財(cái)務(wù)印章入庫管理制度?總則制度目的為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)印章的管理，確保財(cái)務(wù)印章的安全存放與規(guī)范使用，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有財(cái)務(wù)印章的入庫管理，包括但不限于財(cái)務(wù)專用章、法人章、發(fā)票專用章等?；驹瓌t1.安全性原則：確保財(cái)務(wù)印章在入庫期間的安全，防止被盜用、丟失或損壞。2.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程進(jìn)行印章的入庫、保管和出庫操作。3.責(zé)任明確原則：明確各環(huán)節(jié)相關(guān)人員的職責(zé)，做到責(zé)任到人。財(cái)務(wù)印章的種類與保管要求財(cái)務(wù)印章的種類1.財(cái)務(wù)專用章：用于公司財(cái)務(wù)核算、對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)等財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)。2.法人章：通常用于辦理銀行結(jié)算等重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)，與財(cái)務(wù)專用章配合使用。3.發(fā)票專用章：專門用于開具發(fā)票時(shí)加蓋，確保發(fā)票的真實(shí)性和合法性。4.其他財(cái)務(wù)印章：根據(jù)公司財(cái)務(wù)工作需要，可能還會(huì)涉及到如合同專用章（用于涉及財(cái)務(wù)條款的合同）等其他與財(cái)務(wù)相關(guān)的印章。保管要求1.專用保險(xiǎn)柜存放：財(cái)務(wù)印章應(yīng)存放在專門的保險(xiǎn)柜中，保險(xiǎn)柜應(yīng)具備良好的防盜、防火、防潮性能。2.雙人保管：財(cái)務(wù)印章原則上應(yīng)由兩人分開保管，不得由一人單獨(dú)負(fù)責(zé)保管所有財(cái)務(wù)印章。例如，財(cái)務(wù)專用章和法人章分別由不同人員保管，使用時(shí)需兩人同時(shí)在場(chǎng)。3.指定保管人員：明確具體的保管人員，并要求保管人員具備高度的責(zé)任心和保密意識(shí)。保管人員應(yīng)定期檢查印章的存放情況，確保印章安全。4.存放地點(diǎn)安全：保險(xiǎn)柜應(yīng)存放在公司財(cái)務(wù)部門的安全區(qū)域，存放地點(diǎn)應(yīng)安裝監(jiān)控設(shè)備，確保24小時(shí)監(jiān)控。財(cái)務(wù)印章入庫流程印章制作完成后的入庫1.印章交接：當(dāng)財(cái)務(wù)印章制作完成后，制作部門應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行交接。交接時(shí)，雙方應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章交接清單》，詳細(xì)記錄印章的名稱、數(shù)量、規(guī)格、啟用日期等信息，并由交接雙方簽字確認(rèn)。2.入庫登記：財(cái)務(wù)部門收到印章后，保管人員應(yīng)立即將印章放入專用保險(xiǎn)柜，并在《財(cái)務(wù)印章入庫登記簿》上進(jìn)行詳細(xì)登記，包括印章名稱、入庫日期、保管人員等信息。停用印章的入庫1.停用申請(qǐng)：因公司業(yè)務(wù)變更、印章?lián)p壞等原因需要停用財(cái)務(wù)印章時(shí)，使用部門應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章停用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明停用原因，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。2.印章封存：審批通過后，保管人員應(yīng)將停用印章進(jìn)行封存，并在印章上加蓋"作廢"戳記。3.入庫登記：將封存后的停用印章放入專用保險(xiǎn)柜，并在《財(cái)務(wù)印章入庫登記簿》上注明"停用"及停用日期等信息。財(cái)務(wù)印章保管人員職責(zé)日常保管職責(zé)1.確保印章安全：嚴(yán)格按照保管要求，確保財(cái)務(wù)印章存放在安全的保險(xiǎn)柜中，防止印章被盜用、丟失或損壞。2.遵守保管規(guī)定：遵守雙人保管、指定地點(diǎn)存放等保管規(guī)定，不得擅自將印章交予他人保管。3.定期檢查印章：定期檢查印章的存放情況，如發(fā)現(xiàn)印章有損壞、變形等異常情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施。印章使用監(jiān)督職責(zé)1.監(jiān)督使用流程：在印章使用過程中，保管人員應(yīng)監(jiān)督使用流程是否符合規(guī)定，確保印章使用的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。2.核實(shí)使用審批：對(duì)印章使用申請(qǐng)進(jìn)行核實(shí)，確認(rèn)是否有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審批簽字，未經(jīng)審批不得擅自使用印章。記錄與報(bào)告職責(zé)1.印章使用記錄：詳細(xì)記錄每一次印章的使用情況，包括使用日期、使用部門、使用事項(xiàng)、審批人等信息，并在《財(cái)務(wù)印章使用登記簿》上進(jìn)行登記。2.異常情況報(bào)告：如發(fā)現(xiàn)印章使用過程中存在異常情況，如未經(jīng)授權(quán)使用、使用用途與審批不符等，應(yīng)立即報(bào)告上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，并采取相應(yīng)措施。財(cái)務(wù)印章使用管理制度使用申請(qǐng)1.填寫申請(qǐng)表：各部門因業(yè)務(wù)需要使用財(cái)務(wù)印章時(shí)，應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明使用印章的事項(xiàng)、金額、對(duì)方單位等信息。2.審批流程：申請(qǐng)表應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，一般由部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)等依次審批簽字。對(duì)于重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)，可能還需經(jīng)過總經(jīng)理審批。使用流程1.預(yù)約使用時(shí)間：申請(qǐng)人應(yīng)提前與財(cái)務(wù)印章保管人員預(yù)約使用印章的時(shí)間，確保保管人員能夠做好準(zhǔn)備工作。2.雙人在場(chǎng)使用：在使用印章時(shí)，必須保證保管財(cái)務(wù)專用章和法人章的兩人同時(shí)在場(chǎng)，共同監(jiān)督印章的使用過程。3.核對(duì)使用信息：保管人員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)申請(qǐng)表上的使用信息與實(shí)際使用情況是否一致，如發(fā)現(xiàn)不符，有權(quán)拒絕使用印章。4.蓋章操作：確認(rèn)無誤后，由保管人員按照規(guī)定進(jìn)行蓋章操作，并在申請(qǐng)表上加蓋"已使用"戳記。特殊情況使用1.緊急業(yè)務(wù)：對(duì)于緊急業(yè)務(wù)需要使用財(cái)務(wù)印章，但無法按照正常審批流程進(jìn)行審批的，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意，并在事后及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。2.異地業(yè)務(wù)：如因異地業(yè)務(wù)需要使用財(cái)務(wù)印章，應(yīng)通過傳真、掃描等方式將審批后的申請(qǐng)表發(fā)送給保管人員，保管人員核實(shí)無誤后，可按照規(guī)定進(jìn)行印章使用，并做好記錄。財(cái)務(wù)印章的盤點(diǎn)與清查定期盤點(diǎn)1.盤點(diǎn)周期：公司應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)印章進(jìn)行盤點(diǎn)，原則上每月至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)內(nèi)容：盤點(diǎn)內(nèi)容包括印章的數(shù)量、規(guī)格、存放位置、保管人員等信息，確保實(shí)際情況與《財(cái)務(wù)印章入庫登記簿》等記錄一致。3.盤點(diǎn)記錄：盤點(diǎn)人員應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章盤點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況，并由盤點(diǎn)人員簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)查明原因并報(bào)告處理。不定期清查1.清查情況：除定期盤點(diǎn)外，公司還應(yīng)不定期對(duì)財(cái)務(wù)印章進(jìn)行清查，如遇人員變動(dòng)、業(yè)務(wù)調(diào)整等情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清查。2.清查結(jié)果處理：對(duì)于清查中發(fā)現(xiàn)的問題，如印章丟失、損壞等，應(yīng)立即采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。財(cái)務(wù)印章的交接與轉(zhuǎn)移保管人員交接1.交接原因：當(dāng)財(cái)務(wù)印章保管人員因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要進(jìn)行交接時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理交接手續(xù)。2.交接流程：交接雙方應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章保管人員交接清單》，詳細(xì)記錄印章的名稱、數(shù)量、規(guī)格、存放位置、使用記錄等信息，并由交接雙方、監(jiān)交人簽字確認(rèn)。監(jiān)交人一般由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任。印章轉(zhuǎn)移1.轉(zhuǎn)移申請(qǐng)：因公司機(jī)構(gòu)調(diào)整、業(yè)務(wù)變更等原因需要轉(zhuǎn)移財(cái)務(wù)印章時(shí)，應(yīng)由相關(guān)部門填寫《財(cái)務(wù)印章轉(zhuǎn)移申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明轉(zhuǎn)移原因、轉(zhuǎn)移后的保管部門等信息，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。2.轉(zhuǎn)移流程：審批通過后，按照印章入庫流程進(jìn)行印章的交接和入庫登記，并在《財(cái)務(wù)印章入庫登記簿》上注明印章轉(zhuǎn)移情況。財(cái)務(wù)印章的銷毀銷毀申請(qǐng)1.申請(qǐng)?jiān)颍寒?dāng)財(cái)務(wù)印章因磨損、停用等原因不再使用時(shí)，應(yīng)及時(shí)申請(qǐng)銷毀。2.填寫申請(qǐng)表：使用部門應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章銷毀申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明銷毀原因、印章名稱、數(shù)量等信息，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。銷毀流程1.確定銷毀方式：根據(jù)印章的材質(zhì)、重要性等因素，確定合適的銷毀方式，如粉碎、熔化等。2.組織銷毀：由財(cái)務(wù)部門牽頭，會(huì)同審計(jì)、監(jiān)察等部門共同組織印章的銷毀工作。銷毀過程應(yīng)進(jìn)行全程錄像，并填寫《財(cái)務(wù)印章銷毀記錄》，詳細(xì)記錄銷毀時(shí)間、地點(diǎn)、參與人員、銷毀方式等信息。3.簽字確認(rèn)：銷毀工作完成后，參與銷毀的人員應(yīng)在《財(cái)務(wù)印章銷毀記錄》上簽字確認(rèn)。違規(guī)處理違規(guī)行為界定1.未經(jīng)授權(quán)使用印章：未按照規(guī)定的審批流程，擅自使用財(cái)務(wù)印章。2.超范圍使用印章：使用印章的事項(xiàng)超出了審批范圍。3.印章保管不當(dāng)：未按照保管要求存放印章，導(dǎo)致印章被盜用、丟失或損壞。4.偽造印章使用記錄：故意偽造財(cái)務(wù)印章的使用記錄。處理措施1.批評(píng)教育：對(duì)于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的人員，給予批評(píng)教育，責(zé)令其立即改正。2.經(jīng)濟(jì)處罰：對(duì)于違規(guī)行為造成一定經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的人員，給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，如扣除獎(jiǎng)金、罰款等。