審計(jì)設(shè)備管理制度?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司審計(jì)設(shè)備的管理，確保審計(jì)設(shè)備的正常使用，提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部審計(jì)部門所使用的各類審計(jì)設(shè)備，包括但不限于計(jì)算機(jī)、服務(wù)器、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、掃描儀、錄音筆、攝像機(jī)、投影儀等。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司審計(jì)設(shè)備由審計(jì)部門統(tǒng)一管理和調(diào)配，確保設(shè)備資源的合理利用。2.專人負(fù)責(zé)原則：每臺(tái)審計(jì)設(shè)備指定專人負(fù)責(zé)保管和維護(hù)，明確其職責(zé)和權(quán)限。3.定期維護(hù)原則：定期對(duì)審計(jì)設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保設(shè)備性能良好，延長使用壽命。4.安全保密原則：加強(qiáng)審計(jì)設(shè)備的安全管理，確保設(shè)備和數(shù)據(jù)的安全保密。二、設(shè)備采購與配置（一）需求申請(qǐng)1.審計(jì)人員根據(jù)工作需要，填寫《審計(jì)設(shè)備需求申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明設(shè)備名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、用途等。2.《審計(jì)設(shè)備需求申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購流程1.經(jīng)審批后的《審計(jì)設(shè)備需求申請(qǐng)表》交至公司采購部門，由采購部門按照公司采購流程進(jìn)行采購。2.采購人員應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)和售后服務(wù)的供應(yīng)商，確保所采購設(shè)備的質(zhì)量和性能符合要求。3.采購合同應(yīng)明確設(shè)備的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等條款。（三）設(shè)備配置1.設(shè)備到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知審計(jì)部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.審計(jì)部門組織相關(guān)人員按照采購合同和設(shè)備清單對(duì)設(shè)備進(jìn)行驗(yàn)收，檢查設(shè)備的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀等是否符合要求，同時(shí)對(duì)設(shè)備進(jìn)行通電、調(diào)試等操作，確保設(shè)備正常運(yùn)行。3.驗(yàn)收合格后，填寫《審計(jì)設(shè)備驗(yàn)收單》，并由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。設(shè)備驗(yàn)收單一式三份，采購部門、審計(jì)部門、財(cái)務(wù)部門各執(zhí)一份。三、設(shè)備使用與保管（一）使用規(guī)定1.審計(jì)人員應(yīng)按照設(shè)備的操作規(guī)程正確使用設(shè)備，不得擅自更改設(shè)備的設(shè)置和參數(shù)。2.嚴(yán)禁在審計(jì)設(shè)備上安裝與工作無關(guān)的軟件和游戲，不得利用設(shè)備從事違法違規(guī)活動(dòng)。3.審計(jì)人員在使用設(shè)備過程中如發(fā)現(xiàn)設(shè)備出現(xiàn)故障或異常情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告設(shè)備保管人員，并填寫《審計(jì)設(shè)備故障報(bào)告表》。（二）保管要求1.每臺(tái)審計(jì)設(shè)備指定專人負(fù)責(zé)保管，保管人員應(yīng)定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)備完好無損。2.審計(jì)設(shè)備應(yīng)存放在安全、干燥、通風(fēng)的場(chǎng)所，避免設(shè)備受到損壞和受潮。3.設(shè)備保管人員應(yīng)建立《審計(jì)設(shè)備保管臺(tái)賬》，詳細(xì)記錄設(shè)備的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、購置時(shí)間、使用狀況等信息。（三）借用與歸還1.因工作需要借用審計(jì)設(shè)備的，需填寫《審計(jì)設(shè)備借用申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到設(shè)備保管人員處辦理借用手續(xù)。2.借用人員應(yīng)按照借用期限及時(shí)歸還設(shè)備，如因特殊情況需要延長借用期限的，應(yīng)提前辦理續(xù)借手續(xù)。3.設(shè)備歸還時(shí)，保管人員應(yīng)對(duì)設(shè)備進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)設(shè)備有損壞或丟失的情況，借用人員應(yīng)照價(jià)賠償。四、設(shè)備維護(hù)與保養(yǎng)（一）日常維護(hù)1.審計(jì)人員在使用設(shè)備后，應(yīng)及時(shí)清理設(shè)備表面的灰塵和雜物，保持設(shè)備清潔。2.定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行殺毒和系統(tǒng)更新，確保設(shè)備安全。3.設(shè)備保管人員應(yīng)定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行檢查，包括設(shè)備的硬件狀態(tài)、軟件運(yùn)行情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。（二）定期保養(yǎng)1.根據(jù)設(shè)備的使用情況和廠家建議，制定設(shè)備定期保養(yǎng)計(jì)劃。2.定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行硬件保養(yǎng)，如清潔內(nèi)部部件、更換耗材等。3.定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行軟件維護(hù)，如備份數(shù)據(jù)、修復(fù)系統(tǒng)漏洞等。（三）故障維修1.設(shè)備出現(xiàn)故障時(shí)，設(shè)備保管人員應(yīng)及時(shí)填寫《審計(jì)設(shè)備故障報(bào)告表》，詳細(xì)描述故障現(xiàn)象、發(fā)生時(shí)間、可能原因等。2.根據(jù)故障情況，判斷是由保管人員自行維修還是聯(lián)系廠家或?qū)I(yè)維修人員進(jìn)行維修。3.對(duì)于需要送修的設(shè)備，應(yīng)填寫《審計(jì)設(shè)備送修申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，送指定的維修單位進(jìn)行維修。4.設(shè)備維修后，應(yīng)對(duì)維修情況進(jìn)行記錄，并由維修人員簽字確認(rèn)。維修記錄應(yīng)包括維修時(shí)間、故障原因、維修內(nèi)容、更換部件等信息。五、設(shè)備報(bào)廢與處置（一）報(bào)廢條件1.設(shè)備已超過規(guī)定的使用年限，且無法正常使用或維修成本過高。2.設(shè)備因技術(shù)更新或其他原因，已被新設(shè)備所替代，且無使用價(jià)值。3.設(shè)備因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成嚴(yán)重?fù)p壞，無法修復(fù)。（二）報(bào)廢申請(qǐng)1.設(shè)備保管人員根據(jù)設(shè)備的實(shí)際情況，填寫《審計(jì)設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明設(shè)備名稱、型號(hào)、規(guī)格、購置時(shí)間、報(bào)廢原因等。2.《審計(jì)設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）報(bào)廢處置1.經(jīng)審批后的《審計(jì)設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表》交至公司資產(chǎn)管理部門，由資產(chǎn)管理部門按照公司資產(chǎn)處置流程進(jìn)行處置。2.對(duì)于有殘值的設(shè)備，應(yīng)進(jìn)行評(píng)估作價(jià)，按照評(píng)估價(jià)值進(jìn)行處置。處置收入應(yīng)及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)部門。3.設(shè)備報(bào)廢后，設(shè)備保管人員應(yīng)及時(shí)在《審計(jì)設(shè)備保管臺(tái)賬》中注銷該設(shè)備信息。六、設(shè)備盤點(diǎn)與清查（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)審計(jì)設(shè)備進(jìn)行盤點(diǎn)，每年至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.根據(jù)公司實(shí)際情況，制定設(shè)備盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)時(shí)間、范圍、人員分工等。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.按照盤點(diǎn)計(jì)劃，組織相關(guān)人員對(duì)審計(jì)設(shè)備進(jìn)行逐一盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)設(shè)備的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、購置時(shí)間、使用狀況等信息，確保賬實(shí)相符。3.對(duì)于盤盈、盤虧的設(shè)備，應(yīng)詳細(xì)記錄情況，并查明原因。（三）盤點(diǎn)報(bào)告1.盤點(diǎn)結(jié)束后，編制《審計(jì)設(shè)備盤點(diǎn)報(bào)告》，報(bào)告應(yīng)包括盤點(diǎn)基本情況、盤點(diǎn)結(jié)果、盤盈盤虧原因分析、處理建議等內(nèi)容。2.《審計(jì)設(shè)備盤點(diǎn)報(bào)告》經(jīng)審計(jì)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.根據(jù)審批意見，對(duì)盤盈、盤虧的設(shè)備進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理和調(diào)整。七、安全與保密管理（一）安全管理1.加強(qiáng)審計(jì)設(shè)備的安全防護(hù)，安裝必要的殺毒軟件、防火墻等安全軟件。2.定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理安全隱患。3.嚴(yán)格控制設(shè)備的訪問權(quán)限，設(shè)置不同的用戶賬號(hào)和密碼，確保設(shè)備和數(shù)據(jù)的安全。（二）保密管理1.審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的保密制度，對(duì)涉及公司機(jī)密的審計(jì)設(shè)備和數(shù)據(jù)進(jìn)行保密。2.嚴(yán)禁將審計(jì)設(shè)備帶出公司，如需帶出，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并采取相應(yīng)的保密措施。3.定期對(duì)審計(jì)設(shè)備中的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保管，確保數(shù)據(jù)的安全性和完整性。八、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.根據(jù)審計(jì)人員的實(shí)際需求和設(shè)備的更新情況，制定審計(jì)設(shè)備使用和維護(hù)培訓(xùn)計(jì)劃。2.培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)包括培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)方式等。（二）培訓(xùn)實(shí)施1.按照培訓(xùn)計(jì)劃，組織審計(jì)人員參加培訓(xùn)。培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式。2.培訓(xùn)過程中，應(yīng)注重實(shí)踐操作，讓審計(jì)人員熟悉設(shè)備的使用和維護(hù)方法。（三）考核評(píng)估1.對(duì)參加培訓(xùn)的審計(jì)人員進(jìn)行考核評(píng)估，考核方式可采用理論考試、實(shí)際