第一章風(fēng)險概論不明確情況下發(fā)生交易行為，導(dǎo)致銀行不能履行合

同、發(fā)生訴訟或其他法律糾紛，對銀行造成不利影

一、單項選擇題（30題）響和損失的可能性。

1、下列關(guān)于風(fēng)險的說法，不正確的是（C）。A流動性風(fēng)險R國家風(fēng)險

A風(fēng)險指未來的消極結(jié)果或損失的潛在可能G操作風(fēng)險D法律風(fēng)險

R風(fēng)險既是損失的來源，同時也是盈利的機會9下列關(guān)于國家風(fēng)險的說法，正確的是（A）。

G損失是一個事前概念，風(fēng)險是一個事后概念A(yù)國家風(fēng)險又稱國家信用風(fēng)險

D風(fēng)險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損R在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動也有存在

失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身國家風(fēng)險

2.下列關(guān)于各類風(fēng)險的說法，正確的是（B）。G在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風(fēng)險

A違約風(fēng)險僅針對個人而言，不針對企業(yè)所帶來的損失

R結(jié)算風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付D國家風(fēng)險通常由債權(quán)人所在國家的行為引起的，

了合同資金但另一方不能履約的風(fēng)險它超出了債務(wù)人的控制范圍

G信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征10.銀行通常把（B）看做是對其企業(yè)價值

D與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)多，且的最大危脅。

容易獲得A戰(zhàn)略風(fēng)險R聲譽風(fēng)險

3.銀行風(fēng)險不同于經(jīng)濟領(lǐng)域其他風(fēng)險的一個最G市場風(fēng)險D流動性風(fēng)險

顯著的特性是（D）。11、（C）是銀行的最重要的職能，也是現(xiàn)代

A可控性R隱蔽性G加速性D擴散性銀行科學(xué)管理的核心內(nèi)容。

4威脅銀行機構(gòu)乃至整個金融系統(tǒng)穩(wěn)健性的最A(yù)存款管理R投資管理

大因素的是（A）oG風(fēng)險管理D貸款管理

A信用風(fēng)險B市場風(fēng)險12全面風(fēng)險管理是銀行從戰(zhàn)略定位、組織架

G操作風(fēng)險D流動性風(fēng)險構(gòu)、管理機制和風(fēng)險管理文化等全方位入手，以

5.對于商業(yè)銀行來說，市場風(fēng)險中最重要的是（B）為基礎(chǔ)，對整個機構(gòu)的全部經(jīng)營管理活動、

（@。風(fēng)險進行統(tǒng)一的度量和控制。

A利率風(fēng)險R股票風(fēng)險G商品風(fēng)險D匯率風(fēng)險A風(fēng)險R資本G業(yè)務(wù)D資金

6下列關(guān)于操作風(fēng)險的說法，不正確的是（D）oB（A）是風(fēng)險形成的必要條件，是風(fēng)險產(chǎn)

A操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各生和存在的前提。

個方面A風(fēng)險因素R風(fēng)險事件

B操作風(fēng)險具有非盈利性，它并不能為商業(yè)銀行G風(fēng)險損失D風(fēng)險結(jié)果

帶來盈利14銀行對信用的傳導(dǎo)放大作用，導(dǎo)致許多損

G對操作風(fēng)險的管理策略是在管理成本一定的情失或風(fēng)險隱患被信用循環(huán)所掩蓋是指銀行風(fēng)險具

況下盡可能降低操作風(fēng)險有（C）的特征。

D操作風(fēng)險具有相對獨立性，不會引發(fā)市場風(fēng)險A客觀性B擴散性G隱蔽性D加速性

和信用風(fēng)險15.《巴塞爾新資本協(xié)議》通常將銀行面臨的風(fēng)

1、下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是（魚O險劃分為八大類，下列不屬于八大類風(fēng)險的是

A流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險（C）0

相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險A信用風(fēng)險R國家風(fēng)險G決策風(fēng)險D去律風(fēng)險

R流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性16（B）指由銀行經(jīng)營、管理及其他行為或

風(fēng)險外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對銀行的負(fù)面評價，從而

G流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為增加資產(chǎn)和償導(dǎo)致其客戶群縮小、發(fā)生昂貴的訴訟或使其收益下

還到期債務(wù)提供融資或變現(xiàn)資產(chǎn)而造成損失或資降等損失的風(fēng)險。

不抵債的風(fēng)險A信用風(fēng)險R聲譽風(fēng)險G國家風(fēng)險D｝去律風(fēng)險

D大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨17、（C）全面風(fēng)險管理模式開始引起銀行的

較大的流動性風(fēng)險重視。

&（D）是指銀行因違反法律或法律不完善、A20世紀(jì)70年代B20世紀(jì)80年代

G20世紀(jì)90年代D21世紀(jì)初27下列不屬于金融詐騙的是（B）。

18下列不屬于風(fēng)險識別方法的是（D）A票據(jù)詐騙罪B騙取貸款罪

A德爾菲法B故障樹法G金融憑證詐騙罪D有價證券詐騙罪

C篩選盜測至斷法D敏感性分析法28.（B）是產(chǎn)生銀行案件的主要根源。

下列不屬于風(fēng)險評價方法的是（D）A市場風(fēng)險B操作風(fēng)險

A概率統(tǒng)計法R概率分布法G國家風(fēng)險D法律風(fēng)險

C概率樹D情景分析法29對大多數(shù)銀行來說，（B）是銀行最大、

2Q下列關(guān)于操作風(fēng)險管理原則的說法，不正最明顯的信用風(fēng)險來源。

確的是（B）oA存款R貸款G中間業(yè)務(wù)D實物產(chǎn)品

A董事會應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險所在，把它3Q下列不屬于法律風(fēng)險表現(xiàn)形式的有（D）。

作為一種必須管理的主要風(fēng)險類別，核準(zhǔn)并定期審A違法B缺陷C缺失D內(nèi)部事件

核本行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)二、多項選擇題（20題）

R監(jiān)管者一般只能采用間接的手段對銀行有關(guān)操1、下列屬于操作風(fēng)險識別主要任務(wù)的是

作風(fēng)險的政策、程序和做法進行定期的獨立評估

G銀行應(yīng)制定一套預(yù)警程序定期監(jiān)測操作風(fēng)險狀A(yù)風(fēng)險發(fā)生的因素B風(fēng)險發(fā)生的頻率

況和重大損失風(fēng)險C風(fēng)險學(xué)習(xí)D風(fēng)險可能產(chǎn)生的影響和損失

D銀行應(yīng)進行足夠的信息披露，允許市場參與者E不同業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險

評估銀行的操作風(fēng)險管理方法2,下列屬于銀行風(fēng)險特征的是（ABO無）。

21、下列不屬于風(fēng)險要素的是（C）?A客觀性B可控性G隱蔽性

A風(fēng)險因素B風(fēng)險事件G風(fēng)險損失D風(fēng)險結(jié)果D擴散性E加速性

22.（A）是指以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)3、下列關(guān)于風(fēng)險管理的說法，正確的有

銀行整體操作風(fēng)險的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作（ABCD）o

風(fēng)險資本的方法。A在追求目標(biāo)的同時，為降低和規(guī)避風(fēng)險，利用

A基本指標(biāo)法R損失模擬法各種手段識別、分析、計量、管理、控制和化解風(fēng)

C標(biāo)準(zhǔn)法D高級計量法險的決策與行動過程就是風(fēng)險管理

2區(qū)下列不屬于操作風(fēng)險評估要素的是（D）。B風(fēng)險管理是現(xiàn)代企業(yè)核心競爭力建設(shè)的重要內(nèi)

A內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)R外部數(shù)據(jù)容

G銀行業(yè)務(wù)環(huán)境D風(fēng)險產(chǎn)生的因素Q風(fēng)險管理本質(zhì)是用科學(xué)、先進、有效的方法，

24下列關(guān)于操作風(fēng)險管理的說法，不正確的在業(yè)務(wù)發(fā)展、盈利需要和風(fēng)險之間找出平衡點

是（A）。D風(fēng)險管理目標(biāo)是把風(fēng)險帶來的機會最大化，同

A稽核部門應(yīng)直接負(fù)責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)時讓損失最小化，實現(xiàn)等量風(fēng)險最大效益

險管理，并向董事會報告操作風(fēng)險管理體系運行效4.下列有關(guān)描述，正確的有（BCD。

果的評估情況A銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營活動中，由于各種確

B銀行要對案件實行“零”容忍，一旦出現(xiàn)，須定或不確定因素而導(dǎo)致其損失或盈利能力下降的

嚴(yán)加處理可能性

G中小金融機構(gòu)可以通過購買保險來作為緩釋操B銀行是高風(fēng)險行業(yè)，是經(jīng)營風(fēng)險、管控風(fēng)險并

作風(fēng)險的一種方法承擔(dān)風(fēng)險損失、獲取風(fēng)險收益的特殊行業(yè)

D風(fēng)險識別是操作風(fēng)險管理流程的起點，也是后G銀行風(fēng)險管理是指銀行通過各種方法和手段經(jīng)

續(xù)各環(huán)節(jié)順利開展的基礎(chǔ)營風(fēng)險，在追逐利益的同時，維護好銀行安全的行

2*下列操作風(fēng)險類型中，（A）可直接導(dǎo)為

致銀行案件。D銀行風(fēng)險管理能力的高低，直接影響到銀行的

A內(nèi)部欺詐R就業(yè)政策和工作場所安全性風(fēng)險興衰存亡

C實體資產(chǎn)的損壞D執(zhí)行、交割和流程管理風(fēng)險5.信用風(fēng)險的主要形式包括（心）。

26下列不屬于破壞金融管理秩序罪的是（0。A結(jié)算風(fēng)險R流動性風(fēng)險C非系統(tǒng)風(fēng)險

A非法吸收公眾存款罪B違法發(fā)放貸款罪D違約風(fēng)險E國家風(fēng)險

G信用卡詐騙罪D偽造、變造金融票證罪

6操作風(fēng)險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括16.巴塞爾委員會從（AEEE）等方面提出了操

（ABCDE）o作風(fēng)險管理與監(jiān)管的十項原則。

A外部欺詐E客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法A監(jiān)管者的作用R風(fēng)險管理G風(fēng)險監(jiān)管

G業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗D實體資產(chǎn)的損壞D營造適宜的風(fēng)險管理環(huán)境E信息披露的作用

E執(zhí)行、交割和流程管理風(fēng)險U下列屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行

7、巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為提供的風(fēng)險經(jīng)濟資本計量方法的是（過出。

八大類，關(guān)于這八大類風(fēng)險的說法中，正確的有A基本指標(biāo)法B損失模擬法G標(biāo)準(zhǔn)法

D財務(wù)報表分析法E高級計量法

A某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映1&下列屬于銀行領(lǐng)域犯罪的有（ABCDE）0

了銀行的流動性風(fēng)險A挪用資金罪B職務(wù)侵占罪G盜竊罪

R美元貶值使銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀D破壞金融管理秩序罪E金融詐騙罪

行的市場風(fēng)險1Q銀行風(fēng)險的擴散性是由于銀行（ABC）特性

G由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得決定的。

不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信A存款者的集中地B投資者的總代表

用風(fēng)險G信用創(chuàng)造功能□信息不對稱性

D央行提高法定存款準(zhǔn)備金比率，降低了銀行的E信用對象的復(fù)雜性

貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的法律風(fēng)險2。銀行全面風(fēng)險管理主要采?。ˋBCE）等

E結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，造成交易成一系列全新的風(fēng)險管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移各

本上升，這反映了銀行的操作風(fēng)險類風(fēng)險。

&國家風(fēng)險包括（NZD。A統(tǒng)一授信管理R資產(chǎn)組合管理

A政治風(fēng)險B信用風(fēng)險G社會風(fēng)險G資產(chǎn)證券化D規(guī)避風(fēng)險E信用衍生產(chǎn)品

D經(jīng)濟風(fēng)險E操作風(fēng)險三、判斷題（30題）

義市場風(fēng)險可以分為（AH㈤1、風(fēng)險事件是風(fēng)險存在的充分條件，在整個風(fēng)

A利率風(fēng)險B股票風(fēng)險G違約風(fēng)險險中占核心地位。（M）

D商品風(fēng)險E匯率風(fēng)險2銀行可以通過一定的制度、方法和技術(shù)手段

Id銀行戰(zhàn)略風(fēng)險主要來自（ABC出。等，對風(fēng)險在事前進行識別、分析、預(yù)測、防范，

A戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性在風(fēng)險發(fā)生時進行化解、補救，直到徹底消除風(fēng)險。

R實施戰(zhàn)略所需要的資源匱乏（x）

G制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷入完善的公司治理機制有利于銀行案件風(fēng)險的

D戰(zhàn)略實施的質(zhì)量難以保證防范。（，）

E戰(zhàn)略目標(biāo)相互矛盾4信用風(fēng)險不僅包括借款人違約的可能性，還

11、下列屬于全面風(fēng)險管理過程的是（AH㈤。包括借款人信用狀況或評價下降的風(fēng)險。（M）

A風(fēng)險識別R風(fēng)險評估G風(fēng)險規(guī)避，只要存在銀行資金的發(fā)放、投資或其他的風(fēng)

D風(fēng)險學(xué)習(xí)E風(fēng)險評價與決策險敞口，不論是反映在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)還是表外，都

12.下列屬于風(fēng)險處理方法的有（血用。會產(chǎn)生信用風(fēng)險，但承諾不產(chǎn)生信用風(fēng)險。（x）

A風(fēng)險預(yù)防B風(fēng)險評估G風(fēng)險分散6信用風(fēng)險是交易對手因經(jīng)濟或經(jīng)營狀況不佳

D風(fēng)險轉(zhuǎn)移E承擔(dān)與補救或惡意逃債而產(chǎn)生的風(fēng)險。（x）

13.常用的風(fēng)險評估方法主要有（杷D）。入金融犯罪包括由于銀行自身不完善的流程和

A缺口分析法B久期分析法G德爾斐法系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風(fēng)險。

D風(fēng)險價值法E概率統(tǒng)計法（x）

14全面風(fēng)險管理體系包括（ABCEE）o&操作風(fēng)險在一定的條件下，運用一定的方法

A組織體系B崗位職責(zé)體系G管理工具體系是可以避免的。（X）

D業(yè)務(wù)和管理流程體系E考證獎罰體系9.金融衍生產(chǎn)品可以分散、轉(zhuǎn)移風(fēng)險，但它的

1入下列屬于操作風(fēng)險主要特征的是（陽D）。高杠桿交易功能也能放大風(fēng)險，形成金融泡沫。

A具體性B不對稱性G多樣性（M）

D分散性E綜合性m風(fēng)險評價包括分析風(fēng)險發(fā)生的可能性及發(fā)生

后導(dǎo)致的損失程度兩方面的內(nèi)容。（X）測風(fēng)險，會使得風(fēng)險管理更加具有客觀性和科學(xué)

11、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險并稱為銀性。（X）

行的三大主要風(fēng)險。（X）27,操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、

12.操作風(fēng)險通常以不經(jīng)常發(fā)生的離散事件或偶外部事件、員工、交易對手經(jīng)營狀況不佳而導(dǎo)致?lián)p

然事件等形式出現(xiàn)，其成因簡單，事件發(fā)生概率一失的風(fēng)險。（X）

般較小。（M）28為有效識別、計量和監(jiān)測風(fēng)險，銀行通常需

13.操作風(fēng)險是銀行“開門即來”的最古老的風(fēng)要設(shè)立專門的風(fēng)險管理部門，全面負(fù)責(zé)銀行風(fēng)險管

險，具有外生性為主、涵蓋全部業(yè)務(wù)、難以度量等理工作。（X）

特征。（X）29、法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險。

14操作風(fēng)險的不對稱性是指承擔(dān)操作風(fēng)險不能（M）

帶來收入，只會造成損失，而且操作風(fēng)險損失在大3Q高級管理層要確保本行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)

多數(shù)情況下與收益的產(chǎn)生沒有必然的聯(lián)系。（，）受到內(nèi)審部門全面、有效的監(jiān)督。（x）

15.在我國銀行管理實踐中，將操作風(fēng)險歸納為

業(yè)務(wù)、流程、rr系統(tǒng)及技術(shù)、外部事件四類風(fēng)險。

（X）

16外部事件風(fēng)險是指直接或間接來自外部的

主、客觀因素給銀行帶來的損失和影響。包括犯罪、第二章公司治理與內(nèi)部控制

法律糾紛、災(zāi)害、政治事件等。（X）

17、對于操作風(fēng)險管理處于較低水平、尚未達一、單項選擇題（20題）

到量化階段的商業(yè)銀行，特別是中小金融機構(gòu)，可1、風(fēng)險管理和公司治理面臨的一個共同問題

以選擇較為簡單的資本計量方法。（M）是（D）o

18.根據(jù)案件信息統(tǒng)計與管理的實際需要，銀A激勵問責(zé)機制R監(jiān)督評價機制

監(jiān)會將銀行案件分為內(nèi)部人員參與做案的案件和G制衡與效率D激勵約束機制

遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害造成的案件。2.風(fēng)險管理的最基本要求與公司治理的核心內(nèi)

（M）容是一致的，是（C）。

19由于操作風(fēng)險的多樣化特征，銀行的風(fēng)險管A激勵問責(zé)機制B監(jiān)督評價機制

理部門比較難以確定哪些因素對于操作風(fēng)險管理G制衡與效率D激勵約束機制

來說是最為重要的。（M）3.（B）是銀行風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，

2Q銀行案件風(fēng)險屬于操作風(fēng)險的范疇，是銀行對風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。

工作人員發(fā)生違法違規(guī)違紀(jì)案件或內(nèi)外勾結(jié)及外A股東（社員）代表大會B董（理）事會

部侵害案件造成銀行資金財產(chǎn)損失和聲譽損失的G監(jiān)事會D高管層

風(fēng)險。（M）4.有借款的股東（社員）在銀行有可能出現(xiàn)流

21、網(wǎng)點機構(gòu)是案件防范和查處的主體，董（理）動性困難時應(yīng)（C）,以確保及滿足處置支付風(fēng)

事會對案件風(fēng)險負(fù)最終責(zé)任，董（理）事長為案件險的需要。

防控風(fēng)險防控第一責(zé)任人。（X）A保持冷靜持幣觀望B及時申請借款展期

22.從經(jīng)濟學(xué)角度講，風(fēng)險包含兩層含義：一是G立即歸還到期借款D及時申請退股規(guī)避風(fēng)險

未來結(jié)果的確定性；二是損失的可能性。（X）'針對一些銀行控股股東（社員）不正當(dāng)干預(yù)

23.商品價格風(fēng)險是指在二級市場交易的實物銀行經(jīng)營管理的情況，要求控股股東（社員）對商

產(chǎn)品受到價格的不利變動造成負(fù)面影響的風(fēng)險。業(yè)銀行和其他股東（社員）承擔(dān)（A）義務(wù)，

（M）以加強對控股股東（社員）的制約。

24資產(chǎn)流動性風(fēng)險是銀行無法以與其他銀行A誠信B承諾G支持D約束

相同的成本從市場上融資的風(fēng)險。（X）《商業(yè)銀行良好內(nèi)部控制機制的核心是（B）。

25.全面風(fēng)險管理是銀行業(yè)務(wù)多元化后，銀行機A必須具有有效性。

構(gòu)自身產(chǎn)生的一種需求，與國際監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管要B有效防范各種風(fēng)險

求無關(guān)。（X）C全面滲透業(yè)務(wù)過程與業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

26通過內(nèi)部模型來定性分析、識別、計量和監(jiān)D必須做到“內(nèi)控先行”

又以下（B）不是銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)。A監(jiān)管部門E風(fēng)險管理委員會

A確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的G監(jiān)事會D內(nèi)部審計部門

貫徹執(zhí)行。n內(nèi)部控制必須具有（B）,即各種內(nèi)部

B確保銀行各利益相關(guān)者價值目標(biāo)的最大化。控制制度必須符合國家和監(jiān)管部門的法律法規(guī)，必

G確保風(fēng)險管理體系的有效性。須具有高度的權(quán)威性，必須能真正落到實處，成為

□確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息所有員工嚴(yán)格遵守的行動指南。

的及時、真實和完整。A全面性H有效性G權(quán)威性D獨立性

&銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹全面、審慎、有效、18.加強稽核體系建設(shè)，建立對（B）負(fù)責(zé)的

（D）的原則?；梭w系，增強稽核工作的獨立性和權(quán)威性。

A公平R客觀G公正D獨立A股東（社員）大會R董（理）事會

9（B）負(fù)責(zé)建立實施一個充分有效的內(nèi)部G監(jiān)事會□高級管理層

控制體系。1Q為了使各種風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，建

A股東（社員）大會R董（理）事會立內(nèi)控制度必須以（D）為出發(fā)點。

G高級管理層D風(fēng)險管理部門A經(jīng)營風(fēng)險B安全經(jīng)營

ia（c）有責(zé)任制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策，G獨立經(jīng)營D審慎經(jīng)營

對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評2Q以下不屬于銀行“三會一層”的是（C）o

估。A股東（社員）大會R董（理）事會

A股東（社員）大會R董（理）事會G風(fēng)險管理委員會D高級管理層

G高級管理層D風(fēng)險管理部門二、多項選擇題（10題）

11、（A）是內(nèi)部審計部門完成風(fēng)險防范的最1、公司治理結(jié)構(gòu)明確規(guī)定了（ABCD）的責(zé)

后一屏障。任和權(quán)力分布。

A監(jiān)督評價與糾正R信息交流與反饋A董（理）事會R經(jīng)理層G股東（社員）

G風(fēng)險識別與評估D風(fēng)險處置D其他利益相關(guān)者H監(jiān)管部門

徐（C）直接決定規(guī)章制度落實執(zhí)行的程度2我國中小銀行機構(gòu)要建立與自身實際相適

和效果。應(yīng)的公司（法人）治理模式，關(guān)鍵是確保（BCD）,

A高級管理層B各職能部門實現(xiàn)各利益相關(guān)者價值的最大化。

G內(nèi)部稽核監(jiān)督體系D中層管理層A遵紀(jì)守法B科學(xué)決策G有效監(jiān)督

1入中小金融機構(gòu)應(yīng)按（A）和“開辦一項控制風(fēng)險D提升執(zhí)行力E尋求經(jīng)濟效益與社

業(yè)務(wù)、出臺一項制度、建立一項流程”的原則，建會價值相匹配

立起覆蓋所有機構(gòu)、全部業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流3.銀行公司治理架構(gòu)中的各個部分與銀行風(fēng)險

程。管理息息相關(guān)，（AKEE）都對銀行的風(fēng)險管理負(fù)

A內(nèi)控優(yōu)先、制度先行B職位分設(shè)、明確職責(zé)有責(zé)任，并且存在相互制約關(guān)系。

G審貸分離、分級審批D集體決策、強化監(jiān)督A股東（社員）代表大會R董（理）事會

14銀行是一個高風(fēng)險行業(yè)，也是競爭性行業(yè),G監(jiān)事會D高管層E審計機構(gòu)

其核心競爭力集中反映在（D）上。4良好的公司治理結(jié)構(gòu)，能激勵銀行的董（理）

A董（理）事會成員的能力事會和管理層努力實現(xiàn)（①）等各利益相關(guān)者

R高級管理層的職業(yè)素質(zhì)價值目標(biāo)的最大化，并便于實施有效的監(jiān)督。

G風(fēng)險管理部門的設(shè)立A銀行B監(jiān)管機構(gòu)G股東（社員）D客戶

D風(fēng)險管控能力\以下（ABCEE）是《股份制商業(yè)銀行公司

IX（B）負(fù)責(zé)對銀行高級管理人員進行離治理指引》、《股份制商業(yè)銀行公司獨立董事、外部

任審計，有權(quán)對銀行的經(jīng)營決策、風(fēng)險管理、內(nèi)部監(jiān)事制度指引》對完善我國商業(yè)銀行公司治理提出

控制等情況進行審計。的要求。

A董（理）事會B監(jiān)事會A規(guī)范股東（社員）行為，防止股東（社員）

G內(nèi)部審計部門D監(jiān)管部門操縱經(jīng)營管理損害存款人利益。

16（C）負(fù)責(zé)監(jiān)督董（理）事會、高級管R強化董（理）事會的獨立性。

理層完善內(nèi)部控制體系。C明確行長（主任）職責(zé)。

D強化監(jiān)事會的監(jiān)督功能，防止銀行“內(nèi)部制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行

人”控制。事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程

H完善激勵約束機制，增強銀行活力。和機制。（M）

6中國銀監(jiān)會將內(nèi)部控制作為監(jiān)管工作的一項a在存在管理人員職責(zé)交叉的情況下，要為負(fù)

重要內(nèi)容，提出了（AIE）的全新監(jiān)管理念，不責(zé)控制的人員提供可以間接向最高管理層報告的

斷強調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)的重要性。渠道。（x）

A管法人B管業(yè)務(wù)C管風(fēng)險10.為了鼓勵金融創(chuàng)新，在法律沒有規(guī)定或監(jiān)

D管內(nèi)控E提高透明度管當(dāng)局沒有要求的情況下可不采取相關(guān)的控制措

7、商業(yè)銀行內(nèi)部控制明確劃分（B0㈤各自的施。（X）

權(quán)利、責(zé)任和利益而形成相互制衡關(guān)系。11、按照風(fēng)險管控與業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配的原則，

A內(nèi)部員工與客戶B股東（社員）中小金機構(gòu)可將風(fēng)險管理部門與相關(guān)業(yè)務(wù)管理部

C董（理）事會□高管層E經(jīng)理人員門合并，共同履行風(fēng)險管理職能。（X）

&商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹（ARE）的原12.全面加強、完善信息系統(tǒng)建設(shè)，是中小金

則。融機構(gòu)提升經(jīng)營管理水平、有效控制操作風(fēng)險的重

A全面R動態(tài)C審慎D有效E獨立要保障。（M）

9、商業(yè)銀行良好內(nèi)部控制機制的一般特征13.內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)監(jiān)督董（理）事會、高

（ABCEE）o級管理層完善內(nèi)部控制體系。（X）

A有效性B審慎性C全面性14信息交流與反饋是指銀行對內(nèi)部信息和外

D及時性E獨立性部信息進行識別、捕捉、傳遞和反饋的活動，以保

私根據(jù)巴塞爾委員會關(guān)于內(nèi)部控制的原則與證管理層和全體員工能夠執(zhí)行其相關(guān)職責(zé)。

要求，提出了內(nèi)部控制的要素應(yīng)包括（AKEE）。（M）

A內(nèi)部控制環(huán)境R風(fēng)險識別與評估15.內(nèi)部稽核是監(jiān)督控制力，可保障中小金融

G內(nèi)部控制措施D信息交流與反饋機構(gòu)在合法、合規(guī)、有序的軌道上運行。（M）

E監(jiān)督評價與糾正銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)通過嚴(yán)格事權(quán)劃分的方

三、判斷題（20題）式，一方面保證柜員基本業(yè)務(wù)操作的開放性，另一

1、在商業(yè)銀行流動性充足的情況下，商業(yè)銀方面對重要、特殊和大額的業(yè)務(wù)交易通過授權(quán)進行

行可酌情為股東（社員）及其關(guān)聯(lián)單位提供擔(dān)保。風(fēng)險控制。（M）

（X）17、銀行“三會一層”是指股東（社員）大會、

2.考慮到銀行與股東（社員）之間的關(guān)聯(lián)交董（理）會、風(fēng)險管理委員會、高級管理層。（X）

易是銀行風(fēng)險的重要來源，《指引》要求股東（社1&在公司治理中，制衡過多將導(dǎo)致效率的降

員）借款余額不得超過其持有的股本總額（但以銀低，制制衡過少往往導(dǎo)致關(guān)聯(lián)交易大量發(fā)生和信息

行存單或國債擔(dān)保借款的除外）。（X）不透明，形成違法違規(guī)。（M）

入商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立由董（理）事長或副董（理）19行長（主任）有權(quán)按照法律、法規(guī)、規(guī)章、

事長擔(dān)任負(fù)責(zé)人的關(guān)聯(lián)交易控制委員會。（X）章程及股東（社員）大會的授權(quán)，組織開展銀行的

4商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)至少有2名外部監(jiān)事，經(jīng)營管理活動。（x）

以強化監(jiān)事會的客觀性。（M）2a內(nèi)部控制的檢查、評價部門必須獨立于內(nèi)

5.商業(yè)銀行董（理）事、監(jiān)事、高級管理人員部控制的建立和執(zhí)行部門，直接操作人員與間接控

違反法律、法規(guī)、規(guī)定及銀行章程并給銀行和股東制人員必須適當(dāng)分開，并向不同的管理人員報告工

（社員）造成損失的，應(yīng)當(dāng)給予行政處罰。（X）作。（M）

6在內(nèi)部人控制的條件下，董（理）事會與監(jiān)

事會作用無法充分發(fā)揮，董（理）事會、監(jiān)事會、

經(jīng)營班子職責(zé)不清，決策權(quán)與經(jīng)營權(quán)難以分離，外

部約束機制不健全，監(jiān)督問責(zé)機制缺位。（M）

7、公司治理是商業(yè)銀行經(jīng)營層面的制度及實施。

（X）

&銀行內(nèi)部控制是指銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過

2、中小金融機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的內(nèi)容包括：

（ABCDE）

A合規(guī)人人有責(zé)；R合規(guī)創(chuàng)造價值：

C合規(guī)從高層做起；D主動合規(guī)；E有效互動。

第三章合規(guī)文化建設(shè)X合規(guī)文化的內(nèi)涵，包括：（AKEE）

A誠實；R守信；G正直；

一、單項選擇題（10題）D銀行對社會負(fù)責(zé)、銀行對員工負(fù)責(zé)；

1、企業(yè)文化是指企業(yè)的指導(dǎo)思想、（C）和管E員工對銀行負(fù)責(zé)、員工對其他員工負(fù)責(zé)。

理風(fēng)貌。4職業(yè)操守包括：誠實信用、守法合規(guī)、

A經(jīng)營目標(biāo)；B經(jīng)營計劃：G經(jīng)營哲學(xué)。（ABCCE）o

2中國銀行業(yè)協(xié)會于（C）制定并通過了《銀A專業(yè)勝任；B勤勉盡職；

行從業(yè)人員職業(yè)操守》。G保守秘密；D公平競爭；E抵制違規(guī)

A2006年10月；B2008年2月G2007年2月5、培育合規(guī)文化的方法與渠道：主要包括

入中國銀監(jiān)會于（C）制定了《商業(yè)銀行合規(guī)（ABQ?

風(fēng)險管理指導(dǎo)》。A在各級管理人員中倡導(dǎo)依法合規(guī)經(jīng)營理念；

A2007年2月；R2008年2月G2006年10月R在員工中營造合規(guī)守紀(jì)氛圍；

4合規(guī)文化是銀行企業(yè)文化的（C）構(gòu)成要G高度重視員工的行為管理；

素。A基礎(chǔ)；R基本；C核心。D提高制度執(zhí)行力；E公平競爭

5?中小金融機構(gòu)（C）作為合規(guī)管理的第一6合規(guī)人人有責(zé)，合規(guī)并不僅僅是合規(guī)部門

責(zé)任人?；蚝弦?guī)管理人員的職責(zé)，更是銀行所有員工的責(zé)

A聯(lián)社主任（行長）；R監(jiān)事長；C理（董）事長。任。合規(guī)工作與（ABC）息息相關(guān)。

6銀行業(yè)人類人員應(yīng)保守所在機構(gòu)的（C）,A每個流程；R各個崗位；

保護客戶信息和隱私，這時銀行人類人員應(yīng)盡的義G每個員工；E借款人；E服務(wù)對象。

務(wù)和責(zé)任。7、培育合規(guī)文化，在各級管理人員中倡導(dǎo)依

A地址；R人員數(shù)量；G商業(yè)秘密。法合規(guī)經(jīng)營理念，主要包括（ABCD）。

7、建設(shè)合規(guī)文化是中小金融機構(gòu)完善全面A嚴(yán)格落實合規(guī)管理責(zé)任；R堅持穩(wěn)健經(jīng)營

（C）管理、健全有效內(nèi)控體系的重要保障。理念；G規(guī)范各項決策；D加強高管人員監(jiān)督管

A內(nèi)部；R信貸；G風(fēng)險。理；E加強員工自我保護意識。

&農(nóng)村信用社系統(tǒng)員工日常工作不能“以信任&培育合規(guī)文化，在員工中營造合規(guī)守紀(jì)氛

代替管理，以習(xí)慣代替（C）,以情面代替紀(jì)律”。圍，主要包括（ABQ。

A業(yè)務(wù)；B操作；G制度。A大力開展思想教育；H加強員工自我學(xué)習(xí)；

9中國銀監(jiān)會2006年10月公布的《商業(yè)銀行G加強員工自我學(xué)習(xí)保護意識。□加強高管人員

合規(guī)風(fēng)險管理指導(dǎo)》第三章要求商業(yè)銀行經(jīng)營必須監(jiān)督管理；H規(guī)范各項決策管理。

“適用銀行經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章女培育合規(guī)文化，高度重視員工的行為管理,

其他規(guī)范性文件、（C）、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)主要包括（ABC）。

則、行為守則和職業(yè)操守”相一致。A堅持從嚴(yán)治社；B加強員工行為的關(guān)注；

A信貸規(guī)則；H財會規(guī)則；G經(jīng)營規(guī)則。G加強對員工日常行為的管理；D加強高管人員

良好的合規(guī)文化有助于提高中小金融機構(gòu)的監(jiān)督管理；E規(guī)范各項決策。

（C）,增加銀行無形資產(chǎn)，吸引更多的優(yōu)質(zhì)客10.中小金融機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的必要性，主

戶。要包括（短0。

A經(jīng)營收入；B信貸資產(chǎn)；G品牌價值。A合規(guī)文化建設(shè)是落實科學(xué)發(fā)展觀的重要保

二、多項選擇題（10題）障；R合規(guī)文化建設(shè)是確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行的內(nèi)

1、企業(yè)文化包括價值標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)營哲學(xué)、（ABCD）、在要求；G合規(guī)文化建設(shè)是有利于提高制度執(zhí)行

文化傳統(tǒng)、風(fēng)俗習(xí)慣以及企業(yè)形象等。力；D合規(guī)文化建設(shè)是以利潤為中心；E合規(guī)文

A管理制度：B思想教育；G行為準(zhǔn)則；化建設(shè)是以提高存款市場占有率為中心。

D道德規(guī)范；E文化程度。三、判斷題（10題）

1、合規(guī)文化建設(shè)是確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行的內(nèi)在A一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和上級機構(gòu)行政章的

要求（M）。管理聯(lián)動R重要崗位的強制性休假與崗位輪換

2合規(guī)風(fēng)險管理本身能夠直接為銀行增加利潤緊密銜接聯(lián)動

（X）。C查案、破案同處分適時與到位的雙重考核制度建

入具有良好合規(guī)文化的銀行必然具有持續(xù)競爭設(shè)聯(lián)動

力，而這種競爭力恰恰是能給銀行帶來財富收入和D案件查處和相應(yīng)的稽核審計制度配套建設(shè)聯(lián)動

聲譽價值的不竭源泉（M）。4.農(nóng)村合作金融機構(gòu)案件專項治理的時間為

4合規(guī)文化是金融企業(yè)的重要組成部分。（/）（D）。

5.銀行員工對于同事非故意地違反規(guī)章行為要A2005年B2006年

及時進行善意的提示，對違法行為要及時制止，不C2005至2008年D2006至2008年

能制止的，要及時向所在機構(gòu)、監(jiān)管及公檢法等部5.2007年農(nóng)村合作金融機構(gòu)案件專項治理的工作

門報告。（M）重點是（0。

6銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守所在機構(gòu)的商業(yè)秘A治標(biāo)治亂，充分暴露陳案B全面開展案件排查

密。保護客戶信息和隱私，這是銀行從業(yè)人員應(yīng)盡C實施分類治理，堅持標(biāo)本兼治D組織案件治理

的義務(wù)和責(zé)任。（，）。“回頭看”

7、銀行業(yè)機構(gòu)人和工作人員在經(jīng)營活動中要公6下列哪項不屬于新型農(nóng)村金融機構(gòu)（B）。

平競爭，不得采用非法或其他不正當(dāng)手段以達到銷A村鎮(zhèn)銀行B典當(dāng)行

售或強迫、誘導(dǎo)客戶購買產(chǎn)品或服務(wù)的目的。C貸款公司D資金互助社

（M）7.農(nóng)村合作金融機構(gòu)案件防控治理的時間為

&銀行業(yè)是一個高度依賴負(fù)債經(jīng)營的行業(yè)，聲（D）o

譽是銀行的生命線。（M）A2009年B2011年

9合規(guī)文化建設(shè)有利于提高制度執(zhí)行力。（M）C2006至2008年D2009