風險控制制度模板?一、總則1.目的本風險控制制度旨在識別、評估和應對公司在經(jīng)營管理過程中面臨的各類風險，確保公司的穩(wěn)健運營，保護公司資產(chǎn)安全，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標。2.適用范圍本制度適用于公司各部門、各業(yè)務單元以及全體員工。3.風險控制原則全面性原則：涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，包括但不限于市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險等。審慎性原則：對風險進行充分評估，采取謹慎的措施加以防范和控制。及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)、評估和處理風險，避免風險擴大化。適應性原則：根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，適時調(diào)整風險控制策略和措施。

二、風險識別與評估1.風險識別方法問卷調(diào)查法：設計風險調(diào)查問卷，向各部門、各層級員工收集風險信息。流程圖法：繪制公司業(yè)務流程，分析每個環(huán)節(jié)可能存在的風險。財務分析法：通過對公司財務報表和財務指標的分析，識別潛在風險。案例分析法：參考同行業(yè)或其他相關企業(yè)的風險案例，查找公司可能面臨的類似風險。2.風險分類市場風險：包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險等，主要源于市場價格波動對公司業(yè)務和財務狀況的影響。信用風險：指交易對手未能履行合同義務而導致公司遭受損失的風險，如客戶違約、供應商延遲交貨等。操作風險：由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風險，涵蓋內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動、實物資產(chǎn)損壞、營業(yè)中斷和信息技術系統(tǒng)癱瘓等方面。流動性風險：公司無法及時滿足資金需求或無法以合理成本融資的風險，可能導致公司資金鏈斷裂。合規(guī)風險：公司因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求或內(nèi)部規(guī)章制度而面臨的風險，如行政處罰、法律訴訟等。戰(zhàn)略風險：由于公司戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力或外部環(huán)境變化導致公司偏離戰(zhàn)略目標的風險。3.風險評估定性評估：根據(jù)風險的可能性和影響程度，將風險分為高、中、低三個等級?？赡苄愿咔矣绊懗潭却蟮臑楦唢L險；可能性較高且影響程度較大的為中風險；可能性較低且影響程度較小的為低風險。定量評估：對于部分能夠量化的風險，采用適當?shù)哪Ｐ秃头椒ㄟM行定量分析，如計算風險價值（VaR）、預期損失（EL）等指標，更準確地評估風險的大小。風險矩陣：建立風險矩陣，將風險類別與風險等級進行交叉分析，直觀展示各類風險的分布情況，為風險應對提供依據(jù)。

三、風險應對策略1.風險規(guī)避對于高風險且無法有效控制的業(yè)務或事項，采取放棄或終止的策略，避免風險的發(fā)生。例如，在某些高風險投資項目中，如果風險超出公司承受能力，應果斷放棄投資。2.風險降低風險預防：通過加強內(nèi)部控制、完善管理制度、提高員工風險意識等措施，預防風險的發(fā)生。如建立健全財務審批制度，加強對資金流動的監(jiān)控，防止財務風險。風險緩釋：采取措施降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險發(fā)生后的損失程度。例如，購買保險轉(zhuǎn)移部分風險，進行多元化投資分散市場風險。3.風險分擔將風險部分或全部轉(zhuǎn)移給其他方，如通過簽訂合同將部分信用風險轉(zhuǎn)移給合作伙伴，或者進行資產(chǎn)證券化將流動性風險轉(zhuǎn)移給投資者。4.風險承受對于低風險且公司有能力承受的風險，選擇承擔風險的策略，但仍需對風險進行持續(xù)監(jiān)測和評估。例如，公司日常運營中的一些小額損失風險，可以在一定限度內(nèi)予以承受。

四、風險控制組織架構1.風險管理委員會組成：由公司高級管理人員、各部門負責人等組成，主任由公司董事長擔任。職責：負責審議公司風險管理戰(zhàn)略、政策和制度；審批重大風險應對方案；監(jiān)督風險管理工作的執(zhí)行情況；協(xié)調(diào)解決風險管理中的重大問題。2.風險管理部門設置：設立獨立的風險管理部門，配備專業(yè)的風險管理人員。職責：負責風險識別、評估和監(jiān)測；制定風險控制措施并組織實施；定期向風險管理委員會匯報風險狀況；協(xié)助各部門開展風險管理工作。3.各部門風險職責業(yè)務部門：作為風險控制的第一道防線，負責本部門業(yè)務風險的識別、評估和初步應對；配合風險管理部門開展風險管理工作；及時向風險管理部門報告業(yè)務過程中的風險信息。財務部門：負責財務風險的監(jiān)測和控制；提供財務數(shù)據(jù)支持風險評估；參與制定風險應對方案中的財務措施。審計部門：對公司風險管理工作進行審計監(jiān)督；檢查風險控制制度的執(zhí)行情況；發(fā)現(xiàn)并督促整改風險管理中的問題。

五、風險控制流程1.風險識別與收集各部門定期（每月/每季度）通過問卷調(diào)查、流程圖分析等方法，識別本部門業(yè)務活動中的風險，并填寫風險識別清單，報送風險管理部門。風險管理部門匯總各部門的風險識別清單，結合外部環(huán)境變化和行業(yè)動態(tài)，進行全面的風險識別與收集。2.風險評估風險管理部門根據(jù)風險識別結果，運用定性和定量相結合的方法，對各類風險進行評估，確定風險等級。對于重大風險，組織相關部門和專家進行專項評估，深入分析風險產(chǎn)生的原因、影響范圍和發(fā)展趨勢。3.風險應對方案制定根據(jù)風險評估結果，針對不同等級的風險，由風險管理部門牽頭，會同相關部門制定風險應對方案。風險應對方案應明確應對策略、責任部門、實施步驟和時間節(jié)點等。重大風險應對方案需提交風險管理委員會審議通過后實施。4.風險控制措施執(zhí)行責任部門按照風險應對方案，組織實施風險控制措施。在執(zhí)行過程中，及時向風險管理部門反饋進展情況和遇到的問題。風險管理部門對風險控制措施的執(zhí)行情況進行跟蹤檢查，確保措施有效執(zhí)行。5.風險監(jiān)控與報告建立風險監(jiān)控機制，定期（每月/每季度）對風險狀況進行監(jiān)測和分析。通過風險指標、關鍵風險事件等，及時發(fā)現(xiàn)風險變化情況。風險管理部門定期編制風險報告，向風險管理委員會和公司管理層匯報風險狀況、風險應對措施執(zhí)行情況以及風險變化趨勢等。對于重大風險事件，應及時進行專項報告。6.風險控制效果評價定期（每年）對風險控制措施的效果進行評價，評估風險應對方案是否有效降低了風險水平，是否達到了預期目標。根據(jù)風險控制效果評價結果，總結經(jīng)驗教訓，對風險控制制度和流程進行優(yōu)化和完善。

六、市場風險控制1.利率風險管理密切關注市場利率變動趨勢，建立利率預測模型，定期對利率走勢進行分析和預測。優(yōu)化資產(chǎn)負債結構，合理安排固定利率和浮動利率資產(chǎn)與負債的比例，降低利率波動對公司收益的影響。運用利率衍生工具，如利率互換、遠期利率協(xié)議等，進行套期保值，鎖定利率風險。2.匯率風險管理對于涉及外幣業(yè)務的部門，加強外匯市場研究，及時掌握匯率變動信息。在簽訂涉外合同前，評估匯率風險，合理確定結算貨幣和匯率條款。通過外匯遠期合約、外匯期權等工具，對沖匯率風險，確保外幣資產(chǎn)和負債的價值穩(wěn)定。3.股票價格風險管理對于持有股票投資的業(yè)務，設定投資比例上限，分散投資于不同行業(yè)、不同規(guī)模的股票，降低單一股票價格波動對投資組合的影響。建立股票投資風險監(jiān)測指標體系，如市盈率、市凈率、貝塔系數(shù)等，實時監(jiān)控投資組合的風險狀況。根據(jù)市場情況和公司投資目標，適時調(diào)整股票投資組合，必要時進行止損操作。4.商品價格風險管理對于從事商品貿(mào)易或生產(chǎn)的業(yè)務，加強對商品市場價格波動的監(jiān)測和分析，建立價格預警機制。通過簽訂長期合同、套期保值等方式，鎖定商品價格，降低價格波動帶來的風險。優(yōu)化庫存管理，合理控制庫存水平，避免因商品價格下跌導致庫存減值損失。

七、信用風險控制1.客戶信用管理建立客戶信用評估體系，對客戶的信用狀況進行調(diào)查和評估，包括客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等。根據(jù)客戶信用評估結果，設定客戶信用額度，并定期進行調(diào)整。對于信用狀況不佳的客戶，嚴格控制信用額度或拒絕交易。加強與客戶的溝通和信息跟蹤，及時了解客戶經(jīng)營變化情況，發(fā)現(xiàn)信用風險跡象及時采取措施。2.供應商信用管理對供應商進行信用評估，選擇信用良好的供應商建立長期合作關系。在采購合同中明確付款條款和違約責任，確保供應商按時、按質(zhì)、按量履行合同義務。定期與供應商核對賬目，及時解決賬款支付過程中出現(xiàn)的問題。3.應收賬款管理建立應收賬款管理制度，明確應收賬款的管理流程和責任部門。加強對應收賬款的賬齡分析和跟蹤催收，對于逾期賬款及時采取催款措施，如發(fā)函催收、上門催收、法律訴訟等。將應收賬款回收率納入績效考核指標，激勵相關部門和人員積極做好應收賬款管理工作。4.信用風險監(jiān)控與預警建立信用風險監(jiān)控指標體系，如客戶信用評級變化、逾期賬款比例、壞賬率等，定期對信用風險狀況進行監(jiān)測和分析。當信用風險指標出現(xiàn)異常變化時，及時發(fā)出預警信號，相關部門應采取相應的風險應對措施。

八、操作風險控制1.內(nèi)部控制制度建設建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋公司各個業(yè)務環(huán)節(jié)和管理流程，明確各部門和崗位的職責權限，確保不相容職務相互分離。定期對內(nèi)部控制制度進行評估和修訂，確保制度的有效性和適應性。2.員工培訓與管理加強員工培訓，提高員工業(yè)務素質(zhì)和風險意識。培訓內(nèi)容包括業(yè)務知識、操作規(guī)范、風險防范等方面。建立員工績效考核制度，將風險控制指標納入考核體系，激勵員工積極履行風險控制職責。加強對員工行為的監(jiān)督和管理，防止內(nèi)部欺詐等違規(guī)行為的發(fā)生。3.信息系統(tǒng)安全管理建立完善的信息系統(tǒng)安全防護體系，包括防火墻、入侵檢測系統(tǒng)、數(shù)據(jù)加密等措施，防止信息系統(tǒng)遭受外部攻擊和數(shù)據(jù)泄露。定期對信息系統(tǒng)進行備份和維護，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定性和數(shù)據(jù)的完整性。加強對信息系統(tǒng)用戶的權限管理，嚴格控制用戶對系統(tǒng)的訪問權限。4.業(yè)務流程優(yōu)化定期對公司業(yè)務流程進行梳理和優(yōu)化，消除流程中的繁瑣環(huán)節(jié)和潛在風險點。在業(yè)務流程設計中，充分考慮風險控制因素，設置必要的風險控制環(huán)節(jié)和措施。5.應急管理機制制定應急預案，明確在發(fā)生重大操作風險事件時的應急處置流程和責任分工。定期對應急預案進行演練，提高應急處置能力。在操作風險事件發(fā)生后，及時進行調(diào)查和總結，分析原因，采取措施防止類似事件再次發(fā)生。

九、流動性風險控制1.流動性預測與分析建立流動性預測模型，定期（每周/每月）對公司的資金流入和流出情況進行預測和分析，評估公司的流動性狀況。關注公司各類資金來源和運用的變化趨勢，如存款余額、貸款到期情況、資金回籠速度等，提前做好流動性安排。2.資金儲備與管理保持一定規(guī)模的流動性儲備，包括現(xiàn)金、銀行存款、短期理財產(chǎn)品等，以應對突發(fā)的資金需求。優(yōu)化資金儲備結構，確保資金的安全性和流動性，同時提高資金使用效率。3.融資渠道管理拓寬融資渠道，與多家金融機構建立良好的合作關系，確保在需要時能夠及時獲得融資支持。合理安排融資期限和融資規(guī)模，避免過度依賴短期融資導致流動性風險。定期評估融資渠道的穩(wěn)定性和成本，根據(jù)市場情況適時調(diào)整融資策略。4.流動性風險監(jiān)控與預警建立流動性風險監(jiān)控指標體系，如流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性缺口率等，實時監(jiān)測公司的流動性風險狀況。當流動性風險指標接近或超出預警值時，及時發(fā)出預警信號，公司應采取相應的流動性風險應對措施，如調(diào)整資金使用計劃、增加融資規(guī)模等。

十、合規(guī)風險控制1.合規(guī)政策與制度建設制定公司合規(guī)政策，明確公司的合規(guī)目標、基本原則和主要措施。建立健全合規(guī)管理制度，涵蓋法律法規(guī)遵循、監(jiān)管要求落實、內(nèi)部規(guī)章制度執(zhí)行等方面，確保公司經(jīng)營活動合法合規(guī)。2.合規(guī)培訓與教育定期組織員工參加合規(guī)培訓，提高員工的合規(guī)意識和法律素養(yǎng)。培訓內(nèi)容包括法律法規(guī)解讀、合規(guī)案例分析、公司合規(guī)制度等。將合規(guī)培訓納入員工績效考核體系，激勵員工積極參與合規(guī)學習。3.合規(guī)審查與監(jiān)督在重大決策、重要合同簽訂、新產(chǎn)品推出等關鍵環(huán)節(jié)，進行合規(guī)審查，確保各項業(yè)務活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。內(nèi)部審計部門定期對公司合規(guī)情況進行審計監(jiān)督，檢查合規(guī)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。4.合規(guī)風險應對對于發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險，及時進行評估和分析，制定應對措施。如涉及違規(guī)行為，應積極配合監(jiān)管部門調(diào)查，主動整改，降低合規(guī)風險對公司的影響。建立合規(guī)風險報告機制，定期向公司管理層和董事會報告合規(guī)風險狀況，重大合規(guī)風險事件應及時專項報告。

十一、戰(zhàn)略風險控制1.戰(zhàn)略規(guī)劃與制定加強對宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭態(tài)勢等外部因素的研究和分析，為戰(zhàn)略規(guī)劃提供依據(jù)。在戰(zhàn)略制定過程中，充分征求各部門意見，進行全面的內(nèi)外部環(huán)境評估和SWOT分析，確保戰(zhàn)略目標的合理性和可行性。定期對戰(zhàn)略規(guī)劃進行評估和修訂，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時調(diào)整戰(zhàn)略方向。2.戰(zhàn)略執(zhí)行與監(jiān)控明確戰(zhàn)略執(zhí)行的責任部門和人員，制定詳細的戰(zhàn)略實施計劃，確保戰(zhàn)略目標分解到具體的業(yè)務部門和崗位。建立戰(zhàn)略執(zhí)行監(jiān)控機制，定期對戰(zhàn)略執(zhí)行情況進行跟蹤檢查，通過關鍵績效指標（KPI）等方式，評估戰(zhàn)略執(zhí)行效果。及時發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略執(zhí)行過程中出現(xiàn)的偏差，分析原因，采取調(diào)整措施，確保戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。3.戰(zhàn)略風險管理評估定期對戰(zhàn)略風險進行評估，分析戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力等因素可能給公司帶來的風險。根據(jù)戰(zhàn)略風險管理評估結果，總結經(jīng)驗教訓，完善戰(zhàn)略風險管理體系，提高公司的戰(zhàn)略風險管理水平。

十二、風險信息溝通與共享1.內(nèi)部溝通機制建立定期的風險溝通會議制度，由風險管理部門主持，各部門負責人參加，通報公司風險狀況、風險應對措施執(zhí)行情況等信息。加強部門之間的橫向溝通與協(xié)作，在風險識別、評估和應對過程中，及時共享信息，共同解決風險問題。利用內(nèi)部辦公系統(tǒng)、電子郵件等渠道，及時發(fā)布風險信息和風險提示，確保全體員工了解公司風險狀況。2.外部溝通機制與監(jiān)管機構保持密切溝通，及時了解監(jiān)管政策變化，主動匯報公司風險管理情況，確保公司經(jīng)營活動符合監(jiān)管要求。加強與行業(yè)協(xié)會、專業(yè)機構等的交流與合作，獲取行業(yè)風險信息和先進的風險管理經(jīng)驗，提升公司風險管理水平。在涉及重大風險事件時，及時與投資者、債權人等利益相關者進行溝通，披露風險信息，維護公司良好形象。

十三、風險控制監(jiān)督與考核1.監(jiān)督機制內(nèi)部審計部門定期對公司風險控制制度的執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，檢查風險識別、評估、應對等環(huán)節(jié)的工作是否合規(guī)、有效。風險管理部門對各部