證券投資基金基礎(chǔ)知識模擬試題及答案

1.技術(shù)分析方法通過分析各種指標研究市場，以下哪一項不是技術(shù)分析的對象？(

)

A.財務(wù)報表?打

B.漲跌幅

C,成交量

D.價格

2?以下交易成本中，不屬于隱性成本的是()o

A.買賣差價

B.沖擊成本

C交易傭金＜

D.機會成本

3.關(guān)于期貨合約和期權(quán)合約，以下說法錯誤的是()o

A.期貨合約具有杠桿效應(yīng)，期權(quán)合約也具有杠桿效應(yīng)

B.期貨合約是雙邊合約，期權(quán)合約也是雙邊合約

C.期貨合約的損益對稱，期權(quán)合約的損益不對稱

D.期貨合約在交易所交易，期權(quán)合約大部分在交易所交易

4.下列主體中，既是銀行間債券市場主管部門，又是銀行間債券市場發(fā)行主體的是

(),

A,財政部

B.中國人民銀行(正確答案)

C.政策性銀行

D.金融機構(gòu)

5.以下關(guān)于滬深300指數(shù)的說法，正確的是()o

A.基于在上海和深圳證券市場中選取300只A股股票作為樣本編制詢基條)

B.基點為0點

C是由證監(jiān)會編制，反映A股市場整體走勢的指數(shù)

D.基期是1月1日

6.有關(guān)基金費用，以下表述正確的是()o

A.基金運作費由基金承擔(dān)

B.基金銷售服務(wù)費由基金管理人承擔(dān)

C.基金管理費按月計提

D.基金托管費按月計提

7.某企業(yè)的資產(chǎn)收益率是20%,若資產(chǎn)負債率也為20%,則凈資產(chǎn)收益率是()

A20%

B.15%

C.25%

D.30%

&交易指令在基金公司內(nèi)部執(zhí)行的流程為()O

I.交易員擇機執(zhí)行指令

II.相關(guān)人員審核指令

III.基金經(jīng)理下達指令

II、HI、I

III、II、I

C.I>II>III

D.I、川、11(正確答案)

9,關(guān)于質(zhì)押式回購協(xié)議，以卜說法正確的是().

A.本質(zhì)上是一種證券抵押貸款

B.在回購協(xié)議期限內(nèi)，證券的所有權(quán)歸逆回購方

C標的物以國債為主

D.對于正回購方而言，是一種短期融資方式（正確答案）

10.關(guān)于期貨合約，以下表述錯誤的是（）。

A.盯市制度對保證期貨合約的履行非常重要

B.期貨合約是非標準化合約.工）

C.投機者是期貨市場的重要組成部分

D.大多數(shù)期貨交易者都以對沖平倉的方式了結(jié)交易

11.在弱有效市場中，證券價格能充分反映的信息為（）。

A.所有公開信息

B.歷史序列中證券的價格、交易量等（正確答案）

C所有歷史信息、當(dāng)下信息、以及預(yù)期的信息

D.未公開發(fā)布的內(nèi)部信息

12.關(guān)于風(fēng)險價值（VaR）的估算方法，以下說法錯誤的是（）o

A.蒙特卡洛模擬法的計算量較大

B.蒙特卡洛模擬法被認為是最精準貼近的計算方法

C參數(shù)法假設(shè)投資組合中的金融工具是基本風(fēng)險因子的現(xiàn)行組合

D,歷史模擬法中優(yōu)先選用時間間隔較長的歷史數(shù)據(jù)作為數(shù)據(jù)來源，％K英）

13.某公司于1998年成立，若該公司想公告符合GIPS

標準，需至少匯報（）年以上滿足GIP3的歷史業(yè)績。

A.3

B.10

C.5

D.8

14.歐盟金融市場的另類投資基金不包括()o

A.不動產(chǎn)基金

B.證券投資基金(

C對沖基金

D.風(fēng)險投資基金

15.三大農(nóng)產(chǎn)品期貨不包括()。

A.大豆

B.稻谷

C,玉米

D.小麥

16關(guān)于銀行間債券遠期交易，以下說法錯誤的是()o

A.從成交日至結(jié)算日最長不得超過180天㈠仙3簾

B.實行凈價交易，全價結(jié)算

C.價格和數(shù)量在成交時約定

D,遠期交易到期應(yīng)實際交割資金和債券

17.小張和小王投資一只場外貨幣基金，小張在上周五申購，這周四贖回，小王在

上周四申購，這周五贖回，假設(shè)期間除周末假日外，不涉及其他法定節(jié)假日，則兩

人享受該貨幣基金分紅的天數(shù)相差O天.

A.6，

B.4

C.2

D.5

18.“百年法”是這樣一種簡單的資產(chǎn)配置方法：按照投資者年齡確定風(fēng)險的固定收

益類資產(chǎn)和高風(fēng)險的權(quán)益類資產(chǎn)的配置比例，例如投資者35

歲，則當(dāng)年其可持有的低風(fēng)險固定收益類資產(chǎn)的比例是

35%,可持有的高風(fēng)險權(quán)益類資產(chǎn)的比例是（100-

35）%=65%,投資者據(jù)此每年調(diào)整一次資產(chǎn)配置比例。關(guān)于“百年法”，以下表述

正確的是（）o

A.它既是戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置方法，也是戰(zhàn)略資產(chǎn)配置方法

B.它既不是戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置方法，也不是戰(zhàn)略資產(chǎn)配置方法

C它是一種戰(zhàn)略資產(chǎn)配置方法

D.它是一種戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置方法「誦—

19.一般來說，以下項目中不體現(xiàn)在基金財務(wù)會計報告中的是（）。

A.基金分紅能力

B.基金持有人明細?

C,基金盈利能力

D.基金費用情況

20.甲機構(gòu)持有公司F的優(yōu)先股，當(dāng)公司F

解散時，財產(chǎn)索取權(quán)排在甲機構(gòu)之后的投資者是（D）。

A.公司F的債券持有人（正確答案）

B.稅務(wù)部門

C.貸款給公司F的銀行

F的銀行

F的銀行D.公司F的普通股持有人

21,關(guān)于市場有效性的標準及三個層次，以下表述正確的是（C）、

I?依據(jù)時間維度，把信息劃分為歷史信息、當(dāng)前公開可得信息以及內(nèi)部信息

答案)

II.三個層次的有效市場包括弱有效市場，半強有效市場及強有效市場

in.如果證券市場是半強有效的，市場參與者就可以從公開信息中獲取超額利澗，

意味著基本面分析有效

M在弱有效證券市場，任何預(yù)測未來證券價格走勢對以往價格、交易量等歷史信

息進行的技術(shù)分析都是徒勞的

A.Il、IHB.I、II、HI、WC.I、IKIVD.IIkIV

22.10年期國債期貨合約最低交易保證金是合約價值的

2%,則最多可以控制()倍于所投資金額的合約資產(chǎn)。

A.2

B.30

C.50

D.100

23.在單筆交易規(guī)模較大的債券市場中，比較合適的結(jié)算方式是()o

A.雙邊凈額結(jié)算

B,逐筆結(jié)算

C券款凈額結(jié)算

D,多邊凈額結(jié)算

24.公司2015年的總資產(chǎn)、總負債、銷售收入、凈利潤均較2014年上升1

億元則以下說法正確的是()O

A.A公司2015年總資產(chǎn)收益率低于2014年

B.A公司2015年凈資產(chǎn)收益率高于2014年(―)

C.A公司2015年銷售利潤率高于2014年

D.A公司2015年總資產(chǎn)收益率高于2014年

25,不應(yīng)由基金資產(chǎn)承擔(dān)的費用是().

A.基金合同生效后的會計費用

B.基金開戶費用

C基金合同生效前的律師費

D.基金上市年費

26.香港交易所正式修訂上市規(guī)則，允許以下三類公司申請上市。I、未能通過主

板財務(wù)資格測試的公司；II、擁有不同股權(quán)架構(gòu)的公司；III、為尋求在香港作第二

上市地的大中華及國際公司，其組織架構(gòu)即俗稱的同股不同權(quán)。同股不同權(quán)的權(quán)在

這個語境下是指()。

A.分紅權(quán)

B.表決權(quán))

C.知情權(quán)

D.清償權(quán)

27.關(guān)于基金利潤分配對基金份額凈值的影響，以下說法中正確的是。

A.無影響

B.會導(dǎo)致基金份額凈值的下降

C.會導(dǎo)致基金份額凈值的上升

D.影響不確定

2&關(guān)于另類投資的表述，錯誤的是()。

A.另類投資等同于創(chuàng)新投資?/■)

B.另類投資通常被認為是傳統(tǒng)投資之外的所有投資

C.另類投資的另類體現(xiàn)在投資標的、投資策略和投資的組織形式上

D.另類投資決策應(yīng)考慮在可接受的風(fēng)險水平下獲得合理回報

29.想要了解某一時期企業(yè)管理費用的情況，應(yīng)該查看().

A.利潤表（

B.資產(chǎn)負債表

C所有者權(quán)益變動表

D.現(xiàn)金流量表

30.F公司2016年度資產(chǎn)負債表中，流動負債總計10億元，非流動負債總計3

億元，所有者權(quán)益22億元，則當(dāng)年F公司的總資產(chǎn)是（）o

A.9億元

B.13億元

C.22億元

D.35億元（口

31.基金公司中，負責(zé)制定投資組合具體方案的部門是（）o

A.研究部

B.投資決策委員會

C.投資部（

D.交易部

32.關(guān)于戰(zhàn)略資產(chǎn)配置，以下敘述正確的是（）o

A.戰(zhàn)略資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)一旦確定，通常3?5年內(nèi)再調(diào)整各類資產(chǎn)的配置比例

B?戰(zhàn)略資產(chǎn)配置為了滿足投資者風(fēng)險與收益目標所做的長期資產(chǎn)的配比（止麻丁「條）

C量化模型適用于戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置，不適用于戰(zhàn)略資產(chǎn)配置

D.基金經(jīng)理進行戰(zhàn)略資產(chǎn)配置時，不能單純運用經(jīng)驗和判斷對資產(chǎn)大類進行甄選

33.基金資產(chǎn)估值的第一責(zé)任主體是（）。

A.基金管理人

B.基金管理人和基金托管人

C中國證監(jiān)會

D.基金托管人

34.按照現(xiàn)行法規(guī)要求，個人持有公開發(fā)行上市公司股票股息紅利免征個人所得稅

的前提是持股期限（）o

A.1個月至1年

B.2年以上

C1個月以內(nèi)（含1個月）

D.1年以上（正確答窠）

35.下列屬于可以從基金資產(chǎn)中列支的交易費用的是（）。

A,基金公司股東交易股權(quán)的費用

B.基金的上市年費

C.基金份額持有人買賣基金的費用

D.基金買賣股票的證管費

36.以下選項中，不能用于衡量貨幣基金風(fēng)險的指標是（）o

A.平均剩余存續(xù)期

B,融資回購比例

C.跟蹤誤差?

D,平均剩余期限

37.下列投資品種不屬于大宗商品的是（）o

A.橡膠

B.原油

C商鋪?

D.大豆

38.關(guān)于投資者特征，以下表述錯誤的是Oo

A.機構(gòu)投資者的風(fēng)險評估能力與風(fēng)險承受能力比較強

B,風(fēng)險承受能力較強的投資者可以投資期限較長的品種

C具有穩(wěn)定收入來源的投資者可以投資期限較長的品種

D.機構(gòu)投資者可以向所有個人投資者發(fā)行產(chǎn)品(「加匕至)

39.關(guān)于中央銀行票據(jù)，以下表述正確的是()。

A.央票以6個月期以下為主

B.中國人民銀行與商業(yè)銀行的票據(jù)交易不改變商業(yè)銀行超額準備金的數(shù)量

C央票分為普通央行票據(jù)和專項央行票據(jù)分

D.央票市場的參與主體由中國人民銀行、各金融機構(gòu)和經(jīng)過特許的個人投資者

40.關(guān)于麥考利久期，以下表述正確的是()o

A.麥考利久期從現(xiàn)值角度度量了債券現(xiàn)金流的加權(quán)平均年限而71先)

B.麥考利久期從現(xiàn)值角度度量了債券現(xiàn)金流的算術(shù)平均年限

C.麥考利久期從終值角度度量了債券現(xiàn)金流的算術(shù)平均年限

D.麥考利久期從終值角度度量了債券現(xiàn)金流的加權(quán)平均年限

41.以下各類股票估值方法中，不含相對價值法的選項是()o

A.股利貼現(xiàn)模型、企業(yè)價值倍數(shù)、市盈率模型

B.股利貼現(xiàn)模型、企業(yè)價值倍數(shù)、經(jīng)濟附加值模型

C股利貼現(xiàn)模型、經(jīng)濟附加值模型、自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型?

D.股利貼現(xiàn)模型、經(jīng)濟附加值模型、市銷率模型

42.對于投資收益率，我們用()來衡量它偏離期望值的程度。

A,中位數(shù)

B.方差或標準差<

C.分位數(shù)

D.相關(guān)系數(shù)

43.關(guān)于貨幣市場基金，以下表述正確的是（）臺

I.貨幣市場基金可以投資剩余存期小于397天，但剩余期限超過397天的

II,浮動利率債券可參考回購利率作為基準利率

HL貨幣市場基金的杠桿風(fēng)險通常比債券基金低

IV.通常采用攤余成本法進行估值核算

A.n、IIIB.I>ILIILIV

c.I、n、WD.IILMl-

44.投資政策說明書的制定，主要依據(jù)投資者的（）。

I.投資需求

n.財務(wù)狀況

II1投資限制

w,投資偏好

A.I、n、in、NB.I、n、w（正確彳

ci、n、HID.I、m、iv

45.預(yù)期央行可能降息，在基金合同允許范圍內(nèi)，為提高債券基金的收益率，基金

經(jīng)理可能進行的操作有（）o

I.提高杠桿率

II.降低杠桿率

III.提高組合久期

IV.降低組合久期

A.H、IVB.I、IV

ci、niD.n、in（正確答案）

46.某企業(yè)提前支付廠房租金，該企業(yè)資產(chǎn)負債表()。

A.資產(chǎn)、權(quán)益均減少

B.資產(chǎn)不變、負債減少

C資產(chǎn)減少、負債不變

D.資產(chǎn)、負債均不變(正確答案)

47.基金N和基金M有相同的貝塔系數(shù)，基金N的平均收益率是基金M

的兩倍，基金N的特雷諾比率()。

A.與基金M特雷諾比率相等

B.是基金M的兩倍

C大于基金M的兩倍(正確答案)

D.小于基金M的兩倍

48,在半強有效市場中，企業(yè)發(fā)布出的信息不包括()o

A.盈利預(yù)測

B.內(nèi)部信息］

C.企業(yè)公告

D.歷史股價

49.某15年期債券面值為1000美元，票息率為8%,該債券市場價值為WX)

美元，則當(dāng)前收益率為()。

A.10%(

B.8%

C.5%

D.7.5%

50.某零息債券到期時間為5年，則麥考利久期為()o

A.等于5

B.大于5

C無法確定

D.小于5

51.在整個銀行間債券市場體系中，履行監(jiān)督管理職責(zé)的機構(gòu)是()。

A.中央結(jié)算公司

B.中國人民銀行(正確答案)

C.中國銀監(jiān)會

D.全國銀行間同業(yè)拆借中心

52.俗話說：“一手交錢一手交貨”，但在一些債券交易中卻不適用，例如()o

A.債券的T+1賣出

B.債券的T+0買入

C債券的分銷

D.債券借貸的首期l：確答案)

53.根據(jù)《上海證券交易所融資融券交易實施細則》，以下關(guān)于融資融券標的股票

說法錯誤的是()。

A.在上海證券交易所的上市交易時間不低于2個月「屈冷生)

B.股東人數(shù)不少于4(X)0人

C融券賣出標的股票的流通股本不低于2億股或流通市值不少于8億元

D.融資買入標的股票的流通股本不低于1億股或流通市值不少于5億元

54.關(guān)于強有效市場假設(shè)，說法正確的是()o

A.未公開信息的泄露和公告需要一段時間

B.理性投資者夠從利用內(nèi)幕信息進行交易的知情者手中學(xué)習(xí)到該信息，并快速采取

行動??.二

C部分投資者夠通過分析公開信息獲得超額收益

D.有部分投資者能夠重復(fù)、連續(xù)獲得超額收益

55.與小規(guī)?；鹣啾?，同類大規(guī)?；鸬膬?yōu)勢體現(xiàn)在（）。

I.可以更有效減少非系統(tǒng)性風(fēng)險

II.平均固定成本較低

in.可選擇的投資對象范圍更廣

IV.被投資股票的流動性更好

A.ILAB,I、山

CI、IID.II、111（正確答；

56.在基金財務(wù)會計報表中，因基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價值變化，可計入（）。

A.投資收益

B.利息收入

C.其他收入

D.公允價值變動損益

57.基金季度報告的持倉集中度分析通常計算持倉的前（）只股票占基金凈值的比

例。

A.10（E確答案）

B.30

C.5

D.20

58.某國債A麥考利久期1.25年，某國債B麥考利久期1.5

年，其他條件不變，市場利率上升3%,則國債A的理論價格與國債B

的理論價格（）。

A.國債A的理論價格比國債B的理論價格下降的多

B.國債A的理論價格比國債B的理論價格下降的少

C.國債A的理論價格比國債B的理論價格上漲的多

D.國債A的理論價格比國債B的理論價格上漲的少

59.目前，我國銀行間債券市場的業(yè)務(wù)不包括()o

A,債券借貸

B.債券分銷

C.債券期貨］

D.債券回購

60.關(guān)于證券市場做市商和經(jīng)紀人，說法錯誤的是()o

A.利潤來源不同

B.市場角色不同

C.流動性貢獻不同

D.不能共同合作完成證券交易!'

61.投資風(fēng)險不包括()o

A.信用風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C操作風(fēng)1險(正確答案)

D.市場風(fēng)險

62.以下不屬于按保證形式劃分的有保證債券的是()o

A.抵押債券

B.信用債券?

C擔(dān)保債券

D.質(zhì)押債券

63.下列不屬于金融債的是（）o

A.證券公司債

B,非銀行金融機構(gòu)債券

C.地方政府債（也確答案）

D.商業(yè)銀行債

64.市場風(fēng)險不包括（）o

A.利率風(fēng)險

B.匯率風(fēng)險

C.政策風(fēng)險

D.合規(guī)風(fēng)險＜

65.王女士2014年I月5日在某銀行定期存款100萬元人民幣，該銀行1

年期定期存款利率為2.6%,到期自動續(xù)存，則到2017年1月5

日，不考慮稅收因素，王女生在該銀行賬戶的資金總額為（）o

A.112.60萬元

B.107.80萬元

C.106.52萬元

D.108.00萬元

66.私募基金經(jīng)理分析一只信息科技股票，認為其近三個月價格下跌，但近一年的

穩(wěn)步上升形態(tài)并沒有改變，并且走勢一直強于大盤和行業(yè)指數(shù)，近期隨著股價下跌

,成交量也在萎縮。他認為該股票只要跌幅不超過

10%,就可以繼續(xù)持有。請問他采用的股票分析方法是（A）oA.技術(shù)分析

B.行業(yè)生命周期分析

C相對內(nèi)在價值分析D.長短期結(jié)合的基本面分析

67.關(guān)于資產(chǎn)負債表基本作用，以下表述錯誤的是()。

A.資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)項可以揭示企業(yè)資金的占用情況

B.資產(chǎn)負債表可以反映企業(yè)未來產(chǎn)生經(jīng)營現(xiàn)金流的能力

C資產(chǎn)負債表列出了企業(yè)占有資源的數(shù)量和性質(zhì)

D.資產(chǎn)負債表上的資源為分析收入來源性質(zhì)及其穩(wěn)定性提供了基礎(chǔ)

68.下列衍生工具，不能在交易所交易的是()。

A.權(quán)證

B.遠期合約(正確答案)

C.期權(quán)合約

D.期貨合約

69.某基金管理人統(tǒng)計了某個基金產(chǎn)品100

個交易口的每天凈值變化基點值△(單位點)，并將△從小到大依次排列分別為△

(1)一△(100),其中，△(91)(100)為15.75,［填空題］

16.34,16.78,16.85,17.12,17.56,18.41,18.57,18.87,18.99,則△的上

2.5%分位數(shù)

為OO

A.16.78B.18.72

C.16.56D.16.34

70.甲、乙、丙、丁四家公司2015年部分財務(wù)數(shù)據(jù)如下表:

A公司

B公司

C公司

D公司

則四家公司資產(chǎn)使用效率最高的是(A)。

A.乙B.丙

C.TD.甲

71.某基金的當(dāng)日實際收益率為

5.50%,該基金業(yè)績比較基準的組成如下：(1)股票基準權(quán)重

60%,當(dāng)月基準指數(shù)收益率7.50%：(2)債券基準權(quán)重

30%,當(dāng)月基準指數(shù)收益率1.80%；

(3)現(xiàn)金基準權(quán)重10%,當(dāng)月基準指數(shù)收益率

0.30%o請問該基金的超額收益率為(D〉0

A.2.37%B337%(正確答案)

C.3.97%D.O.43%

72.下列投資標的不屬于貨幣基金投資范圍的是()。

A.剩余367天以內(nèi)的資產(chǎn)支持證券

B.現(xiàn)金

C.期限在1年以內(nèi)的同業(yè)存單

D.剩余期限在1年以內(nèi)的可轉(zhuǎn)債?

73.下列對于貨幣市場工具的表述，錯誤的是()o

A,主要由機構(gòu)投資者參與

B.流動性高

C,期限一般在一年以內(nèi)

D.保本保收益(

74.某股票基金在2018年度平均凈資產(chǎn)為10000萬元，期間共買入股票7000

萬元，賣出股票3000萬元。該基金在2018年的股票換手率為()o

A.0.3

B.0.7

C.0.5

D.l

75.若某年通脹率為2%,年利率為1.5%,則實際利率為（）°

A.-0.5%一：飛）

B.L5%

C.3.5%

D.0.5%

76.我國場內(nèi)股票交易產(chǎn)生過戶費，其最終收取機構(gòu)是（）。

A.證券交易所

B.中國證監(jiān)會

C.中國證券登記結(jié)算有限公司（工確C7）

D.證券結(jié)算風(fēng)險基金

77.關(guān)于債券基金，下列說法錯誤的是（）。

A.債券基金指的是基金資產(chǎn)60%以上投資于債券的基金（正確咨案）

B.債券基金主要的投資風(fēng)險包括利率風(fēng)險、信用風(fēng)險等

C,相比股票基金，債券基金具有風(fēng)險低、收益低的特點

D.債券基金的投資對象主要是國債、可轉(zhuǎn)債、企業(yè)債

78.關(guān)于股票價格，以下表述錯誤的是（）o

A.股票之所以有價格，是因為它能給它的持有者帶來股息紅利

B.股票交易實際上是對未來收益權(quán)的轉(zhuǎn)讓買賣

C.股票的理論價格，是以一定利率計算出來的未來收入的現(xiàn)值

D.股票價格完全由供求關(guān)系決定

79.關(guān)于非系統(tǒng)性風(fēng)險，以下表述錯誤的是()o

A.非系統(tǒng)性風(fēng)險可以通過構(gòu)造資產(chǎn)組合分散掉

B,非系統(tǒng)性風(fēng)險也可稱作個體風(fēng)險

C負面新聞可能會導(dǎo)致投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險增加

D.投資組合中的資產(chǎn)數(shù)量越多，非系統(tǒng)性風(fēng)險越小，直至接近于零「卜詢答案)

80.基金會計的核算主體是()。

A.基金管理公司的經(jīng)營活動

B.基金管理公司

C.證券投資基金?

D.基金托管人

81.關(guān)于投資政策說明書，以下表述錯誤的是()o

A.制定投資政策說明的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一是對投資者需求進行分析

B.制定投資政策說明書的好處之一是有助于合理評估投資管理人的投資業(yè)績

C.投資政策說明書能夠幫助投資者制定切合實際的投資目標

D.投資政策說明書在制定之后不能一成不變，也不能想變就變，只能每年定期

確答案)

82.某貼現(xiàn)式國債面額為100元，到期時間為2年，貼現(xiàn)率為

3.00%,則該國債的內(nèi)在價值為()元。

A.94.13

B.94.26

C.94.00

D.94.34

83.某個投資者以1元的基金凈值申購某基金10000份后又以1,1

元的基金凈值贖回該基金10000

份，不考慮費用的話，該投資者此項獲利需繳納的稅收情況是()o

A.應(yīng)繳個人所得稅50元

B.應(yīng)繳個人所得稅200元

C.暫不征收個人所得稅

D.應(yīng)繳個人所得稅100元

84.在其他因素不變的情況下，當(dāng)企業(yè)用現(xiàn)金購買存貨時，流動比率和速動比率分

別()°

A.不變,降低(正確答案)

B.降依,不變

C.不變，不變

D.降低，升高

85.關(guān)于證券市場線和資本市場線的比較區(qū)別，以下表述錯誤的是()o

A.資本市場線決定最適合的資產(chǎn)配置點

B.證券市場線用系統(tǒng)風(fēng)險貝塔值衡量風(fēng)險

C.資本市場線可以運用于有效投資組合

D,資本市場線的斜率是市場組合的風(fēng)險溢價?

86.下列不屬于大宗商品投資方式的是()。

A.投資能源類企業(yè)發(fā)行的債券詢"Z)

B.投資大宗商品ETF

C,購買大宗商品相關(guān)的股票

D.購買大宗商品實物

87.關(guān)于基金份額的分拆與合并，以下表述錯誤的是()o

A.當(dāng)基金的凈值過低時，通過基金份額的合并可以提高其凈值，這種行為被稱為逆

向分拆

B.基金份額的分拆可以降低投資者對價格的敏感性，有利于基金持續(xù)營銷

C.基金份額分拆通過直接調(diào)整基金份額數(shù)量達到降低基金份額凈值的目的，并不影

響基金己實現(xiàn)收益、未實現(xiàn)利得等

D.基金凈值過高時，通過基金份額的合并可以降低其凈值工）

88.以下具體投資品種的估值方法表述錯誤的是（）。

A.交易所上市的資產(chǎn)支持證券，一般采用成本進行估值

B.交易所上市的債券一般以其估值日在交易所掛牌的市價進行估值一」「」

C交易所上市的股票一般以其估值H在交易所掛牌的市價進行估值

D.交易所上市的股指期貨合約一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進行估值

89.債券甲面值100元，市場價格98元，期限5年；債券乙面值100元，市場價格

95元，期限3年，對于債券甲和債券乙的到期收益率判斷正確的是（），

A.無法判斷債券甲與債券乙的到期收益率與當(dāng)期收益率的偏離程度

B,債券甲的到期收益率比債券乙更偏離其當(dāng)期收益率

C債券甲與債券乙的到期收益率和當(dāng)期收益率是反向變動

D,債券甲的到期收益率比債券乙更接近其當(dāng)期收益率㈠

90.利率互換的兩種形式是（）。

I.息票互換

II.基礎(chǔ)互換

III.本金互換

IV.利息互換

A.I、inB.I、ii

C.IIxIIlD.IIhC（正確答案）

91.關(guān)于投資者特征，以下表述錯誤的是（）o

A.機構(gòu)投資者的風(fēng)險評估能力與風(fēng)險承受能力比較強

B.風(fēng)險承受能力較強的投資者可以投資期限較長的品種

C具有穩(wěn)定收入來源的投資者可以投資期限較長的品種

D.機構(gòu)投資者可以向所有個人投資者發(fā)行產(chǎn)品

92.關(guān)于企業(yè)的現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)，以下說法正確的是()。

A.企業(yè)的利潤好就會有充足的現(xiàn)金流

B.在企業(yè)的起步、成長、成熟、衰退