風(fēng)險管理日常管理制度?一、總則（一）目的為有效識別、評估、應(yīng)對公司面臨的各類風(fēng)險，規(guī)范風(fēng)險管理日常工作流程，提高公司風(fēng)險管理水平，保障公司穩(wěn)健運營，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工在日常經(jīng)營管理活動中涉及的風(fēng)險管理工作。（三）風(fēng)險管理原則1.全面性原則風(fēng)險管理應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)活動、所有部門及所有員工，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。2.重要性原則根據(jù)風(fēng)險對公司目標(biāo)的影響程度，重點關(guān)注重大風(fēng)險和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，合理分配風(fēng)險管理資源。3.制衡性原則通過建立健全各項風(fēng)險管理機(jī)制，確保各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，防止權(quán)力濫用和風(fēng)險失控。4.適應(yīng)性原則風(fēng)險管理應(yīng)與公司內(nèi)外部環(huán)境變化相適應(yīng)，及時調(diào)整風(fēng)險管理策略和方法，以有效應(yīng)對各類風(fēng)險。5.成本效益原則在風(fēng)險管理過程中，權(quán)衡風(fēng)險應(yīng)對成本與收益，以合理的成本實現(xiàn)最大的風(fēng)險管理效益。二、風(fēng)險管理組織架構(gòu)及職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會公司設(shè)立風(fēng)險管理委員會，作為公司風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)。風(fēng)險管理委員會由公司高級管理人員及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，主任由公司董事長擔(dān)任。風(fēng)險管理委員會職責(zé)：1.審議并批準(zhǔn)公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序。2.定期評估公司面臨的重大風(fēng)險狀況，決策重大風(fēng)險應(yīng)對方案。3.協(xié)調(diào)公司各部門之間的風(fēng)險管理工作，解決風(fēng)險管理中的重大問題。4.監(jiān)督風(fēng)險管理工作的執(zhí)行情況，對風(fēng)險管理工作進(jìn)行考核評價。（二）風(fēng)險管理部門公司設(shè)立獨立的風(fēng)險管理部門，作為風(fēng)險管理日常工作的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定和完善公司風(fēng)險管理相關(guān)制度、流程，組織開展風(fēng)險識別、評估、監(jiān)控等工作，并定期向風(fēng)險管理委員會報告風(fēng)險管理工作情況。風(fēng)險管理部門職責(zé)：1.負(fù)責(zé)擬定公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序，報風(fēng)險管理委員會審議批準(zhǔn)后組織實施。2.組織開展公司全面風(fēng)險識別工作，建立風(fēng)險信息庫，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行分類、匯總和分析。3.運用科學(xué)的方法對各類風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級，為風(fēng)險應(yīng)對提供依據(jù)。4.制定風(fēng)險應(yīng)對策略和措施，組織實施風(fēng)險應(yīng)對方案，并對風(fēng)險應(yīng)對效果進(jìn)行跟蹤和評估。5.建立健全公司風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，實時監(jiān)控風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險并預(yù)警，對已發(fā)生的風(fēng)險事件進(jìn)行調(diào)查和處理。6.定期編制公司風(fēng)險管理報告，向風(fēng)險管理委員會及公司管理層匯報風(fēng)險管理工作進(jìn)展情況、風(fēng)險狀況及應(yīng)對措施等。7.組織開展風(fēng)險管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高公司員工的風(fēng)險意識和風(fēng)險管理能力。（三）各部門職責(zé)公司各部門是本部門風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對工作，配合風(fēng)險管理部門開展公司整體風(fēng)險管理工作。各部門職責(zé)：1.負(fù)責(zé)識別本部門業(yè)務(wù)活動中存在的風(fēng)險，及時向風(fēng)險管理部門報告。2.按照公司風(fēng)險管理要求，對本部門識別出的風(fēng)險進(jìn)行初步評估，并制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。3.配合風(fēng)險管理部門開展風(fēng)險評估、監(jiān)控等工作，提供相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。4.負(fù)責(zé)落實公司風(fēng)險管理部門下達(dá)的風(fēng)險應(yīng)對任務(wù)，確保風(fēng)險應(yīng)對措施有效執(zhí)行。三、風(fēng)險識別（一）風(fēng)險識別范圍1.戰(zhàn)略風(fēng)險公司戰(zhàn)略目標(biāo)的制定、實施和調(diào)整過程中可能面臨的風(fēng)險，如市場環(huán)境變化、競爭對手策略調(diào)整、戰(zhàn)略決策失誤等。2.市場風(fēng)險由于市場價格波動、市場供求關(guān)系變化、市場競爭加劇等因素導(dǎo)致公司收益或資產(chǎn)價值變動的風(fēng)險，包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險、商品價格風(fēng)險等。3.信用風(fēng)險交易對手未能履行合同約定而導(dǎo)致公司遭受損失的風(fēng)險，如客戶違約、供應(yīng)商拖欠貨款、合作伙伴失信等。4.操作風(fēng)險由于內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因?qū)е鹿驹馐軗p失的風(fēng)險，包括流程風(fēng)險、人員風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險、外部事件風(fēng)險等。5.流動性風(fēng)險公司無法及時滿足資金需求或無法以合理成本籌集資金而導(dǎo)致的風(fēng)險，如資金周轉(zhuǎn)困難、債務(wù)到期無法償還等。6.法律風(fēng)險公司經(jīng)營活動中因違反法律法規(guī)、合同約定或知識產(chǎn)權(quán)糾紛等而導(dǎo)致的風(fēng)險，如法律訴訟、行政處罰、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)等。7.合規(guī)風(fēng)險公司經(jīng)營活動不符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求或內(nèi)部規(guī)章制度而導(dǎo)致的風(fēng)險，如違規(guī)經(jīng)營、違規(guī)操作、違規(guī)披露信息等。8.聲譽(yù)風(fēng)險公司因負(fù)面事件、公眾輿論等導(dǎo)致社會公眾對公司形象、信譽(yù)產(chǎn)生不良影響而帶來的風(fēng)險，如媒體曝光、客戶投訴、行業(yè)負(fù)面評價等。（二）風(fēng)險識別方法1.問卷調(diào)查法設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，發(fā)放給公司各部門及相關(guān)人員，收集對各類風(fēng)險的認(rèn)知和反饋信息。2.訪談法與公司高級管理人員、各部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工等進(jìn)行面對面訪談，了解業(yè)務(wù)流程和可能存在的風(fēng)險點。3.流程圖法繪制公司主要業(yè)務(wù)流程的流程圖，分析流程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險。4.情景分析法設(shè)定不同的情景或假設(shè)條件，分析在這些情景下公司可能面臨的風(fēng)險及其影響程度。5.歷史數(shù)據(jù)分析對公司過去的經(jīng)營數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，查找可能存在的風(fēng)險規(guī)律和潛在風(fēng)險因素。6.行業(yè)標(biāo)桿對比與同行業(yè)先進(jìn)企業(yè)進(jìn)行對標(biāo)分析，找出公司與標(biāo)桿企業(yè)在風(fēng)險管理方面的差距和潛在風(fēng)險。四、風(fēng)險評估（一）風(fēng)險評估指標(biāo)體系1.風(fēng)險發(fā)生可能性評估風(fēng)險發(fā)生的概率，可分為高、中、低三個等級。高：風(fēng)險發(fā)生概率大于60%。中：風(fēng)險發(fā)生概率在30%60%之間。低：風(fēng)險發(fā)生概率小于30%。2.風(fēng)險影響程度評估風(fēng)險對公司目標(biāo)的影響程度，可分為重大、較大、一般、較小四個等級。重大：風(fēng)險一旦發(fā)生，將導(dǎo)致公司重大損失，嚴(yán)重影響公司正常運營和發(fā)展戰(zhàn)略實現(xiàn)。較大：風(fēng)險發(fā)生會給公司帶來較大損失，對公司運營和財務(wù)狀況產(chǎn)生較大影響。一般：風(fēng)險發(fā)生可能使公司遭受一定損失，但不影響公司正常運營和整體目標(biāo)實現(xiàn)。較?。猴L(fēng)險發(fā)生只會給公司帶來輕微損失，對公司影響較小。（二）風(fēng)險評估方法1.定性評估方法根據(jù)風(fēng)險發(fā)生可能性和影響程度的等級劃分，通過專家判斷、經(jīng)驗分析等方式對風(fēng)險進(jìn)行定性評估，確定風(fēng)險等級。風(fēng)險等級分為高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險三個級別。高風(fēng)險：風(fēng)險發(fā)生可能性高且影響程度重大。中風(fēng)險：風(fēng)險發(fā)生可能性中等且影響程度較大，或風(fēng)險發(fā)生可能性高且影響程度較大。低風(fēng)險：風(fēng)險發(fā)生可能性低且影響程度一般，或風(fēng)險發(fā)生可能性中等且影響程度一般，或風(fēng)險發(fā)生可能性高且影響程度較小。2.定量評估方法對于部分能夠量化的風(fēng)險，采用統(tǒng)計分析、模型計算等方法進(jìn)行定量評估，如通過計算風(fēng)險價值（VaR）、預(yù)期損失（EL）等指標(biāo)來衡量風(fēng)險大小。（三）風(fēng)險評估流程1.風(fēng)險管理部門組織各部門開展風(fēng)險評估工作，各部門按照風(fēng)險識別范圍和方法，對本部門業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險進(jìn)行全面梳理。2.各部門將識別出的風(fēng)險信息提交給風(fēng)險管理部門，風(fēng)險管理部門對風(fēng)險信息進(jìn)行匯總、整理和分類。3.風(fēng)險管理部門運用風(fēng)險評估指標(biāo)體系和評估方法，對各類風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級。4.風(fēng)險管理部門編制風(fēng)險評估報告，報告內(nèi)容包括風(fēng)險識別情況、評估方法、風(fēng)險等級、風(fēng)險趨勢分析等，并提交給風(fēng)險管理委員會審議。5.風(fēng)險管理委員會對風(fēng)險評估報告進(jìn)行審議，根據(jù)審議結(jié)果確定公司重大風(fēng)險清單，并對重大風(fēng)險應(yīng)對策略進(jìn)行決策。五、風(fēng)險應(yīng)對（一）風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避對于高風(fēng)險且無法有效控制的風(fēng)險，采取放棄或停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動的策略，以避免風(fēng)險損失。2.風(fēng)險降低通過采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險影響程度，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高員工素質(zhì)、購買保險等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方，如通過簽訂合同、購買保險、進(jìn)行套期保值等方式，將部分或全部風(fēng)險轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商、保險公司、金融機(jī)構(gòu)等。4.風(fēng)險承受對于低風(fēng)險且風(fēng)險應(yīng)對成本大于收益的風(fēng)險，公司選擇承受風(fēng)險，不采取額外的風(fēng)險應(yīng)對措施，但需密切關(guān)注風(fēng)險變化情況。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施制定與實施1.根據(jù)風(fēng)險管理委員會確定的重大風(fēng)險清單，風(fēng)險管理部門組織相關(guān)部門制定具體的風(fēng)險應(yīng)對措施。風(fēng)險應(yīng)對措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、實施時間和預(yù)期效果等。2.各責(zé)任部門按照風(fēng)險應(yīng)對措施計劃組織實施，確保風(fēng)險應(yīng)對工作有效開展。在實施過程中，如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險應(yīng)對措施存在問題或風(fēng)險狀況發(fā)生變化，應(yīng)及時向風(fēng)險管理部門報告。3.風(fēng)險管理部門對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，定期檢查措施實施效果，及時發(fā)現(xiàn)并解決執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。（三）風(fēng)險應(yīng)對效果評估1.在風(fēng)險應(yīng)對措施實施一段時間后，風(fēng)險管理部門組織相關(guān)部門對風(fēng)險應(yīng)對效果進(jìn)行評估。評估內(nèi)容包括風(fēng)險發(fā)生可能性是否降低、風(fēng)險影響程度是否減輕、是否達(dá)到預(yù)期風(fēng)險應(yīng)對目標(biāo)等。2.風(fēng)險應(yīng)對效果評估可采用定性評估和定量評估相結(jié)合的方法。定性評估主要通過對風(fēng)險狀況的變化進(jìn)行分析和判斷；定量評估可通過對比風(fēng)險應(yīng)對前后的相關(guān)指標(biāo)數(shù)據(jù)，計算風(fēng)險應(yīng)對效果指標(biāo)，如風(fēng)險降低率、損失減少額等。3.根據(jù)風(fēng)險應(yīng)對效果評估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，對風(fēng)險應(yīng)對措施進(jìn)行調(diào)整和完善。如風(fēng)險應(yīng)對效果未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，應(yīng)分析原因，重新制定或優(yōu)化風(fēng)險應(yīng)對措施，并繼續(xù)跟蹤實施效果，直至風(fēng)險得到有效控制。六、風(fēng)險監(jiān)控（一）風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)與方法1.風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)建立風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系，對各類風(fēng)險進(jìn)行實時監(jiān)控。風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)應(yīng)包括風(fēng)險發(fā)生頻率、風(fēng)險影響程度、風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況等關(guān)鍵指標(biāo)，以及與公司業(yè)務(wù)活動密切相關(guān)的財務(wù)指標(biāo)、運營指標(biāo)等。2.風(fēng)險監(jiān)控方法定期報告制度：各部門定期向風(fēng)險管理部門報送風(fēng)險監(jiān)控信息，包括風(fēng)險狀況變化、風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況等。數(shù)據(jù)分析：風(fēng)險管理部門運用數(shù)據(jù)分析工具，對公司業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險數(shù)據(jù)進(jìn)行實時監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險異常情況?，F(xiàn)場檢查：風(fēng)險管理部門定期對各部門風(fēng)險管理工作進(jìn)行現(xiàn)場檢查，核實風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。風(fēng)險預(yù)警：設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到或超過預(yù)警閾值時，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，提醒相關(guān)部門關(guān)注風(fēng)險變化。（二）風(fēng)險監(jiān)控流程1.風(fēng)險管理部門按照風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系和監(jiān)控方法，對公司各類風(fēng)險進(jìn)行實時監(jiān)控。2.各部門負(fù)責(zé)本部門風(fēng)險監(jiān)控信息的收集、整理和報送工作，及時向風(fēng)險管理部門反饋風(fēng)險狀況變化情況。3.風(fēng)險管理部門對收集到的風(fēng)險監(jiān)控信息進(jìn)行分析和評估，如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險指標(biāo)異常或風(fēng)險狀況惡化，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，并組織相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險排查。4.針對風(fēng)險排查發(fā)現(xiàn)的問題，風(fēng)險管理部門會同相關(guān)部門制定整改措施，明確整改責(zé)任人和整改期限，跟蹤整改落實情況，確保風(fēng)險得到有效控制。5.風(fēng)險管理部門定期編制風(fēng)險監(jiān)控報告，向風(fēng)險管理委員會及公司管理層匯報風(fēng)險監(jiān)控工作情況、風(fēng)險狀況變化趨勢、風(fēng)險預(yù)警及處置情況等。（三）風(fēng)險監(jiān)控結(jié)果應(yīng)用1.根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控結(jié)果，對風(fēng)險應(yīng)對措施進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有風(fēng)險應(yīng)對措施效果不佳或風(fēng)險狀況發(fā)生新的變化，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略和措施，確保風(fēng)險始終處于可控狀態(tài)。2.將風(fēng)險監(jiān)控結(jié)果納入公司績效考核體系，對風(fēng)險管理工作成效顯著的部門和個人進(jìn)行表彰和獎勵；對風(fēng)險監(jiān)控不力、導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生或造成重大損失的部門和個人進(jìn)行責(zé)任追究。3.通過對風(fēng)險監(jiān)控數(shù)據(jù)的分析和總結(jié)，積累風(fēng)險管理經(jīng)驗，為公司制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序提供參考依據(jù)，不斷完善公司風(fēng)險管理體系。七、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套完善的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險信息的集中管理、動態(tài)監(jiān)控、分析評估和預(yù)警提示等功能，提高公司風(fēng)險管理工作的效率和科學(xué)性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險信息管理模塊收集、整理、存儲公司各類風(fēng)險信息，包括風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對等過程中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)和文檔，建立風(fēng)險信息庫，實現(xiàn)風(fēng)險信息的集中共享和查詢。2.風(fēng)險評估模塊運用風(fēng)險評估指標(biāo)體系和評估方法，對風(fēng)險信息進(jìn)行自動評估，生成風(fēng)險評估報告，確定風(fēng)險等級，并對風(fēng)險趨勢進(jìn)行分析預(yù)測。3.風(fēng)險監(jiān)控模塊實時監(jiān)控風(fēng)險指標(biāo)變化情況，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到或超過預(yù)警閾值時，自動發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，并提供風(fēng)險預(yù)警詳細(xì)信息和應(yīng)對建議。同時，對風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和記錄。4.風(fēng)險應(yīng)對模塊根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果和風(fēng)險管理策略，制定風(fēng)險應(yīng)對措施計劃，明確責(zé)任部門、責(zé)任人、實施時間和預(yù)期效果等，并跟蹤風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況，對風(fēng)險應(yīng)對效果進(jìn)行評估。5.統(tǒng)計分析模塊對風(fēng)險管理相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，生成各類風(fēng)險管理報表和分析圖表，為公司管理層決策提供數(shù)據(jù)支持和參考依據(jù)。（三）系統(tǒng)運行與維護(hù)1.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的日常運行和維護(hù)工作，確保系統(tǒng)正常穩(wěn)定運行。2.定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。加強(qiáng)系統(tǒng)安全防護(hù)，設(shè)置用戶權(quán)限管理，防止數(shù)據(jù)泄露和非法訪問。3.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理要求，及時對系統(tǒng)功能進(jìn)行優(yōu)化和升級，確保系統(tǒng)能夠滿足公司風(fēng)險管理工作的需要。八、風(fēng)險管理文化建設(shè)（一）文化理念培育1.加強(qiáng)風(fēng)險管