集團公司－外派監(jiān)事管理制度final?一、總則（一）目的為加強集團公司對外派監(jiān)事的管理，規(guī)范外派監(jiān)事的行為，充分發(fā)揮外派監(jiān)事的監(jiān)督作用，保障集團公司和股東的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)及集團公司章程，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于集團公司外派至各子公司、參股公司的監(jiān)事。（三）基本原則1.依法監(jiān)督原則：外派監(jiān)事依據(jù)國家法律法規(guī)、集團公司章程及本制度規(guī)定，獨立行使監(jiān)督權(quán)。2.客觀公正原則：外派監(jiān)事應秉持客觀、公正的態(tài)度，對被監(jiān)督企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營管理等進行監(jiān)督，如實反映情況，不偏袒、不隱瞞。3.獨立履行職責原則：外派監(jiān)事獨立于被監(jiān)督企業(yè)，不受其他部門、單位和個人的干涉，獨立開展監(jiān)督工作。二、外派監(jiān)事的任職條件與職責（一）任職條件1.具有良好的政治素質(zhì)，堅持原則，廉潔奉公。2.熟悉國家財經(jīng)法律法規(guī)和集團公司相關(guān)規(guī)定，具備一定的財務、審計、法律等專業(yè)知識。3.具有較強的分析判斷能力、溝通協(xié)調(diào)能力和文字表達能力。4.身體健康，能夠勝任外派監(jiān)事工作。5.集團公司規(guī)定的其他條件。（二）職責1.檢查被監(jiān)督企業(yè)財務，查閱被監(jiān)督企業(yè)的財務會計資料及與企業(yè)經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料，驗證被監(jiān)督企業(yè)財務會計報告的真實性、準確性、完整性。2.監(jiān)督被監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營決策、風險管理、內(nèi)部控制等制度的建立和執(zhí)行情況。3.監(jiān)督被監(jiān)督企業(yè)董事、高級管理人員執(zhí)行職務的行為，對違反法律、行政法規(guī)、集團公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議。4.當董事、高級管理人員的行為損害被監(jiān)督企業(yè)的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。5.提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東會會議職責時召集和主持股東會會議。6.向集團公司報告被監(jiān)督企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營管理情況以及監(jiān)督工作情況，提出改進建議。7.列席被監(jiān)督企業(yè)的董事會會議，并對董事會決議事項提出質(zhì)詢或者建議。8.發(fā)現(xiàn)被監(jiān)督企業(yè)存在重大問題時，及時向集團公司報告，并跟蹤監(jiān)督整改情況。9.集團公司賦予的其他職責。三、外派監(jiān)事的選任與解聘（一）選任1.集團公司人力資源部門會同相關(guān)部門根據(jù)本制度規(guī)定的任職條件，提出外派監(jiān)事候選人名單。2.候選人名單經(jīng)集團公司領(lǐng)導班子研究確定后，按照規(guī)定程序辦理選任手續(xù)。3.外派監(jiān)事任期與被監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營期限相同，可連選連任。（二）解聘1.外派監(jiān)事在任期內(nèi)有下列情形之一的，集團公司予以解聘：違反法律法規(guī)或本制度規(guī)定，給集團公司造成重大損失的。喪失任職條件的。連續(xù)兩次未參加監(jiān)事會會議，也未書面委托其他監(jiān)事代為行使表決權(quán)的。其他不宜繼續(xù)擔任外派監(jiān)事的情形。2.解聘外派監(jiān)事應按照規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)，并及時向集團公司股東通報。四、外派監(jiān)事的工作程序（一）工作準備1.外派監(jiān)事在開展監(jiān)督工作前，應熟悉被監(jiān)督企業(yè)的基本情況，包括企業(yè)組織架構(gòu)、經(jīng)營業(yè)務、財務狀況等。2.了解被監(jiān)督企業(yè)的年度工作計劃、重大決策事項等信息。3.收集與監(jiān)督工作相關(guān)的法律法規(guī)、集團公司制度等文件資料。（二）日常監(jiān)督1.定期查閱被監(jiān)督企業(yè)的財務報表、會計憑證等財務資料，檢查財務核算的規(guī)范性和準確性。2.參與被監(jiān)督企業(yè)的重要會議，如董事會會議、股東會會議等，了解企業(yè)重大決策過程。3.與被監(jiān)督企業(yè)的董事、高級管理人員及其他相關(guān)人員進行溝通交流，了解企業(yè)經(jīng)營管理情況。4.對被監(jiān)督企業(yè)的內(nèi)部控制制度進行檢查，評估其有效性。（三）專項檢查1.根據(jù)集團公司的要求或監(jiān)督工作需要，開展專項檢查，如財務收支專項檢查、重大項目專項檢查等。2.專項檢查應制定詳細的檢查方案，明確檢查內(nèi)容、方法和步驟。3.在專項檢查過程中，收集相關(guān)證據(jù)，形成檢查記錄。（四）監(jiān)督報告1.外派監(jiān)事應定期向集團公司提交監(jiān)督報告，報告內(nèi)容包括被監(jiān)督企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營管理情況、監(jiān)督工作開展情況及發(fā)現(xiàn)的問題和建議等。2.對于重大問題，應及時提交專項報告，并跟蹤問題的整改情況，及時向集團公司反饋。3.監(jiān)督報告應經(jīng)外派監(jiān)事簽字確認，并加蓋監(jiān)事會印章。五、外派監(jiān)事的工作保障（一）知情權(quán)保障1.被監(jiān)督企業(yè)應按照規(guī)定及時向外派監(jiān)事提供財務報表、年度報告、重大決策文件等資料。2.外派監(jiān)事有權(quán)查閱被監(jiān)督企業(yè)的會計賬簿、原始憑證等資料，被監(jiān)督企業(yè)應予以配合。3.外派監(jiān)事可要求被監(jiān)督企業(yè)的董事、高級管理人員及其他相關(guān)人員就監(jiān)督事項作出說明。（二）工作經(jīng)費保障1.集團公司為外派監(jiān)事開展工作提供必要的經(jīng)費支持。2.工作經(jīng)費主要用于外派監(jiān)事的調(diào)研、培訓、會議等支出。3.外派監(jiān)事應合理使用工作經(jīng)費，嚴格按照財務規(guī)定進行報銷。（三）其他保障1.集團公司支持外派監(jiān)事依法獨立履行職責，對于干擾、阻礙外派監(jiān)事工作的行為，將依法依規(guī)進行處理。2.為外派監(jiān)事提供必要的培訓和學習機會，提高其業(yè)務素質(zhì)和監(jiān)督能力。六、外派監(jiān)事的考核與獎懲（一）考核1.集團公司建立外派監(jiān)事考核制度，對外派監(jiān)事的工作業(yè)績、履職情況等進行考核。2.考核內(nèi)容包括監(jiān)督工作開展情況、監(jiān)督報告質(zhì)量、發(fā)現(xiàn)問題及整改情況等。3.考核方式采取年度考核與任期考核相結(jié)合的方式。（二）獎勵1.對于工作成績突出、認真履行職責的外派監(jiān)事，集團公司給予表彰和獎勵。2.獎勵方式包括榮譽稱號、獎金、晉升等。（三）懲罰1.外派監(jiān)事因工作失誤或