風(fēng)險庫管理制度?一、總則（一）目的為加強公司風(fēng)險管理，規(guī)范風(fēng)險庫的建立、維護和應(yīng)用，有效識別、評估、應(yīng)對各類風(fēng)險，提高公司抗風(fēng)險能力，保障公司穩(wěn)健運營，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)、子公司，涵蓋公司各項業(yè)務(wù)活動和管理流程中涉及的風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對等工作。（三）風(fēng)險庫定義風(fēng)險庫是指公司對識別出的各類風(fēng)險進行分類、整理、記錄，并按照一定標準進行評估和分級管理的數(shù)據(jù)庫。它包含風(fēng)險事件描述、風(fēng)險發(fā)生可能性、影響程度、風(fēng)險等級、應(yīng)對措施等關(guān)鍵信息，為公司風(fēng)險管理決策提供依據(jù)。（四）風(fēng)險管理原則1.全面性原則：涵蓋公司各個層面、各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域和各個管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險。2.準確性原則：準確識別風(fēng)險，確保風(fēng)險信息真實、可靠、完整。3.及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)、評估和應(yīng)對風(fēng)險，避免風(fēng)險擴大和惡化。4.動態(tài)性原則：根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境變化，適時更新風(fēng)險庫信息。5.成本效益原則：風(fēng)險管理措施應(yīng)與公司承受能力相適應(yīng)，追求風(fēng)險控制成本與效益的平衡。二、風(fēng)險識別（一）識別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，發(fā)放給公司各部門、各層級員工，收集風(fēng)險信息。2.頭腦風(fēng)暴法：組織相關(guān)人員召開會議，鼓勵大家充分發(fā)表意見，共同探討可能存在的風(fēng)險。3.流程圖法：繪制公司業(yè)務(wù)流程和管理流程，分析每個環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風(fēng)險。4.財務(wù)報表分析法：通過分析財務(wù)報表數(shù)據(jù)，識別財務(wù)風(fēng)險。5.案例分析法：參考同行業(yè)或類似企業(yè)的風(fēng)險案例，查找公司潛在風(fēng)險。（二）識別范圍1.戰(zhàn)略風(fēng)險：如戰(zhàn)略規(guī)劃失誤、市場定位不準確、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型困難等。2.市場風(fēng)險：包括市場需求變化、市場競爭加劇、價格波動、匯率風(fēng)險等。3.財務(wù)風(fēng)險：如資金鏈斷裂、債務(wù)違約、盈利能力下降、財務(wù)造假等。4.運營風(fēng)險：涵蓋生產(chǎn)運營、供應(yīng)鏈管理、質(zhì)量控制、信息系統(tǒng)故障、人力資源管理不善等方面的風(fēng)險。5.法律風(fēng)險：涉及法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、合規(guī)問題等。6.信用風(fēng)險：如客戶信用違約、合作伙伴失信等。（三）識別頻率1.定期識別：每年至少進行一次全面的風(fēng)險識別工作，在年度戰(zhàn)略規(guī)劃、預(yù)算編制等重要工作開展前，也應(yīng)進行針對性的風(fēng)險識別。2.不定期識別：當(dāng)公司內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化，如政策調(diào)整、市場重大波動、業(yè)務(wù)拓展或收縮等情況時，及時開展風(fēng)險識別。三、風(fēng)險評估（一）評估指標1.風(fēng)險發(fā)生可能性：評估風(fēng)險事件發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。2.影響程度：衡量風(fēng)險事件對公司目標實現(xiàn)的影響大小，包括對公司財務(wù)、聲譽、業(yè)務(wù)運營等方面的影響，同樣分為高、中、低三個等級。3.風(fēng)險等級：根據(jù)風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度的乘積，確定風(fēng)險等級，劃分為重大風(fēng)險、較大風(fēng)險、一般風(fēng)險和低風(fēng)險四個等級。具體對應(yīng)關(guān)系如下：重大風(fēng)險：發(fā)生可能性高且影響程度高。較大風(fēng)險：發(fā)生可能性高且影響程度中，或發(fā)生可能性中且影響程度高。一般風(fēng)險：發(fā)生可能性中且影響程度中，或發(fā)生可能性高且影響程度低，或發(fā)生可能性低且影響程度高。低風(fēng)險：發(fā)生可能性低且影響程度低。（二）評估方法1.定性評估法：由風(fēng)險管理專家、業(yè)務(wù)部門負責(zé)人等相關(guān)人員根據(jù)經(jīng)驗和判斷，對風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度進行定性評估。2.定量評估法：對于能夠獲取數(shù)據(jù)支持的風(fēng)險，采用統(tǒng)計分析、模型計算等方法進行定量評估，如運用財務(wù)指標分析、風(fēng)險價值（VaR）計算等。在實際評估中，可根據(jù)風(fēng)險特點選擇合適的評估方法，或綜合運用定性與定量評估法。（三）評估流程1.風(fēng)險識別小組將識別出的風(fēng)險事件提交給風(fēng)險評估小組。2.風(fēng)險評估小組對每個風(fēng)險事件，從風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度兩個維度進行評估打分。3.根據(jù)風(fēng)險等級對應(yīng)關(guān)系，確定每個風(fēng)險事件的風(fēng)險等級。4.編制風(fēng)險評估報告，詳細說明風(fēng)險評估的過程、結(jié)果及相關(guān)依據(jù)。四、風(fēng)險應(yīng)對（一）應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于重大風(fēng)險，當(dāng)風(fēng)險發(fā)生可能性高且影響程度高，且無法通過其他措施有效降低風(fēng)險時，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動等方式規(guī)避風(fēng)險。2.風(fēng)險降低：對于較大風(fēng)險和一般風(fēng)險，通過制定和實施控制措施，降低風(fēng)險發(fā)生可能性或減輕風(fēng)險影響程度。如加強內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高員工素質(zhì)、購買保險等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：對于部分風(fēng)險，通過簽訂合同、購買保險、資產(chǎn)證券化等方式，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方。4.風(fēng)險承受：對于低風(fēng)險事件，公司在權(quán)衡成本效益后，決定自行承受風(fēng)險，不采取額外的應(yīng)對措施，但需持續(xù)關(guān)注風(fēng)險變化。（二）應(yīng)對措施制定1.針對不同風(fēng)險等級的風(fēng)險事件，由風(fēng)險管理部門牽頭，組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門、職能部門共同制定具體的應(yīng)對措施。2.應(yīng)對措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、實施時間、預(yù)期目標等內(nèi)容，確保措施具有可操作性。3.在制定應(yīng)對措施時，充分考慮成本效益原則，選擇最經(jīng)濟有效的風(fēng)險應(yīng)對方式。（三）應(yīng)對措施實施與監(jiān)控1.責(zé)任部門按照應(yīng)對措施計劃組織實施，確保措施落實到位。2.風(fēng)險管理部門定期對風(fēng)險應(yīng)對措施的實施情況進行監(jiān)控和檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。3.根據(jù)風(fēng)險應(yīng)對措施的實施效果和風(fēng)險變化情況，適時調(diào)整應(yīng)對策略和措施。五、風(fēng)險庫的建立與維護（一）風(fēng)險庫建立1.風(fēng)險管理部門負責(zé)風(fēng)險庫的建立工作，按照風(fēng)險類別、風(fēng)險等級等進行分類整理，建立風(fēng)險信息檔案。2.風(fēng)險信息檔案應(yīng)包括風(fēng)險事件描述、風(fēng)險發(fā)生可能性、影響程度、風(fēng)險等級、應(yīng)對措施、責(zé)任部門、責(zé)任人、更新記錄等內(nèi)容。3.采用信息化管理手段，建立電子風(fēng)險庫，便于查詢、統(tǒng)計和分析。（二）風(fēng)險庫維護1.定期更新：每年對風(fēng)險庫進行全面審查和更新，確保風(fēng)險信息的時效性和準確性。2.實時更新：當(dāng)公司內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化，或風(fēng)險事件發(fā)生后，及時對風(fēng)險庫中的相關(guān)信息進行更新。3.信息審核：風(fēng)險庫更新信息需經(jīng)過風(fēng)險管理部門負責(zé)人審核，重要信息需報公司管理層審批。六、風(fēng)險信息溝通與共享（一）內(nèi)部溝通1.建立定期的風(fēng)險管理溝通會議制度，由風(fēng)險管理部門主持，各部門負責(zé)人參加，通報風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對情況，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險管理工作中的問題。2.在公司內(nèi)部網(wǎng)站設(shè)立風(fēng)險管理專欄，發(fā)布風(fēng)險信息、風(fēng)險管理政策和制度、風(fēng)險應(yīng)對案例等內(nèi)容，供員工查閱和學(xué)習(xí)。3.加強部門間的信息共享，各部門及時將本部門發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險信息傳遞給風(fēng)險管理部門，確保風(fēng)險信息的全面性和及時性。（二）外部溝通1.與監(jiān)管機構(gòu)保持密切聯(lián)系，及時了解政策法規(guī)變化，匯報公司風(fēng)險管理工作情況，接受監(jiān)管指導(dǎo)。2.與行業(yè)協(xié)會、專業(yè)機構(gòu)等開展交流合作，分享風(fēng)險管理經(jīng)驗和信息，關(guān)注行業(yè)風(fēng)險動態(tài)。3.在涉及重大風(fēng)險事項時，按照法律法規(guī)要求，及時向投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者披露風(fēng)險信息，保障其知情權(quán)。七、風(fēng)險管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.公司內(nèi)部審計部門定期對風(fēng)險管理工作進行審計監(jiān)督，檢查風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對等工作的合規(guī)性和有效性。2.風(fēng)險管理部門定期向公司管理層匯報風(fēng)險管理工作進展情況，接受管理層的監(jiān)督和指導(dǎo)。3.設(shè)立風(fēng)險管理舉報郵箱和電話，鼓勵員工對風(fēng)險管理工作中的違規(guī)行為和風(fēng)險隱患進行舉報。（二）考核指標1.風(fēng)險識別準確率：考核風(fēng)險識別工作的準確性，確保識別出的風(fēng)險全面、真實。2.風(fēng)險評估及時率：衡量風(fēng)險評估工作是否按時完成，保證風(fēng)險信息及時為決策提供支持。3.風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行率：考核應(yīng)對措施的落實情況，確保措施有效執(zhí)行。4.風(fēng)險事件發(fā)生率：統(tǒng)計公司實際發(fā)生的風(fēng)險事件數(shù)量，反映風(fēng)險管理工作的成效。（三）考核方式1.定期考核：每年對各部門的風(fēng)險管理工作進行一次全面考核，考核結(jié)果納入公司年度績效考核體系。2.不定期考核：根據(jù)風(fēng)險管理工作需要，對特定項目或特定時間段的風(fēng)險管理工作進行不定期考核。（四）獎懲措施1.對于風(fēng)險管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，給予表彰和獎勵，如獎金、榮譽證書等。2.對于風(fēng)險管理工作不力，導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生或造成重大損失的