證券從業(yè)資格(證券發(fā)行與承銷)歷年真題試卷匯編5

(總分406,做題時間90分鐘)

1.單項選擇題

單項選擇題本大題共70小題，每小題0.。以下各小題所給出的四個選項中，

只有一項最符合題目要求。

1.

我國發(fā)行企業(yè)債券開始于()年。

|SSS_SINGLE_SEl

A1983

B1987

C1993

D1996

分值：2

答案:A

解析：我國企業(yè)債券開始于1983年，1987年3月27日，國務(wù)院發(fā)布了《企業(yè)

債券管理暫行條例》，1993年8月國務(wù)院發(fā)布了《企業(yè)債券管理條例》。

2.

依照《公司法》規(guī)定，有限責任公司最多有()個股東共同出資設(shè)立。

|SSS_SINGLE_SEI

A40

B50

C60

D80

分值：2

答案:B

解析：依照《公司法》規(guī)定，有限責任公司由1個以上、50個以下股東共同出

資設(shè)立。

3.

在申請名稱預(yù)先核準時，預(yù)先核準的公司名稱保留期為()個月。

|SSS_SINGLE^SEL

A12

B9

C6

D3

分值：2

答案:C

解析：在申請名稱預(yù)先核準時，預(yù)先核準的公司名稱保留期為6個月。預(yù)先核

準的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營活動，不得轉(zhuǎn)讓。

4.

()不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認購或募

足完畢。___________

|SSS_SINGLE_SE1

A法定資本制

B授權(quán)資本制

C折中資本制

D以上都不是

分值：2

答案:A

解析：法定資本制不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記

前認購或募足完畢。

5.

公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后,清算組應(yīng)當將清算事務(wù)移交（）

SSS_SINGLE_SEL

A人民法院

B人民檢察院

C股東大會

D會計師事務(wù)所

分值：2

答案：A

小扁清算組在清理公司財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單后，發(fā)現(xiàn)公司財產(chǎn)

不足以清償債務(wù)的，應(yīng)當依法向人民法院申請宣告破產(chǎn)。公司經(jīng)人民法院裁定

宣告破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當將清算事務(wù)移交人民法院。公司依法宣告破產(chǎn)的，依

照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算。

6.

下列不屬于資產(chǎn)評估附件內(nèi)容的是（）

ISSSSINGLESEL

A評估方法說明和計算過程

B評估人員簽章

C評估機構(gòu)和評估人員資格證明文件的復(fù)印件

D與評估基準日有關(guān)的會計報表

分值：2

答案:B

7.

發(fā)審委會議表決采取（）投票方式。

ISSSSINGLE.SE1

A不記名

B記名

C以上都

D以上都不是

分值：2

答案:B

解析：發(fā)審委通過召開發(fā)審委會議進行審核工作。發(fā)審委會議表決采取記名投

票方式。表決票設(shè)同意票和反對票，發(fā)審委委員不得棄權(quán)。

8.

發(fā)審委委員每屆任期（）年。

|SSS_SINGLE_SE1

A4

B3

C2

D1

分值：2

答案:D

9.

以下說法中錯誤的是（）

ISSS_SINGLE_SEI

A首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當通過向特定機構(gòu)投資者（以下簡稱“詢價對象”）詢

價的方式確定股票發(fā)行價格

B發(fā)行人、主承銷商和詢價對象應(yīng)以規(guī)定的形式公開披露投資價值研究報告的

內(nèi)容

C詢價對象可以自主決定是否參與初步詢價，詢價對象申請參與初步詢價的，

主承銷商無正當理由不得拒絕

D主承銷商的證券自營賬戶不得參與本次發(fā)行股票的詢價、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)

行

分值：2

答案：B

薛M主承銷商應(yīng)當在詢價時向詢價對象提供投資價值研究報告。發(fā)行人、主

承銷商和詢價對象不得以任何形式公開披露投資價值研究報告的內(nèi)容。

10.

有“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式和“全額預(yù)繳款、比例配售、余

款轉(zhuǎn)存”兩種方式的股票網(wǎng)下發(fā)行方式是（）

ISSS_SINGLE^SEL

A全額預(yù)繳款方式

B儲蓄存款掛鉤方式

C上網(wǎng)競價

D市值配售

分值：2

答案：A

小析：我國股票發(fā)行歷史上曾采取過全額預(yù)繳款方式、儲蓄存款掛鉤方式、上

網(wǎng)競價和市值配售等方式。前兩種股票發(fā)行方式都屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式，其中

全額預(yù)繳款方式又包括“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式和“全額預(yù)

繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存”兩種方式。

11.

關(guān)于募股資金運用的披露要求中,錯誤的是（）

ISSSSINGLE.SE1

A應(yīng)披露預(yù)計募集資金數(shù)額

B按投資項目的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計募集資金投入的時間進度及項目

履行的審批、核準或備案情況

C若所籌資金不能滿足項目資金需求的，應(yīng)說明缺口部分的資金來源及落實情

況

D以上說法均不正確

分值：2

答案:D

解析：關(guān)于募股資金運用，發(fā)行人應(yīng)披露：（1）預(yù)計募集資金數(shù)額；（2）按投資

項目的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計募集資金投入的時間進度及項目履行的審

批、核準或備案情況；（3）若所籌資金不能滿足項目資金需求的，應(yīng)說明缺口部

分的資金來源及落實情況。A、B和c選項均正確。

12.

上市公告書要求引用的數(shù)字應(yīng)采用***數(shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民

幣金額，下列不屬于可以使用的單位的是（）

|SSS_SINGLE_SEl

A元

B百元

C千元

D萬元

分值：2

答案:B

解析：引用的數(shù)字應(yīng)采用***數(shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，

并以元、千元或萬元為單位。

13.

提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請進入核準階段，但

此時保薦人（主承銷商）的盡職調(diào)查責任并未終止，繼續(xù)認真履行盡職調(diào)查義

受，應(yīng)遵循的原則是（）

|SSS_SINGLE_SEI

A公開透明、勤勉盡責

B勤勉盡責、誠實信用

C勤勉盡責、公開公正

D誠實信用、公開透明

分值：2

答案:B

14.

下列關(guān)于中國證監(jiān)會核準發(fā)行的情況中,不正確的是（）

|SSS_SINGLE^SEL

A依據(jù)發(fā)審委的審核意見，中國證監(jiān)會對發(fā)行人的發(fā)行申請予以核準的，中國

證監(jiān)會出具核準公開發(fā)行的文件；不予核準的，中國證監(jiān)會出具書面意見，說

明不予核準的理由

B證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日

起6個月后，可再次提出證券發(fā)行申請

C中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為3個月，發(fā)行人根據(jù)要求補

充、修改發(fā)行申請文件的時間計算在內(nèi)

D自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在6個月內(nèi)發(fā)行證券；超過6個

月未發(fā)行的，核準文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準后方可發(fā)行

分值：2

答案：C

小析：中國證監(jiān)會自受理申請文件到作出決定的期限為3個月，發(fā)行人根據(jù)要

求補充、修改發(fā)行申請文件的時間不計算在內(nèi)。

15.

（）日，刊登配股發(fā)行結(jié)果公告，股票恢復(fù)正常交易。如發(fā)行成功，當日為

除權(quán)基準日;如發(fā)行失敗,當日為申購資金退款日。

ISSSSINGLE.SE1

AT+l

BT+3

CT+5

DT+7

分值：2

答案：D

言析：T+7日，刊登配股發(fā)行結(jié)果公告，股票恢復(fù)正常交易。如發(fā)行成功，當

日為除權(quán)基準日；如發(fā)行失敗，當日為申購資金退款日。

16.

下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券價值的選項中,正確的是（）

ISSS_SINGLE_SEI

A可轉(zhuǎn)換公司債券價值p純粹債券價值+投資人美式買權(quán)價值+投資人美式賣

權(quán)價值一發(fā)行人美式買權(quán)價值

B可轉(zhuǎn)換公司債券價值%純粹債券價值一投資人美式買權(quán)價值+投資人美式賣

權(quán)價值一發(fā)行人關(guān)式買權(quán)價值

C可轉(zhuǎn)換公司債券價值p純粹債券價值+投資人美式買權(quán)價值一投資人美式賣

權(quán)價值一發(fā)行人美式買權(quán)價值

D可轉(zhuǎn)換公司債券價值Q純粹債券價值+投資人美式買權(quán)價值+投資人美式賣

權(quán)價值+發(fā)行人美式買權(quán)價值

分值：2

答案：A

薛M可轉(zhuǎn)換公司債券相當于這樣一種投資組合：投資者持有1張與可轉(zhuǎn)債相

同利率的普通債券，1張數(shù)量為轉(zhuǎn)換比例、期權(quán)行使價為初始轉(zhuǎn)股價格的美式

買權(quán)，1張美式賣權(quán)，同時向發(fā)行人無條件出售了1張美式買權(quán)。所以，可轉(zhuǎn)

換公司債券的價值可以用以下公式近似表示：可轉(zhuǎn)換公司債券價值七純粹債券

價值十投資人美式買權(quán)價值+投資人美式賣權(quán)價值一發(fā)行人美式買權(quán)價值。

17.

在報送申請文件前，保薦人（主承銷商）應(yīng)參照股票發(fā)行的有關(guān)規(guī)定，在盡職調(diào)

喜的基礎(chǔ)上出具發(fā)行保薦書。發(fā)行保薦書應(yīng)當按照（）的要求編制。

|SSS_SINGLE_SEI

A《關(guān)于實施（證券發(fā)行上芾保薦制度暫行辦法》有關(guān)事項的通知》

B《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第10號一一上市公司公開

發(fā)行證券申請文件》

C《上市公司證券發(fā)行管理辦法》

D《證券法》

分值：2

答案:A

18.

由于憑證式國債采用（）的交易方式，因此，在收款憑證中除了注明投資者

身份外，還須注明購買日期、期限、發(fā)行利率等內(nèi)容。

ISSS_SINGLE_SE1

A購買后需至少持有1個月、利率按實際持有天數(shù)分檔計付

B“隨買隨賣”、利率按實際持有天數(shù)分檔計付

C購買后需至少持有2個月、利率按實際持有天數(shù)分檔計付

D購買后需至少持有1個月

分值：2

答案：B

由于憑證正式國債采用“隨買隨賣”、利率按實際持有天數(shù)分檔計付的

交易方式，因此，在收款憑證中除了注明投資者身份外，還須注明購買日期、

期限、發(fā)行利率等內(nèi)容。

19.

在證券公司債券的上市與交易的相關(guān)規(guī)定中，上市債券到期前（）天終止上

市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。

ISSS_SINGLE_SEL

A15

B20

C30

D45

分值：2

答案：C

3析：上市債券到期前1個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。

20.

在境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準備中，下列關(guān)于法律顧問的主要職責的說法中，不

正確的是（）

ISSSSINGLESE1

A向公司提供有關(guān)企業(yè)重組、外資股發(fā)行等方面的法律咨詢

B協(xié)助企業(yè)完成股份制改組，起草與發(fā)行有關(guān)的重大合同

C調(diào)查、收集企業(yè)的各方面資料

D對擬募股企業(yè)與本次發(fā)行有關(guān)的一切事項進行現(xiàn)場調(diào)查、資料采集

分值：2

答案:D

21.

根據(jù)香港聯(lián)交所的有關(guān)規(guī)定，當內(nèi)地在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公

司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄且以往3年盈利合計5

?00萬港元時,市值應(yīng)不低于（）億港元。

|SSS_SINGLE_SEI

A1

B1.5

C2

D2.5

分值：2

答案：C

小析：根據(jù)香港聯(lián)交所最新修訂的《上市規(guī)則》，內(nèi)地在中國香港發(fā)行股票并

上市的股份有限公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄時，

以往3年盈利合計應(yīng)達到5000萬港元（最近1年的利潤不低于2000萬港元,

前兩年的利潤之和不少于3000萬港元），并且市值（包括該公司所有上市和非

上市證券）不低于2億港元。

22.

證券公司、保險公司和信托投資公司可以在（）上參加記賬式國債的招標發(fā)

行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。

ISSS_SINGLE_SEL

A證券交易所債券市場

B全國銀行間債券市場

C證券交易所股票市場

D全國銀行間股票市場

分值：2

答案：A

3析：記賬式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發(fā)行并交易。

證券公司、保險公司和信托投資公司可以在證券交易所債券市場上參加記賬式

國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債，商業(yè)銀

行、農(nóng)村信用社聯(lián)社、保險公司和少數(shù)證券公司可以在全國銀行間債券市場上

參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國

債。

23.

某證券公司的經(jīng)營范圍包括證券自營證券資產(chǎn)管理、證券資產(chǎn)管理，則其凈資

本不得低于人民幣（）元。

ISSSSINGLESEL

A2000萬

B5000萬

C1億

D2億

分值：2

答案:D

解析：證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)

務(wù)中兩項及兩項以上的，其凈資本不得低于人民幣2億元。

24.

經(jīng)國務(wù)院批準改制的企業(yè)、土地資產(chǎn)處置方案應(yīng)報（）審批。

|SSS_SINGLE_SEI

A國土資源部

B土地所在省級土地行政主管部門

C國家發(fā)改委

D建設(shè)部

分值：2

答案:A

25.

股份有限公司的財務(wù)會計報告應(yīng)當在召開股東大會年會的（.）日前置備于本

公司，供股東查閱。

ISSS_SINGLE^SE1

A10

B15

C20

D30

分值：2

答案:C

解析：股份有限公司的財務(wù)會計報告應(yīng)當在召開股東大會年會的20日前置備于

本公司，供股東查閱；公開發(fā)行股票的股份有限公司必須公告其財務(wù)會計報

告。

26.

關(guān)于有限責任公司和股份有限公司，下列說法中，不正確的是（）

|SSS_SINGLE_SEL

A有限責任公司依法變更為股份有限公司的，原有限責任公司的債權(quán)、債務(wù)由

變更后的股份有限公司承繼

B有限責任公司變更為股份有限公司，應(yīng)當符合《公司法》規(guī)定的股份有限公

司的條件，并依照《公司法》有關(guān)設(shè)立股份有限公司的程序辦理

C原有限責任公司的股東作為擬設(shè)立的股份有限公司的發(fā)起人，將其凈資產(chǎn)按

1：1的比例投入到擬設(shè)立的股份有限公司

D有限責任公司具有資合、開放性及設(shè)立程序簡單的特點，股份有限公司具有

人合兼資合、封閉及設(shè)立程序相對復(fù)雜的特點

分值：2

答案：D

解析：D項有限責任公司是人合兼資合，股份有限公司是資合。股票的股份有

限公司必須公告其財務(wù)會計報告。

27.

董事報酬的數(shù)額和方式由（）提出方案，報請（）決定。

|SSS_SINGLE_SEI

A獨立董事，董事會

B獨立董事，股東大會

C董事會，股東大會

D監(jiān)事會，股東大會

分值：2

答案:C

解析：董事會有報酬請求權(quán)，而股東大會審議通過董事會和監(jiān)事會成員的任免

及其報酬和支付方法。

28.

不屬于上市公司經(jīng)理職權(quán)的是（）

|SSS_SINGLE_SE1

A決定對股東的分紅方式及分紅金額

B擬訂公司的基本管理制度

C提議召開董事會臨時會議

D制定公司的具體規(guī)章

分值：2

答案:A

解析：公司的利潤分配方案由股東大會審議通過。不屬于經(jīng)理的職權(quán)范圍。

29.

下列各項中，不屬于董事忠實義務(wù)的是（）

ISSSSINGLE.SE1

A不收受賄路或其他非法收入

B不擅自泄露公司秘密

C不得同公司訂立合同或進行交易

D不擅自處理公司財產(chǎn)

分值：2

答案:C

30.

破產(chǎn)財產(chǎn)按（）順序清償。公司破產(chǎn)財產(chǎn)不能滿足同一順序債權(quán)的清償要求

的，按比例分配。公司清償完畢后仍有剩余的，由公司按照股東持有的股份比

例分配。___________

ISSS_SINGLE_SEI

A公司所欠稅款一一公司所欠職工工資和勞動保險費用一一公司債務(wù)

B公司所欠職工工資和勞動保險費用一一公司債務(wù)一一公司所欠稅款

C公司債務(wù)一一公司所欠職工工資和勞動保險費用一一公司所欠稅款

D公司所欠職工工資和勞動保險費用一一公司所欠稅款一一公司債務(wù)

分值：2

答案：D

Wilf：公司財產(chǎn)在分別支付清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償

金，繳納所欠稅款，清償后的剩余財產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。

31.

公司因依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷而解散的，應(yīng)當在解散事由

出現(xiàn)之日起（）日內(nèi)成立清算組,開始清算。

ISSSSINGLE.SEL

A10

B15

C30

D7

分值：2

答案：B

解析：公司因公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由

出現(xiàn)；股東大會決議解散；依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷；公司

經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到承大損失，通過其他途徑

不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)10%以上的股東，請求人民法院解散公

司等原因而解散的，應(yīng)當在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)成立清算組，開始清

算。

32.

中國境內(nèi)上市公司應(yīng)聘任適當?shù)娜藛T擔任獨立董事，其中至少包括（）名會

計專業(yè)人士（專計專業(yè)人士是指具有高級職稱或注冊會計師資格的人士）

|SSS_SINGLE_SE1

A1

B2

C5

D根據(jù)實際情況而定

分值：2

答案：A

解析：中國境內(nèi)上市公司應(yīng)聘任適當?shù)娜藛T擔任獨立董事，其中至少包括1名

會計專業(yè)人士。

33.

經(jīng)國務(wù)院批準實施的重大經(jīng)濟事項涉及的資產(chǎn)評估項目,由（）負責核準。

|SSS^SINGLE_SEL

A財政部

B國務(wù)院

C集團公司

D有關(guān)部門

分值：2

答案：A

小扁經(jīng)國務(wù)院批準實施的重大經(jīng)濟事項涉及的資產(chǎn)評估項目，由財政部負責

核準。

34.

對確認的資產(chǎn)評估結(jié)果有異議的，可以在接到通知書后（）日內(nèi)，向上一級

國有資產(chǎn)管理部門申請復(fù)議。

|SSS_SINGLE_SEI

A5

B10

C15

D20

分值：2

答案:C

解析：對確認的資產(chǎn)評估結(jié)果有異議的，可以在接到通知書后15日內(nèi)，向上一

級國有資產(chǎn)管理部門申請復(fù)議。

35.

輔導(dǎo)工作結(jié)束后（）年內(nèi)未有保薦人向中國證監(jiān)會推薦首次公開發(fā)行股票

的，需要重新輔導(dǎo)。

|SSS_SINGLE_SEI

A2

B3

C5

D4

分值：2

答案:B

解析：輔導(dǎo)工作結(jié)束后3年內(nèi)未有保薦人向中國證監(jiān)會推薦首次公開發(fā)行股票

的，需要重新輔導(dǎo)。

36.

為貫徹落實《證券法》的相關(guān)規(guī)定，提高保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量，規(guī)范保薦人的盡職調(diào)

查工作，中國證監(jiān)會于2006年5月發(fā)布實施了（）

|SSS_SINGLE_SEL

A《保薦人盡職調(diào)查工作準則》

B《保薦人盡職調(diào)查工作守則》

C《保薦代表人工作守則》

D《保薦人法》

分值：2

答案：A

》析：為貫徹落實《證券法》的相關(guān)規(guī)定，提高保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量，規(guī)范保薦人的

盡職調(diào)查工作，中國證監(jiān)會于2006年5月發(fā)布實施了《保薦人盡職調(diào)查工作準

則》。

37.

依法審核上市公司新股發(fā)行申請，證監(jiān)會根據(jù)其審核的意見依法作出核準或不

予核準的決定的是（）

|SSS_SINGLE_SEl

A股票發(fā)行審核委員會

B證監(jiān)會

C證券管理委員會

D證券交易所

分值：2

答案:A

38.

發(fā)行人出現(xiàn)有關(guān)（）情形的，中國證監(jiān)會自確認之日起3個月內(nèi)不再受理報

檢機構(gòu)的推薦，將相關(guān)保薦代表人從名單中去除。

|SSS_SINGLE_SEL

A證券上市當年累計50%以上募集資金的用途與承諾不符

B證券上市當年即虧損

C證券上市當年主營業(yè)務(wù)利潤比上年下滑50%以上

D首次公開發(fā)行股票之日起12個月內(nèi)累計50%以上資產(chǎn)或者主營業(yè)務(wù)發(fā)生重

組

分值：2

答案:B

39.

上市公司有關(guān)（）情形的,中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請。

|SSS_SINGLE_SEI

A最近5年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為

B公司在最近5年內(nèi)財務(wù)會計文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

C招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

D存在與股東及股東的附屬公司或者個人債務(wù)進行交易的行為

分值：2

答案：C

小析：招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的上市公司，中國證監(jiān)

會不予核準其發(fā)行申請。

40.

提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應(yīng)是經(jīng)（）名以上具有執(zhí)行證

券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負責人簽名。

ISSSSINGLE.SE1

A2

B3

C4

D5

分值：2

答案：A

言析：考生應(yīng)熟悉提交工作報告應(yīng)是經(jīng)2名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資

格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負責人簽名。

41.

有下列哪個情形的證券經(jīng)營機構(gòu)不能登記為保薦人（）

ISSS_SINGLE_SEI

A保薦代表人為3人

B最近36個月內(nèi)因違法、違規(guī)被中國證監(jiān)會除名

C公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行

D證監(jiān)會核準的比照類證券公司

分值：2

答案：C

小蘇：有下列情形之一的證券經(jīng)營機構(gòu)不得注冊登記為保薦人：（1）保薦代表人

數(shù)量少于2名；（2）公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有

效執(zhí)行；（3）最近24個月內(nèi)因違法違規(guī)被中國證監(jiān)會從名單中去除；（4）中國證

監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

42.

按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為

（）___________

|SSS_SINGLE_SEI

A內(nèi)部融資與外部融資

B直接融資與間接融資

C股權(quán)融資與債務(wù)融資

D短期融資與長期融資

分值：2

答案:B

解析：按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為

直接融資與間接融資。

43.

2007年，某股份有限公司發(fā)行股票4000萬股，繳款結(jié)束日為10月30日，

2007年預(yù)計稅后凈利潤為6400萬元，公司發(fā)行新股前的總股本為12000萬

股，用全面攤薄法計算的每股凈收益為（）元。

|SSS^SINGLE_SEL

A0.50

B0.45

C0.40

D0.30

分值：2

答案:C

解析：用全面攤薄法計算如下：每股凈利潤=全年凈利潤+(發(fā)行前的總股本+

本次公開發(fā)行股票數(shù))=64004-(12000+4000)=0.40(元)

44.

在超額配售選擇權(quán)行使期內(nèi)，如果發(fā)行人股票的市場交易價格()發(fā)行價

格，主承銷商用超額發(fā)售股票獲得韻資金，按不高于發(fā)行價的價格，從集中競

價交易市場購買發(fā)行人的股票,分配給提出認購申請的投資者。

ISSSSINGLESEL

A高于

B低于

C等于

D高于或等于

分值：2

答案*B

■加：在超額配售選擇權(quán)行使期內(nèi)，如果發(fā)行人股票的市場交易價格低于發(fā)行

價格，主承銷商用超額發(fā)售股票獲得的資金，按不高于發(fā)行價的價格，從集中

競價交易市場購買發(fā)行人的股票，分配給提出認購申請的投資者。

45.

盡職調(diào)查指承銷商在股票承銷時，以本行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準和道德規(guī)范，對股

票發(fā)行人以及有關(guān)情況和有關(guān)文件的()進行核查、驗證等專業(yè)調(diào)查。

|SSS_SINGLE^SEL

A公正性、公允性、完整性

B公正性、準確性、完整性

C真實性、完整性、準確性

D公允性、準確性、真實性

分值：2

答案:C

解析：盡職調(diào)查指承銷商在股票承銷時，以本行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準和道德規(guī)

范，對股票發(fā)行人以及有關(guān)情況和有關(guān)文件的真實性、完整性、準確性進行核

查、驗證等專業(yè)調(diào)查。

46.

深圳證券交易所所規(guī)定的申購單位為()

|SSS_SINGLE_SE1

A500

B1000

C2000

D3000

分值：2

答案:A

47.

企業(yè)債券的發(fā)行，應(yīng)組織承銷團以余額包銷的方式承銷，各承銷商包銷的企業(yè)

債券余額原則上不得超過其上年年末凈資產(chǎn)的（）

|SSS_SINGLE_SEL

A1/2

B1/3

C1/4

D1/5

分值：2

答案：B

小析：自2000年國務(wù)院特批企業(yè)債券以來，已經(jīng)承擔過企業(yè)債券發(fā)行主承銷商

或累計承擔過3次以上副主承銷商的金融機構(gòu)方可擔任主承銷商，已經(jīng)承擔過

副主承銷商或累計承擔過3次以上分銷商的金融機構(gòu)方可擔任副主承銷商。各

承銷商包銷的企業(yè)債券金額原則上不得超過其上年年末凈資產(chǎn)的1/3。

48.

發(fā)行人應(yīng)當針對實際情況在招股說明書首頁作（），提醒投資者給予特別關(guān)

產(chǎn)。_____________________

|SSS_SINGLE^SEL

A“重大風險提示”

B“投資風險提示”

C“風險提示”

D“重大事項提示”

分值：2

答案:D

解析：發(fā)行人應(yīng)當針對實際情況在招股說明書首頁作“重大事項提示”，提醒

投資者給予特別關(guān)注。

49.

如果發(fā)行人披露盈利預(yù)測報告，在盈利預(yù)測報告中應(yīng)載明：“本公司盈利預(yù)測

報告的編制遵循了（）原則，但盈利預(yù)測所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，

投資者進行投資決策時不應(yīng)過分依賴該項資料?！?/p>

|SSS_SINGLE_SEL

A謹慎性

B公開性

C重要性

D公平性

分值：2

答案:A

解析：如果發(fā)行人披露盈利預(yù)測報告，在盈利預(yù)測報告中應(yīng)載明：“本公司盈

利預(yù)測報告的編制遵循了謹慎性原則，但盈利預(yù)測所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確

定性，投資者進行投資決策時不應(yīng)過分依賴該項資料”。

50.

招股說明書全文文本書脊應(yīng)標明（）字樣。

|SSS^SINGLE_SEL

AXX公司首次公開發(fā)行股票說明書

B首次公開發(fā)行股票招股說明書

cXX公司首次公開發(fā)行股票招股說明書

DXX公司公開發(fā)行股票招股說明書

分值：2

答案:C

解析：招股說明書全文文本封面應(yīng)標有“XX公司首次公開發(fā)行股票招股說明

書”字樣，并載明發(fā)行人、保薦人、主承銷商的名稱和住所。招股說明書全文

文本書脊應(yīng)標明"XX公司首次公開發(fā)行股票招股說明書”字樣。

51.

對于購銷商品、提供勞務(wù)等經(jīng)常性的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)分別披露最近（）年及1

期關(guān)聯(lián)交易方名稱、交易內(nèi)容、交易金額、交易價格的確定方法、占當期營業(yè)

收入或營業(yè)成本的比重、占當期同類型交易的比重以及關(guān)聯(lián)交易增減變化的趨

勢，與交易相關(guān)應(yīng)收應(yīng)付款項的余額及增減變化的原因以及上述關(guān)聯(lián)交易是否

仍將持續(xù)進行等。_________

|SSS_SINGLE_SEL

A1

B2

C3

D4

分值：2

答案：C

解析：對于購銷商品、提供勞務(wù)等經(jīng)常性的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)分別披露最近3年及

1期關(guān)聯(lián)交易方名稱、交易內(nèi)容、交易金額、交易價格的確定方法、占當期營

業(yè)收入或營業(yè)成本的比重、占當期同類型交易的比重以及關(guān)聯(lián)交易增減變化的

趨勢，與交易相關(guān)應(yīng)收應(yīng)付款項的余額及增減變化的原因以及上述關(guān)聯(lián)交易是

否仍將持續(xù)進行等。

52.

股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的

（）以上通過。_________

|SSS_SINGLE_SE1

A1/3

B1/2

C2/3

D全票

分值：2

答案:C

解析：股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)

的2/3以上通過。向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行證券的，股東大會就發(fā)

行方案進行表決時，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當回避。

53.

股票承銷前的盡職調(diào)查主要由（）承擔。

ISSS_SINGLE_SEI

A會計師事務(wù)所

B證券監(jiān)督機構(gòu)

C證券交易所

D主承銷商

分值：2

答案:D

54.

中國證監(jiān)會收到申請文件后,在（）個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。

|SSS_SINGLE_SE1

A3

B5

C10

D15

分值：2

答案：B

解析：申請文件是上市公司為發(fā)行新股向中國證監(jiān)會報送的必備文件。發(fā)行申

請人按照中國證監(jiān)會頒布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則》

制作申請文件，由保薦人（主承銷商）推薦，并向中國證監(jiān)會申報。中國證監(jiān)會

收到申請文件后，在5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。未按規(guī)定要求制作申

請文件的，中國證監(jiān)會不予受理。

55.

證券公司從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)、財務(wù)顧問主辦人不少于（）

人。____________________

|SSS_SINGLE_SEL

A5

B7

C10

D15

分值：2

答案:A

56.

擬發(fā)行公司在發(fā)審會后至招股說明書或招股意向書刊登日之前發(fā)生重大事項

的，應(yīng)于該事項發(fā)生后（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明，并對招股說

明書或招股意向書作出修改或進行補充披露，保薦人及相關(guān)專業(yè)中介機構(gòu)應(yīng)對

重大事項發(fā)表專業(yè)意見。

|SSS_SINGLE_SEL

A1

B2

C3

D4

分值：2

答案:B

57.

資信評級機構(gòu)每年至少應(yīng)公告（）次跟蹤評級報告。

|SSS^SINGLE_SEL

A1

B2

C3

D4

分值：2

答案:A

解析：公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當委托具有資格的資信評級機構(gòu)進行信用

評級和跟蹤評級；資信評級機構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評級報告。對于發(fā)行分

離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的評級要求，與此相同。

58.

公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券，如果存在（）的情況，應(yīng)當召開債券持有人會

議。_____________________

ISSSSINGLESE1

A公司持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)

B保證人或者擔保物發(fā)生重大變化

C凈資產(chǎn)收益率平均低于6%

D被注冊會計師出具保留意見的審計報告

分值：2

答案:B

解析：公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券存在下列事項之一的，應(yīng)當召開債券持有人會

議：（1）擬變更募集說明書的約定；（2）發(fā)行人不能按期支付本息；（3）發(fā)行人減

資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)；（4）保證人或者擔保物發(fā)生重大變化；

（5）其他影響債券持有人重大權(quán)益的事項。

59.

股票價格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價值（）

|SSS_SINGLE^SEL

A越低

B越高

C不能確定

D先高后低

分值：2

答案：B

小析：轉(zhuǎn)換價值是可轉(zhuǎn)換公司債券實際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價格計算

的理論價值。轉(zhuǎn)換價值等于每股普通股的市價乘以轉(zhuǎn)換比例，因此?股票價格

越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價值越高。

60.

《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司

的財務(wù)狀況應(yīng)當良好，最近（）年及1期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保留

意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。

|SSS_SINGLE_SE1

A1

B2

C3

D4

分值：2

答案:C

解析：《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上

市公司的財務(wù)狀況應(yīng)當良好，最近3年及1期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保

留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。

61.

()是一種無紙化國債，主要通過銀行間債券市場向具備全國銀行間債券市

場國債承購包銷團資格的商業(yè)銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司等機

構(gòu)以及通過證券交易所的交易系統(tǒng)向具備交易所國債承購包銷團資格的證券公

司、保險公司和信托投資公司及其他投資者發(fā)行。

|SSS_SINGLE_SEl

A記賬式國債

B憑證式國債

C儲蓄國債

D零息國債

分值：2

答案:A

解析：記賬式國債是一種無紙化國債，主妻通過銀行間債券市場向具備全國銀

行間債券市場國債承購包銷團資格的商業(yè)銀行、證券公司。、保險公司、信托

投資公司等機構(gòu)以及通過證券交易所的交易系統(tǒng)向具備交易所國債承購包銷團

資格的證券公司、保險公司和信托投資公司及其他投資者發(fā)行。

62.

公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源是()

|SSS_SINGLE_SEI

A公司內(nèi)部自有資金

B銀行貸款籌資

C股票籌資

D債券籌資

分值：2

答案:A

63.

財政部一般委托()分配承銷數(shù)額。

|SSS_SINGLE^SEL

A中國證監(jiān)會

B中國人民銀行

C投資銀行

D證券交易所

分值：2

答案：B

小析：財政部一般委托中國人民銀行分配承銷數(shù)額。承銷商在分得所承銷的國

債后，通過各自的代理網(wǎng)點發(fā)售。

64.

債券募集說明書所引用的審計報告、資產(chǎn)評估報告、資信評級報告，應(yīng)當由有

資格的證券服務(wù)機構(gòu)出具，并由()有從業(yè)資格的人員簽署。

|SSS_SINGLE_SE1

A1名

B至少2名

C8名以上

D5名以上

分值：2

答案：B

解析：《公司債券發(fā)行試點辦法》第十八條規(guī)定，債券募集說明書所引用的審

計報告、資評估報告、資信評級報告，應(yīng)當由有資格的證券服務(wù)機構(gòu)出具，并

由至少2名有從業(yè)資格的人員簽署。

65.

企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)除應(yīng)按交易商協(xié)會《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工

具信息披露規(guī)則》在銀行間債券市場披露信息外，還應(yīng)于中期票據(jù)注冊之日起

（）個工作日內(nèi)，在銀行間債券市場一次性披露中期票據(jù)完整的發(fā)行計劃。

ISSS^SINGLE_SE1

A2

B3

C5

D7

分值：2

答案：B

解析：企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)除應(yīng)按交易商協(xié)會《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)

融資工具信息披露規(guī)則》在銀行間債券市場披露信息外，還應(yīng)于中期票據(jù)注冊

之日起3個工作日內(nèi)，在銀行間債券市場一次性披露中期票據(jù)完整的發(fā)行計

劃。

66.

信托投資公司擔任特定目的的信托受托機構(gòu)，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定完成重新登

尹（）年以上。_________

|SSS_SINGLE_SEI

A1

B2

C3

D4

分值：2

答案：C

而析：信托投資公司擔任特定目的的信托受托機構(gòu)，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定完成

重新登記3年以上。

67.

受托機構(gòu)應(yīng)與信用評級機構(gòu)就資產(chǎn)支持證券跟蹤評級的有關(guān)安排作出約定，并

應(yīng)于資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)每年的（）前向投資者披露上年度的跟蹤評級報

告。

|SSS_SINGLE_SE1

A6月1日

B6月30日

C7月1日

D7月31日

分值：2

答案：D

小析：受托機構(gòu)應(yīng)與信用評級機構(gòu)就資產(chǎn)支持證券跟蹤評級的有關(guān)安排作出約

定，并應(yīng)于資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)每年的7月31日前向投資者披露上年度的跟

蹤評級報告。

68.

根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》第八條的規(guī)定，以募集方式

設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人持有的股本總額不少于公司擬

發(fā)行股本總額的（）

|SSS_SINGLE^SEL

A20%

B25%

C30%

D35%

分值：2

答案*D

小析：根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》第八條的規(guī)定，以募

集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，發(fā)起人持有的股本總額不少于

公司擬發(fā)行股本總額的35%。

69.

根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》第九條的規(guī)定，已設(shè)立的股

份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，其公司總資產(chǎn)總值不低于

（）億元人民幣。

|SSS_SINGLE^SEL

A1

B1.5

C2

D2.5

分值：2

答案:B

解析：根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》第九條的規(guī)定，已設(shè)

立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，其公司總資產(chǎn)總值

不低于1.5億元人民幣。

70.

上市公司在股東大會作出有關(guān)購買、出售、置換資產(chǎn)決議（）后，仍未完成

至關(guān)產(chǎn)權(quán)過戶交易手續(xù)的，應(yīng)當立即將實施情況報告證券交易所并公告。

ISSSSINGLE.SE1

A30日

B60日

C90日

D6個月

分值：2

答案:C

解析：上市公司在股東大會作出有關(guān)購買、出售、置換資產(chǎn)決議90日后，仍未

完成有關(guān)產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)的，應(yīng)當立即將實施情況報告證券交易所并公告；此

后，每30日應(yīng)當公告1次，直至完成有關(guān)購買、出售、置換資產(chǎn)的過戶手續(xù)。

2.多項選擇題

多項選擇題本大題共60小題，每小題0.。以下各小題所給出的四個選項中，

至少有兩項符合題目要求。多選、少選、錯選均不得分。

1.

關(guān)于股份發(fā)行的說法中，正確的是()

|SSS_MULTI_SEL

A發(fā)行實行公平、公正原則

B同股同權(quán)

C同次發(fā)行的同種類股票每股應(yīng)根據(jù)發(fā)行條件設(shè)定不同價格

D可記名，也可不記名

分值：2

答案:A,B.D

2.

公司()情況下可收購本公司股份。

ISSSWLTISEL

A在減少公司注冊資本

B與持有本公司股份的其他公司合并

C將股份獎勵給本公司職工

D股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持有異議的，要求公司收購其

股份的

分值：2

答案:A,B,C,D

3.

以下情形的自然人，不得擔任股份有限公司董事的是()

|SSSJWLTLSEL

A無民事行為能力

B因貪污被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾3年

C因犯罪被剝奪政治權(quán)利執(zhí)行期滿未逾3年

D限制民事行為能力

分值：2

答案：A,D

正析：生民事行為能力和限制民事行為能力的自然人不得擔任股份有限公司的

董事，另外，因貪污被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年和因犯罪被剝奪政治權(quán)利

執(zhí)行期滿未逾5年等也不得擔任股份有限公司的董事。

4.

下列關(guān)于資本公積金的說法中,正確的是()

|SSSJIULTLSEL

A股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價格發(fā)行股份所得價款應(yīng)當列入公

司的資本公積金

B公司的公積金用于彌補公司的虧損，擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資

本

C資本公積金不得用于彌補公司的虧損

D法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本

的30%

分值：2

答案：A,B,C

解析：腦分有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價格發(fā)行股份所得價款、國務(wù)

院財政部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入，應(yīng)當列入公司的資本公積金。公

司的公積金用于彌補公司的虧損，擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。

但是，資本公積金不得用于彌補公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存

的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。

5.

發(fā)起人以與經(jīng)營性業(yè)務(wù)有關(guān)的資產(chǎn)出資，應(yīng)同時投入與該經(jīng)營性業(yè)務(wù)密切關(guān)聯(lián)

的（）___________

ISSSJWLTLSEL

A固定資產(chǎn)

B在建工程

C特許經(jīng)營權(quán)

D專利技術(shù)

分值：2

答案：C,D

解析：設(shè)起人以與經(jīng)營性業(yè)務(wù)有關(guān)的資產(chǎn)出資，應(yīng)同時投入與該經(jīng)營性業(yè)務(wù)密

切關(guān)聯(lián)的商標、特許經(jīng)營權(quán)、專利技術(shù)等無形資產(chǎn)。

6.

下列各項中，屬于總體審計計劃的是（）

ISSSWLTLSEL

A審計目標

B被審計單位的基本情況

C審計小組組成及人員分工

D審計策略

分值：2

答案:B,C.D

解析：審計計劃有總體審計計劃和具體審計計劃之分。審計目標是具體審計計

劃的內(nèi)容之一。

7.

審計意見的類型有（）

|SSS_MULTI_SEL

A無保留意見

B保留意見

C否定意見

D拒絕表示意見

分值：2

答案：ABCD

/析：汨計師應(yīng)當根據(jù)審計結(jié)論，出具下列審計意見之一的審計報告：⑴

無保留意見；（2）保留意見；（3）否定意見；（4）拒絕表示意見。

8.

屬于發(fā)行人的資產(chǎn)完整的是（）

|SSSJftJLTI_SEL

A生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)

B具有獨立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)

C非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)

D具有規(guī)范的財務(wù)會計制度

分值：2

答案：ABC

小析：篙亍人的資產(chǎn)完整包括：生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系

統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機器

設(shè)備以及商標、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨立的原料采購

和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。

具有規(guī)范的財務(wù)會計制度是發(fā)行人的財務(wù)獨立。

9.

發(fā)審委會議表決票分為（）

|SSSJ1ULTLSEL

A棄權(quán)

B反對票

C同意票

D不記名票

分值：2

答案:B,C

解析：發(fā)審委會議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對票，發(fā)審委

委員不得棄權(quán)。

10.

證券公司成為詢價對象應(yīng)當符合的條件有（）

|SSSJWLTLSEL

A成立2年以上，注冊資本不低于3億元，最近12個月有活躍的證券市場投

資記錄

B依法可以進行股票投資

C信用記錄良好，具有獨立從事證券投資所必需的機構(gòu)和人員

D具有健全的內(nèi)部風險評估和控制系統(tǒng)并能夠有效執(zhí)行，風險控制指標符合有

關(guān)規(guī)定

分值：2

答案：B,C,D

解析：’詢彳介對象應(yīng)當符合下列條件：（1）依法設(shè)立，最近12個月未因重大違法

違規(guī)行為被相關(guān)監(jiān)管部門給予行政處罰、采取監(jiān)管措施或者受到刑事處罰；（2）

依法可以進行股票投資；（3）信用記錄良好，具有獨立從事證券投資所必需的機

構(gòu)和人員；（4）具有健全的內(nèi)部風險評估和控制系統(tǒng)并能夠有效執(zhí)行，風險控制

指標符合有關(guān)規(guī)定；（5）按照《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定被中國證券業(yè)

協(xié)會從詢價對象名單中去除的。

11.

在超額配售選擇權(quán)行使完成后的3個工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當在中國證監(jiān)會指

定報刊披露以下有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況是（）

|SSSJftJLTI_SEL

A因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股數(shù)

B從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量及所支付的總金額

C發(fā)行人本次發(fā)行股份總量

D發(fā)行人本次籌資總金額

分值：2

答案：ABCD

薛析：言露頁配售選擇權(quán)行使完成后的3個工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當在中國證

監(jiān)會指定報刊披露以下有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況：因行使超額配售選擇

權(quán)而發(fā)行的新股數(shù)，如未行使，應(yīng)當說明原因；從集中競價交易市場購買發(fā)行

人股票的數(shù)量及所支付的總金額、平均價格、最高與最低價格；發(fā)行人本次發(fā)

行股份總量；發(fā)行人本次籌資總金額。

12.

下列說法中，錯誤的是（）

|SSSJ1ULTLSEL

A股票的上市須符合公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例

為15%以上

B保薦人更換保薦代表人的，應(yīng)當通知發(fā)行人，并在5個交易日內(nèi)向交易所報

告

C持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦人無需繼續(xù)完成

D承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，更加快速

分值：2

答案：A,C

薛MA續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦人應(yīng)當繼續(xù)完成。股

份有限公司申請其股票上市必須符合公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%

以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。

13.

上市公司及時重新聘請保薦機構(gòu)進行持續(xù)督導(dǎo)后，關(guān)于持續(xù)督導(dǎo)時間說法中，

正確的是（）

ISSSMULTI—SEL

A直至相關(guān)違規(guī)行為已經(jīng)得到糾正

B不少于相關(guān)情形發(fā)生當年剩余時間及其后一個會計年度

C直至重大風險已經(jīng)消除

D一定情形下深圳證券交易所鼓勵上市公司順延現(xiàn)有持續(xù)督導(dǎo)期

分值：2

答案：A,B,C,D

解析：或血券交易所鼓勵上市公司及時重新聘請保薦機構(gòu)進行持續(xù)督導(dǎo)，持

續(xù)督導(dǎo)時間直至相關(guān)違規(guī)行為已經(jīng)得到糾正、重大風險已經(jīng)消除，且不少于相

關(guān)情形發(fā)生當年剩余時間及其后一個會計年度；若上市公司出現(xiàn)相關(guān)情形時仍

處于持續(xù)督導(dǎo)期，但持續(xù)督導(dǎo)期剩余時間少于所要求時間的，深圳證券交易所

鼓勵上市公司順延現(xiàn)有持續(xù)督導(dǎo)期。

14.

保薦人（主承銷商）應(yīng)對招股說明書的真實性、準確性、完整性進行核查，并在

招股說明書正文后聲明：”本公司已對招股說明書及其摘要進行了核查，確認

不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承

擔相應(yīng)的法律責任?！甭暶鲬?yīng)由（）簽名。

|SSSJIULTI_SEL

A法定代表人

B保薦代表人

C項目主辦人

D主承銷商

分值：2

答案：A,B,C

解析：3’明應(yīng)由法定代表人、保薦代表人、項目主辦人簽名，并由保薦人（主承

銷商）加蓋公章。

15.

上市公司公開發(fā)行證券申請文件目錄中屬于第五章即關(guān)于本次證券發(fā)行募集資

金運用的文件的是（）

|SSSJ1ULTLSEL

A募集資金投資項目的審批、核準或備案文件

B發(fā)行人擬收購資產(chǎn)（包括權(quán)益）有關(guān)的財務(wù)報告、審計報告、資產(chǎn)評估報告

C發(fā)行人擬收購資產(chǎn)（包括權(quán)益）的合同或其草案

D會計師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項報告

分值：2

答案:A,B,C

16.

上市公司申請增發(fā)新股的可流通股份上市，下列屬于應(yīng)向上海證券交易所提交

的申請文件的是（）

ISSSWLTISEL

A上市報告書（申請書）

B申請上市的董事會和股東大會決議

C保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書

D登記公司對新增股份登記托管的書面確認文件

分值：2

答案:A,B,C,D

17.

由于憑證式國債采用“隨買隨賣”、利率按實際持有天數(shù)分檔計付的交易方

式，因此，在收款憑證中應(yīng)注明的內(nèi)容有（）

|SSSJftJLTLSEL

A投資者身份

B購買日期

C期限

D發(fā)行利率

分值：2

答案:A,B,C,D

解析：由于憑證式國債采用“隨買隨賣”、利率按實際持有天數(shù)分檔計付的交

易方式，因此，在收款憑證中除了注明投資者身份外，還須注明購買日期、期

限、發(fā)行利率等內(nèi)容。

18.

下列關(guān)于境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準備中法律顧問的主要職責的說法中，正確的

是（）___________

ISSSJftJLTI_SEL

A在企業(yè)的協(xié)助下，對擬募股企業(yè)與本次發(fā)行有關(guān)的一切事項進行現(xiàn)場調(diào)查、

資料采集

B、法律顧問的主要職責是：向公司提供有關(guān)企業(yè)重組、外資股發(fā)行等方面的法

律咨詢，協(xié)助企業(yè)完成股份制改組，起草與發(fā)行有關(guān)的重大合同；調(diào)查、收集

企業(yè)的各方面資料

C主承銷商的法律顧問須協(xié)助其編制招股說明書（或信息備忘錄），并準備有關(guān)

的附錄文件；出具外資股發(fā)行法律意見書，并根據(jù)承銷和發(fā)行的需要出具單項

法律意見書

D對公司的盈利預(yù)測進行審核

分值：2

答案:B,C

19.

關(guān)于股份有限公司的設(shè)立原則、方式、條件和程序，下列說法中，正確的是

（）___________

|SSSJ1ULTLSEL

A股份有限公司的發(fā)起設(shè)立和向特定對象募集設(shè)立，實行準則設(shè)立原則

B股份有限公司注冊資本（在公司登記機關(guān)登記的實收股本總額）的最低限額為

人民幣500萬元

C發(fā)起人應(yīng)當在30日內(nèi)主持召開創(chuàng)立大會，創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)過半

數(shù)的發(fā)起人、認股人出席，方可舉行

D設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)

以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所

分值：2

答案:A,B,C,D

20.

公司在設(shè)立后，應(yīng)及時登記并予以公告,具體做法包括（）

|SSS_MULTI_SEL

A設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當由董事會向公司登記機關(guān)申請設(shè)立登記

B以募集方式設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)當于創(chuàng)立大會結(jié)束后30日內(nèi)向公司登

記機關(guān)申請設(shè)立登記

C公司申請登記的經(jīng)營范圍中屬于法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院決定規(guī)定在登記

前須經(jīng)批準的項目的，應(yīng)當在申請登記前報經(jīng)國家有關(guān)部門批準，并向公司登

記機關(guān)提交有關(guān)批準文件

D根據(jù)我國現(xiàn)有的法規(guī)規(guī)定，股份有限公司的登記機關(guān)為設(shè)區(qū)的市（地區(qū)）工商

行政管理局以上的工商行政管理部門。設(shè)立股份有限公司的同時設(shè)立分公司

的，應(yīng)當就設(shè)立分公司向公司登記機關(guān)申請登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。公司成立

后，應(yīng)當進行公告

分值：2

答案:A,B,C,D

21.

上市公司股東大會就重大資產(chǎn)重組作出的決議,至少應(yīng)當包括()事項。

|SSSJIULTI_SEL

A本次重大資產(chǎn)重組方式、交易標的和交易對象

B交易價格或價格區(qū)間

C定價方式或定價依據(jù)

D決議的失效期

分值：2

答案:A,B,C

22.

關(guān)于資本，下列說法中，正確的是()

ISSSJftJLTLSEL

A股份有限公司的注冊資本是指公司登記機關(guān)登記的資本總額

B資本由股東認購或公司募足的股款構(gòu)成

C資本的基本構(gòu)成單位是股份

D資本即為股本

分值：2

答案:A,B,C,D

解析：股份有限公司的資本是指公司登記機關(guān)登記的資本總額，即注冊資本，

由股東認購或公司募足的股款構(gòu)成，其基本構(gòu)成單位是股份，所以，也可以稱

為股份資本或股本。

23.

股份有限公司股東的義務(wù)主要有()

|SSS_MULTI_SEL

A遵守法律、行政法規(guī)和公司章程

B除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股

C公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務(wù)，嚴重損害公司

債權(quán)人利益的，應(yīng)當對公司債務(wù)承擔賠償責任

D依其所認購的股份和入股方式繳納股金

分值：2

答案:A,B.D

解析：股份有限公司的股東，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利

益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權(quán)人的利益；公司

股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當依法承擔賠償責任；

公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務(wù)，嚴重損害公司債

權(quán)人利益的，應(yīng)當對公司債務(wù)承擔連帶責任。

24.

下列各項中，屬于董事職權(quán)的是()

|SSS_MULTI_SEL

A提議召開董事會

B出席董事會，并行使表決權(quán)

C報酬請求權(quán)

D簽字權(quán)

分值：2

答案：B,C,D

■析：魯3的職權(quán)有：（1）出席董事會，并行使表決權(quán)；（2）報酬請求權(quán)；（3）簽

字權(quán)，此項權(quán)力同時亦是義務(wù)，如在以公司名義頒發(fā)的有關(guān)文件如募股文件、

公司設(shè)立登記文件等上簽字；（4）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

25.

監(jiān)事會成員由（）組成，具體比例由公司章程規(guī)定o

|SSS_MULTI_SEL

A股東代表

B適當比例的公司職工代表

C工會代表

D董事

分值：2

答案:A,B

解析：監(jiān)事會成員不少于3人，由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，

具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿，可以連

任。

26.

關(guān)于會計賬簿的設(shè)置，下列說法中,正確的是（）

|SSSJWLTLSEL

A公司應(yīng)當向聘用的會計師事務(wù)所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財

務(wù)會計報告及其他會計資料

B公司向聘用的會計師事務(wù)所提供會計資料時不得拒絕、隱匿、謊報

C公司可以至多設(shè)立兩個會計賬簿

D公司資產(chǎn)可以董事長的名義開立賬戶存儲

分值：2

答案：A,B

小析：公司應(yīng)當向聘用的會計師事務(wù)所提供真實、完整的會計憑證、會計賬

簿