風險管理計劃管理制度?一、總則（一）目的為有效識別、評估、應(yīng)對公司面臨的各類風險，保障公司穩(wěn)健運營，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標，特制定本風險管理計劃管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各業(yè)務(wù)單元及全體員工。（三）風險管理原則1.全面性原則：風險管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)活動、各個部門和崗位，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。2.重要性原則：根據(jù)風險對公司目標的影響程度，重點關(guān)注重大風險。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置職責權(quán)限、業(yè)務(wù)流程和工作崗位，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。4.適應(yīng)性原則：風險管理應(yīng)與公司內(nèi)外部環(huán)境變化相適應(yīng)，并根據(jù)變化及時調(diào)整。5.成本效益原則：風險管理應(yīng)在保證效果的前提下，合理控制成本，追求以合理的成本實現(xiàn)最大的風險管理效益。二、風險管理組織架構(gòu)及職責（一）風險管理委員會1.組成：由公司高層管理人員組成，設(shè)主任一名，副主任若干名。2.職責審議并批準公司風險管理戰(zhàn)略、政策和程序。審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制。審議重大決策的風險評估報告。審議風險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責方案。督導(dǎo)公司風險管理文化的培育。審議并決定風險管理工作中的重大事項。（二）風險管理部門1.組成：設(shè)立專門的風險管理部門，配備專業(yè)的風險管理人員。2.職責研究提出全面風險管理工作報告。研究提出跨職能部門的重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標準或判斷機制。研究提出跨職能部門的重大決策風險評估報告。負責組織協(xié)調(diào)全面風險管理日常工作，指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門、各業(yè)務(wù)單位開展風險管理工作。組織建立風險管理信息系統(tǒng)。組織協(xié)調(diào)風險管理的對內(nèi)對外溝通和協(xié)調(diào)工作。負責風險管理的其他相關(guān)工作。（三）各職能部門及業(yè)務(wù)單位1.職責執(zhí)行公司的風險管理戰(zhàn)略、政策和程序。識別、評估本部門、本業(yè)務(wù)單位的風險，并采取相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。向風險管理部門報告本部門、本業(yè)務(wù)單位的風險狀況。配合風險管理部門開展風險管理工作。三、風險識別與評估（一）風險識別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計風險調(diào)查問卷，向各部門、各業(yè)務(wù)單元及員工發(fā)放，收集風險信息。2.訪談法：與公司高層管理人員、各部門負責人、關(guān)鍵崗位員工等進行訪談，了解公司面臨的風險。3.流程圖法：繪制公司主要業(yè)務(wù)流程，分析流程中可能存在的風險點。4.財務(wù)報表分析法：對公司財務(wù)報表進行分析，識別財務(wù)風險。5.行業(yè)標桿對比法：與同行業(yè)標桿企業(yè)進行對比，找出公司存在的差距和風險。（二）風險識別范圍1.戰(zhàn)略風險：包括宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭格局等因素對公司戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的影響。2.市場風險：主要指市場價格波動、市場需求變化、利率匯率變動等給公司帶來的風險。3.運營風險：涵蓋公司內(nèi)部管理不善、流程不完善、人員失誤、信息系統(tǒng)故障等導(dǎo)致的風險。4.信用風險：指交易對手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致公司遭受損失的風險。5.流動性風險：公司資金無法滿足業(yè)務(wù)需求或到期債務(wù)支付的風險。6.法律風險：因法律法規(guī)變化、合同糾紛、侵權(quán)行為等引發(fā)的風險。（三）風險評估1.定性評估：根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度，對風險進行定性評估，分為高、中、低三個等級。2.定量評估：對于能夠量化的風險，采用統(tǒng)計分析、模型計算等方法進行定量評估，確定風險的具體數(shù)值。3.風險矩陣：將風險發(fā)生的可能性和影響程度進行交叉分析，形成風險矩陣，直觀展示風險的等級和分布情況。四、風險應(yīng)對策略（一）風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性高且影響程度大的風險，采取風險規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動、退出高風險市場等。（二）風險降低1.風險控制措施：通過建立健全內(nèi)部控制制度、完善業(yè)務(wù)流程、加強員工培訓(xùn)等方式，降低風險發(fā)生的可能性。2.風險緩釋措施：購買保險、簽訂套期保值合約等，降低風險發(fā)生時的損失程度。（三）風險轉(zhuǎn)移將部分風險轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險、進行資產(chǎn)證券化、簽訂擔保合同等。（四）風險承受對于風險發(fā)生可能性低且影響程度小的風險，公司選擇承受該風險，不采取額外的應(yīng)對措施，但需密切關(guān)注風險變化情況。五、風險管理流程（一）風險識別流程1.各部門、各業(yè)務(wù)單元定期收集風險信息，填寫風險識別清單。2.風險管理部門匯總各部門、各業(yè)務(wù)單元的風險識別清單，進行初步篩選和整理。3.風險管理部門組織相關(guān)人員，運用風險識別方法，對篩選后的風險信息進行深入分析，識別出公司面臨的各類風險。（二）風險評估流程1.風險管理部門對識別出的風險進行分類整理，確定風險評估的對象和范圍。2.風險管理部門組織相關(guān)人員，采用定性評估和定量評估相結(jié)合的方法，對風險進行評估，確定風險的等級。3.風險管理部門編制風險評估報告，詳細闡述風險評估的過程、結(jié)果及建議。（三）風險應(yīng)對流程1.風險管理部門根據(jù)風險評估報告，提出風險應(yīng)對策略建議，提交風險管理委員會審議。2.風險管理委員會審議通過風險應(yīng)對策略后，下達風險應(yīng)對任務(wù)，明確責任部門和責任人。3.責任部門制定具體的風險應(yīng)對方案，經(jīng)風險管理部門審核后實施。4.風險管理部門對風險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行跟蹤和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議。（四）風險監(jiān)控流程1.建立風險監(jiān)控指標體系，對風險狀況進行實時監(jiān)測。2.各部門、各業(yè)務(wù)單元定期向風險管理部門報告風險監(jiān)控情況。3.風險管理部門根據(jù)風險監(jiān)控指標體系和各部門、各業(yè)務(wù)單元的報告，對公司整體風險狀況進行分析和評估。4.如發(fā)現(xiàn)風險狀況發(fā)生重大變化，風險管理部門及時發(fā)出預(yù)警信號，通知相關(guān)部門和人員采取措施進行應(yīng)對。六、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標建立一個集風險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控等功能于一體的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中管理和共享，提高風險管理工作的效率和準確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風險信息收集模塊：用于收集各部門、各業(yè)務(wù)單元的風險信息，包括風險事件、風險指標、風險評估結(jié)果等。2.風險識別模塊：運用風險識別方法，對收集到的風險信息進行分析和識別，生成風險清單。3.風險評估模塊：采用定性評估和定量評估相結(jié)合的方法，對風險清單中的風險進行評估，確定風險等級。4.風險應(yīng)對模塊：根據(jù)風險評估結(jié)果，提出風險應(yīng)對策略建議，生成風險應(yīng)對方案，并跟蹤風險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況。5.風險監(jiān)控模塊：建立風險監(jiān)控指標體系，對風險狀況進行實時監(jiān)測，發(fā)出預(yù)警信號，生成風險監(jiān)控報告。6.數(shù)據(jù)分析模塊：對風險管理信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行分析，為公司決策提供支持。（三）系統(tǒng)運行與維護1.設(shè)立專門的系統(tǒng)管理崗位，負責風險管理信息系統(tǒng)的日常運行和維護。2.定期對風險管理信息系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)安全。3.及時對風險管理信息系統(tǒng)進行升級和優(yōu)化，以適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和風險管理工作的需要。七、風險管理文化建設(shè)（一）文化理念培育1.加強風險管理知識培訓(xùn)，提高員工的風險意識和風險管理能力。2.宣傳風險管理文化理念，使員工深刻理解風險管理的重要性和意義。3.通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會議等形式，傳播風險管理文化，營造良好的風險管理氛圍。（二）文化活動開展1.組織風險管理知識競賽、演講比賽等活動，激發(fā)員工學習風險管理知識的積極性。2.開展風險管理案例分析活動，引導(dǎo)員工從實際案例中吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，提高風險管理水平。3.建立風險管理文化激勵機制，對在風險管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人進行表彰和獎勵。八、風險管理監(jiān)督與改進（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.內(nèi)部審計部門定期對公司風險管理工作進行審計，檢查風險管理體系的有效性和風險管理措施的執(zhí)行情況。2.內(nèi)部審計部門針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，提出改進建議，督促相關(guān)部門進行整改。（二）風險管理績效考核1.建立風險管理績效考核制度，對各部門、各業(yè)務(wù)單元的風險管理工作進行考核評價。2.風險管理績效考核指標包括風險識別準確性、風險評估科學性、風險應(yīng)對有效性、風險監(jiān)控及時性等。3.根據(jù)風險管理績效考核結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人進行獎勵，對未達標的部門和個人進行懲罰。（三）風險管理體系改進1.公司定期對風險管理體系進行評估和審查，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化和風險管理工作的實際情況，及時調(diào)整和完善風險管理體系。2.針對風險管