情況，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)防控措施、應(yīng)急預(yù)案等。通過對(duì)

這些措施的監(jiān)測(cè)，可以評(píng)估其是否能夠有效地降低風(fēng)險(xiǎn)。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)的方法

風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)可以采用多種方法和工具，包括以下幾種常見的方

法：

（1）定性分析方法：通過專家討