初級銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格題庫精編答案分析2024一、單選題1.以下不屬于商業(yè)銀行核心一級資本的是（）。A.實收資本B.盈余公積C.優(yōu)先股D.未分配利潤答案：C分析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。優(yōu)先股屬于其他一級資本，不屬于核心一級資本，所以答案選C。2.個人貸款業(yè)務(wù)中，銀行最主要的合作機(jī)構(gòu)是（）。A.房地產(chǎn)開發(fā)商B.汽車經(jīng)銷商C.擔(dān)保公司D.保險機(jī)構(gòu)答案：A分析：在個人貸款業(yè)務(wù)中，房地產(chǎn)貸款是個人貸款的重要組成部分。房地產(chǎn)開發(fā)商與銀行合作，為購房者提供貸款支持，是銀行最主要的合作機(jī)構(gòu)。汽車經(jīng)銷商、擔(dān)保公司和保險機(jī)構(gòu)也是合作機(jī)構(gòu)，但相對房地產(chǎn)開發(fā)商來說，業(yè)務(wù)規(guī)模和合作頻率稍低，所以答案是A。3.下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是（）。A.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險B.流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險C.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險答案：A分析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險，而不是獨立的風(fēng)險，A選項說法錯誤。流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險，B選項正確。C選項是流動性風(fēng)險的定義，表述正確。大量存款人的擠兌行為會使銀行資金流出急劇增加，可能導(dǎo)致銀行面臨較大的流動性風(fēng)險，D選項正確，所以答案選A。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A.對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外B.對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外C.對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告答案：B分析：對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。這里查詢是法律、行政法規(guī)另有規(guī)定可查詢，而凍結(jié)、扣劃是法律另有規(guī)定可進(jìn)行，B選項表述錯誤，A、C、D選項表述均正確，所以答案選B。5.下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段的是（）。A.風(fēng)險對沖B.限額管理C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.止損限額答案：C分析：商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制手段包括限額管理（如交易限額、風(fēng)險限額、止損限額等）和風(fēng)險對沖。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是一種風(fēng)險管理策略，但不屬于市場風(fēng)險控制手段，它是通過購買保險、簽訂遠(yuǎn)期合同等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他主體。所以答案選C。6.商業(yè)銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當(dāng)?shù)睦蕛?yōu)惠。這一策略體現(xiàn)的是（）。A.成本加成定價模型B.基準(zhǔn)利率加點定價模型C.客戶盈利分析模型D.風(fēng)險調(diào)整后的資本收益定價模型答案：C分析：客戶盈利分析模型是指銀行在為每筆貸款定價時，應(yīng)考慮客戶與本行的整體關(guān)系，即應(yīng)全面考慮客戶與銀行各種業(yè)務(wù)往來的成本和收益。對于信用等級較高且與銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶給予利率優(yōu)惠，體現(xiàn)了銀行綜合考慮客戶帶來的整體收益，符合客戶盈利分析模型的理念。成本加成定價模型主要考慮貸款的成本加上一定的利潤來定價；基準(zhǔn)利率加點定價模型是以基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，加上風(fēng)險溢價等確定貸款利率；風(fēng)險調(diào)整后的資本收益定價模型主要強(qiáng)調(diào)風(fēng)險與收益的匹配。所以答案選C。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的說法，錯誤的是（）。A.理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)B.理財業(yè)務(wù)本質(zhì)上是受投資人委托而開展的直接融資業(yè)務(wù)C.理財業(yè)務(wù)的收益由銀行和投資者按照約定方式分配D.理財業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行承擔(dān)剛性兌付的責(zé)任答案：D分析：理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，A選項正確。理財業(yè)務(wù)本質(zhì)上是受投資人委托而開展的直接融資業(yè)務(wù)，銀行不承擔(dān)剛性兌付的責(zé)任，B選項正確，D選項錯誤。理財業(yè)務(wù)的收益由銀行和投資者按照約定方式分配，C選項正確。所以答案選D。8.下列關(guān)于信用卡消費信貸的特點，描述不正確的是（）。A.循環(huán)信用額度B.具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)C.一般有最低還款額要求D.通常是短期、小額、有指定用途的信用答案：D分析：信用卡消費信貸具有循環(huán)信用額度，持卡人在信用額度內(nèi)可循環(huán)使用資金，A選項正確。信用卡是無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)，B選項正確。一般信用卡有最低還款額要求，持卡人可以選擇償還最低還款額避免逾期，C選項正確。信用卡消費信貸通常是短期、小額、無指定用途的信用，D選項中“有指定用途”描述錯誤，所以答案選D。9.下列不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是（）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).存放同業(yè)款項C.存放中央銀行款項D.同業(yè)存放款項答案：D分析：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行款項、存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項等。同業(yè)存放款項是指其他金融機(jī)構(gòu)存放在商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的負(fù)債，不屬于現(xiàn)金資產(chǎn)。所以答案選D。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說法，錯誤的是（）。A.內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)B.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與D.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，可以不制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度答案：D分析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)，A選項正確。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，以保證監(jiān)督評價的獨立性和客觀性，B選項正確。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，且由全體人員參與，體現(xiàn)全面性和全員性，C選項正確。商業(yè)銀行設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，必須制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，以有效控制風(fēng)險，D選項錯誤，所以答案選D。11.下列關(guān)于貸款五級分類的說法，錯誤的是（）。A.正常類貸款是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款B.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款C.次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款D.可疑類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款答案：D分析：正常類貸款是借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款，A選項正確。關(guān)注類貸款是借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款，B選項正確。次級類貸款是借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款，C選項正確?？梢深愘J款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款；損失類貸款是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款，D選項描述的是損失類貸款，所以答案選D。12.商業(yè)銀行的下列業(yè)務(wù)中，風(fēng)險最小且具有流動性強(qiáng)、安全性高特點的是（）。A.儲蓄存款B.短期貸款C.國債投資D.同業(yè)拆借答案：C分析：儲蓄存款雖然風(fēng)險相對較低，但收益也相對不高，且流動性在一定程度上受存款期限等限制。短期貸款存在一定的信用風(fēng)險，借款人可能出現(xiàn)違約情況。國債是由國家發(fā)行的債券，以國家信用為擔(dān)保，風(fēng)險最小，同時國債具有較強(qiáng)的流動性，可以在二級市場上較為方便地買賣，安全性高。同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通行為，存在一定的市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。所以答案選C。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的說法，錯誤的是（）。A.理財業(yè)務(wù)的資金源自投資者，信貸業(yè)務(wù)的資金來源于銀行存款B.理財業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)一般不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映，信貸業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映C.理財業(yè)務(wù)中，銀行承擔(dān)的風(fēng)險主要是信用風(fēng)險，信貸業(yè)務(wù)中，銀行承擔(dān)的風(fēng)險主要是管理風(fēng)險D.理財業(yè)務(wù)是輕資本業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)是重資本業(yè)務(wù)答案：C分析：理財業(yè)務(wù)的資金源自投資者，信貸業(yè)務(wù)的資金來源于銀行存款，A選項正確。理財業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)一般是表外資產(chǎn)，不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映，信貸業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映，B選項正確。理財業(yè)務(wù)中，銀行主要承擔(dān)的是管理風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等，信貸業(yè)務(wù)中，銀行承擔(dān)的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險，C選項錯誤。理財業(yè)務(wù)不需要大量占用銀行資本，是輕資本業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)需要占用較多銀行資本，是重資本業(yè)務(wù)，D選項正確。所以答案選C。14.個人貸款中，最主要的還款方式是（）。A.等額本息還款法B.等額本金還款法C.等比累進(jìn)還款法D.按月還息、到期一次還本還款法答案：A分析：等額本息還款法是指在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息，這種還款方式操作相對簡單，適合大多數(shù)借款人，是個人貸款中最主要的還款方式。等額本金還款法是每月償還固定的本金，利息隨本金的減少而逐月遞減；等比累進(jìn)還款法是還款額隨時間呈等比遞增或遞減；按月還息、到期一次還本還款法一般適用于期限較短的貸款。所以答案選A。15.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險不是由（）所引發(fā)的風(fēng)險。A.不完善或有問題的內(nèi)部程序B.無法滿足客戶流動性C.外部事件D.員工和信息科技系統(tǒng)答案：B分析：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。無法滿足客戶流動性屬于流動性風(fēng)險的范疇，不是操作風(fēng)險的引發(fā)因素。所以答案選B。16.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的是（）。A.商業(yè)銀行的核心一級資本具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征B.商業(yè)銀行的二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分C.商業(yè)銀行的一級資本包括核心一級資本和其他一級資本，其中核心一級資本不包括少數(shù)股東資本可計入部分D.商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，其中風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不包括市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求答案：A分析：核心一級資本具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征，A選項正確。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分，但少數(shù)股東資本可計入部分屬于核心一級資本，B選項錯誤。核心一級資本包括少數(shù)股東資本可計入部分，C選項錯誤。商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求，D選項錯誤。所以答案選A。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款審批的說法，錯誤的是（）。A.貸款審批實行審貸分離、分級審批的制度B.貸款審批人應(yīng)獨立判斷和決策，不受任何外部因素干擾C.貸款審批主要依據(jù)借款人的還款能力和還款意愿等因素D.審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得越權(quán)審批答案：B分析：貸款審批實行審貸分離、分級審批的制度，A選項正確。貸款審批主要依據(jù)借款人的還款能力、還款意愿、信用狀況等因素，C選項正確。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得越權(quán)審批，D選項正確。貸款審批人應(yīng)在遵循相關(guān)制度和原則的基礎(chǔ)上進(jìn)行判斷和決策，但并不是不受任何外部因素干擾，例如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、監(jiān)管要求等外部因素會對貸款審批產(chǎn)生影響，B選項錯誤，所以答案選B。18.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用卡透支的說法，正確的是（）。A.信用卡透支是指持卡人進(jìn)行信用消費、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額B.信用卡透支不享受免息還款期待遇C.信用卡透支利率由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定D.信用卡透支金額不得超過發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度，但可以惡意透支答案：A分析：信用卡透支是指持卡人進(jìn)行信用消費、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額，A選項正確。信用卡在規(guī)定的免息還款期內(nèi)透支消費可享受免息還款期待遇，B選項錯誤。信用卡透支利率實行上限和下限管理，由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主確定，而不是由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定，C選項錯誤。信用卡透支金額不得超過發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度，且嚴(yán)禁惡意透支，惡意透支是違法行為，D選項錯誤。所以答案選A。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的說法，錯誤的是（）。A.流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性B.商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理體系應(yīng)包括有效的流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制C.商業(yè)銀行應(yīng)將流動性風(fēng)險管理納入公司治理架構(gòu)，明確董事會、高級管理層及其專門委員會的職責(zé)D.商業(yè)銀行只需要對表內(nèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行流動性風(fēng)險管理，表外業(yè)務(wù)不需要考慮流動性風(fēng)險答案：D分析：流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，A選項正確。商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理體系應(yīng)包括有效的流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制等環(huán)節(jié)，B選項正確。商業(yè)銀行應(yīng)將流動性風(fēng)險管理納入公司治理架構(gòu)，明確董事會、高級管理層及其專門委員會的職責(zé)，C選項正確。商業(yè)銀行不僅要對表內(nèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行流動性風(fēng)險管理，表外業(yè)務(wù)同樣可能帶來流動性風(fēng)險，也需要進(jìn)行管理，D選項錯誤，所以答案選D。20.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)投資運作管理的說法，錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以直接投資于信貸資產(chǎn)B.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)的，需要符合一定的期限匹配等要求C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對理財資金投資的特定目的載體進(jìn)行盡職調(diào)查D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照穿透原則，準(zhǔn)確計量理財產(chǎn)品的風(fēng)險暴露答案：A分析：商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)，A選項錯誤。商業(yè)銀行理財產(chǎn)品投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)的，需要符合期限匹配、限額管理等要求，B選項正確。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對理財資金投資的特定目的載體進(jìn)行盡職調(diào)查，C選項正確。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照穿透原則，準(zhǔn)確計量理財產(chǎn)品的風(fēng)險暴露，D選項正確。所以答案選A。二、多選題1.商業(yè)銀行的組織架構(gòu)包括（）。A.以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)B.以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)C.矩陣型組織架構(gòu)D.網(wǎng)絡(luò)型組織架構(gòu)E.連鎖型組織架構(gòu)答案：ABC分析：商業(yè)銀行的組織架構(gòu)主要有以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)、以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)以及矩陣型組織架構(gòu)。網(wǎng)絡(luò)型組織架構(gòu)和連鎖型組織架構(gòu)不是商業(yè)銀行常見的組織架構(gòu)形式。所以答案選ABC。2.個人貸款的還款方式主要有（）。A.等額本息還款法B.等額本金還款法C.等比累進(jìn)還款法D.等額累進(jìn)還款法E.按月還息、到期一次還本還款法答案：ABCDE分析：個人貸款的還款方式多樣，包括等額本息還款法、等額本金還款法、等比累進(jìn)還款法、等額累進(jìn)還款法以及按月還息、到期一次還本還款法等。等額本息還款法每月還款額固定；等額本金還款法每月償還固定本金，利息逐月遞減；等比累進(jìn)還款法還款額隨時間呈等比遞增或遞減；等額累進(jìn)還款法還款額隨時間等額遞增或遞減；按月還息、到期一次還本還款法適用于期限較短的貸款。所以答案選ABCDE。3.商業(yè)銀行面臨的市場風(fēng)險主要包括（）。A.利率風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.股票價格風(fēng)險D.商品價格風(fēng)險E.信用風(fēng)險答案：ABCD分析：市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險。信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，不屬于市場風(fēng)險范疇。所以答案選ABCD。4.下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有（）。A.支付結(jié)算業(yè)務(wù)B.代理業(yè)務(wù)C.托管業(yè)務(wù)D.擔(dān)保業(yè)務(wù)E.承諾業(yè)務(wù)答案：ABCDE分析：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費業(yè)務(wù)；代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用；托管業(yè)務(wù)是指銀行作為托管人，接受客戶委托，安全保管客戶的資產(chǎn)，并根據(jù)客戶的指令進(jìn)行資產(chǎn)運作和管理；擔(dān)保業(yè)務(wù)是銀行應(yīng)某一交易中一方的申請，允諾當(dāng)申請人不能履約時由銀行承擔(dān)對另一方的全部義務(wù)的行為；承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。所以答案選ABCDE。5.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則包括（）。A.全覆蓋原則B.制衡性原則C.審慎性原則D.相匹配原則E.獨立性原則答案：ABCD分析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則包括全覆蓋原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員；制衡性原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制；審慎性原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅持風(fēng)險為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅持內(nèi)控優(yōu)先；相匹配原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。獨立性原則是內(nèi)部審計等監(jiān)督評價部門應(yīng)遵循的原則，不屬于內(nèi)部控制的總體原則。所以答案選ABCD。6.商業(yè)銀行的資本作用主要有（）。A.為商業(yè)銀行提供融資B.吸收和消化損失C.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張D.維持市場信心E.增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性答案：ABCDE分析：商業(yè)銀行的資本具有多方面作用。資本可以為商業(yè)銀行提供融資，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，A選項正確。資本能夠吸收和消化損失，當(dāng)銀行面臨風(fēng)險損失時，資本可以起到緩沖作用，保護(hù)銀行的正常運營，B選項正確。銀行的資本規(guī)模限制了其業(yè)務(wù)擴(kuò)張的程度，防止過度擴(kuò)張帶來過高風(fēng)險，C選項正確。充足的資本可以維持市場信心，讓投資者和客戶相信銀行有足夠的實力應(yīng)對風(fēng)險，D選項正確。銀行作為金融體系的重要組成部分，資本充足有助于增強(qiáng)整個銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性，E選項正確。所以答案選ABCDE。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的說法，正確的有（）。A.貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)B.貸款是商業(yè)銀行最主要的資金運用C.貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)D.貸款業(yè)務(wù)按照有無擔(dān)?？煞譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款E.貸款業(yè)務(wù)按照貸款期限可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款答案：ABCDE分析：貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)和資金運用方式，也是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)，A、B、C選項正確。貸款業(yè)務(wù)按照有無擔(dān)保可分為信用貸款和擔(dān)保貸款，信用貸款是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款，擔(dān)保貸款是指由借款人或第三方依法提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款，D選項正確。按照貸款期限可分為短期貸款（期限在1年以內(nèi)，含1年）、中期貸款（期限在1年以上5年以下，含5年）和長期貸款（期限在5年以上），E選項正確。所以答案選ABCDE。8.商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要包括（）。A.信用風(fēng)險B.欺詐風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.市場風(fēng)險E.流動性風(fēng)險答案：ABC分析：信用卡業(yè)務(wù)面臨多種風(fēng)險。信用風(fēng)險是指持卡人可能因各種原因無法按時足額償還信用卡欠款的風(fēng)險，A選項正確。欺詐風(fēng)險是指不法分子通過偽造身份、冒用他人信用卡等手段進(jìn)行欺詐交易，給銀行帶來損失的風(fēng)險，B選項正確。操作風(fēng)險是指由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完善或失誤，以及外部事件導(dǎo)致的風(fēng)險，例如信用卡審批失誤、信息泄露等，C選項正確。信用卡業(yè)務(wù)主要面臨的是信用、欺詐和操作等風(fēng)險，市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險不是信用卡業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險類型，D、E選項錯誤。所以答案選ABC。9.商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的特點有（）。A.理財業(yè)務(wù)是輕資本業(yè)務(wù)B.理財業(yè)務(wù)是資金來源與運用相分離的業(yè)務(wù)C.理財業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)之間的同業(yè)合作業(yè)務(wù)D.理財業(yè)務(wù)是表外業(yè)務(wù)E.理財業(yè)務(wù)是個性化、專業(yè)化服務(wù)答案：ABDE分析：理財業(yè)務(wù)不需要大量占用銀行資本，是輕資本業(yè)務(wù)，A選項正確。理財業(yè)務(wù)中，資金來源于投資者，銀行將資金運用到不同的資產(chǎn)中，資金來源與運用相分離，B選項正確。理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行面向客戶提供的金融服務(wù)，不僅僅是金融機(jī)構(gòu)之間的同業(yè)合作業(yè)務(wù)，C選項錯誤。理財業(yè)務(wù)形成的資產(chǎn)一般不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映，是表外業(yè)務(wù)，D選項正確。理財業(yè)務(wù)會根據(jù)客戶的不同需求和風(fēng)險承受能力提供個性化、專業(yè)化的服務(wù)，E選項正確。所以答案選ABDE。10.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的策略包括（）。A.資產(chǎn)流動性管理策略B.負(fù)債流動性管理策略C.現(xiàn)金流量管理策略D.壓力測試策略E.應(yīng)急計劃策略答案：ABCDE分析：商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理策略包括資產(chǎn)流動性管理策略，例如合理配置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的流動性；負(fù)債流動性管理策略，通過多樣化的負(fù)債渠道獲取穩(wěn)定的資金來源；現(xiàn)金流量管理策略，對現(xiàn)金流入和流出進(jìn)行合理預(yù)測和管理；壓力測試策略，通過模擬極端情況來評估銀行的流動性承受能力；應(yīng)急計劃策略，制定在流動性危機(jī)情況下的應(yīng)對措施。所以答案選ABCDE。11.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，是對風(fēng)險的定性分析B.風(fēng)險計量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、損失程度等進(jìn)行量化分析C.風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況進(jìn)行監(jiān)測，包括對風(fēng)險的識別、計量等結(jié)果進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控D.風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧M(jìn)行有效管理和控制E.風(fēng)險管理流程是一個循環(huán)往復(fù)的過程，各個環(huán)節(jié)相互關(guān)聯(lián)、相互影響答案：ABCDE分析：風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，主要是通過各種方法識別出可能面臨的風(fēng)險，是對風(fēng)險的定性分析，A選項正確。風(fēng)險計量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，運用一定的模型和方法對風(fēng)險發(fā)生的可能性、損失程度等進(jìn)行量化分析，B選項正確。風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，包括對風(fēng)險的識別、計量等結(jié)果進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的變化情況，C選項正確。風(fēng)險控制是針對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧瑢︼L(fēng)險進(jìn)行有效管理和控制，D選項正確。風(fēng)險管理流程是一個循環(huán)往復(fù)的過程，各個環(huán)節(jié)相互關(guān)聯(lián)、相互影響，風(fēng)險識別為風(fēng)險計量提供基礎(chǔ)，風(fēng)險計量為風(fēng)險監(jiān)測和控制提供依據(jù)，風(fēng)險監(jiān)測的結(jié)果又會反饋到風(fēng)險識別和計量環(huán)節(jié)，E選項正確。所以答案選ABCDE。12.商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括（）。A.存款業(yè)務(wù)B.借款業(yè)務(wù)C.同業(yè)業(yè)務(wù)D.債券投資業(yè)務(wù)E.貸款業(yè)務(wù)答案：ABC分析：商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過一定的形式組織資金來源的業(yè)務(wù)。存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，包括活期存款、定期存款、儲蓄存款等；借款業(yè)務(wù)也是重要的負(fù)債業(yè)務(wù)，如向中央銀行借款、同業(yè)借款等；同業(yè)業(yè)務(wù)中，同業(yè)存放等屬于商業(yè)銀行的負(fù)債。債券投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，用于獲取收益；貸款業(yè)務(wù)同樣是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是銀行資金的運用。所以答案選ABC。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)管理的說法，正確的有（）。A.合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動B.合規(guī)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營C.合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門和內(nèi)部審計部門D.合規(guī)管理部門應(yīng)負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃E.合規(guī)管理部門應(yīng)組織各相關(guān)部門對合規(guī)政策和程序進(jìn)行評估和修訂答案：ABCDE分析：合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動，對于銀行的穩(wěn)健運營至關(guān)重要，A選項正確。合規(guī)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架，有效識別和管理合規(guī)風(fēng)險，促進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，確保銀行依法合規(guī)經(jīng)營，B選項正確。合規(guī)管理部門應(yīng)保持獨立性，獨立于業(yè)務(wù)部門和內(nèi)部審計部門，以保證合規(guī)監(jiān)督和管理的有效性，C選項正確。合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃，識別、評估和監(jiān)測合規(guī)風(fēng)險，D選項正確。合規(guī)管理部門還應(yīng)組織各相關(guān)部門對合規(guī)政策和程序進(jìn)行評估和修訂，以適應(yīng)不斷變化的監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)環(huán)境，E選項正確。所以答案選ABCDE。14.個人住房貸款的還款方式有（）。A.等額本息還款法B.等額本金還款法C.等比累進(jìn)還款法D.等額累進(jìn)還款法E.組合還款法答案：ABDE分析：個人住房貸款常見的還款方式有等額本息還款法、等額本金還款法、等額累進(jìn)還款法和組合還款法。等額本息還款法每月還款額固定；等額本金還款法每月償還固定本金，利息逐月遞減；等額累進(jìn)還款法還款額隨時間等額遞增或遞減；組合還款法是將貸款本金分段償還，根據(jù)資金的實際占用時間計算利息。等比累進(jìn)還款法一般較少用于個人住房貸款，所以答案選ABDE。15.商業(yè)銀行的市場風(fēng)險限額管理包括（）。A.交易限額B.風(fēng)險限額C.止損限額D.行業(yè)限額E.國別限額答案：ABC分析：商業(yè)銀行的市場風(fēng)險限額管理包括交易限額，是對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額；風(fēng)險限額，是根據(jù)對風(fēng)險的不同計量方法和風(fēng)險偏好設(shè)定的限額；止損限額，是指所允許的最大損失額，當(dāng)損失達(dá)到或接近該限額時，應(yīng)及時平倉止損。行業(yè)限額和國別限額主要用于信用風(fēng)險管理，不屬于市場風(fēng)險限額管理的范疇。所以答案選ABC。三、判斷題1.商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于4.5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。（）答案：正確分析：根據(jù)相關(guān)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于4.5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%，所以該說法正確。2.個人貸款的對象可以是自然人和法人。（）答案：錯誤分析：個人貸款的對象僅限于自然人，不包括法人。個人貸款是銀行向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款，所以該說法錯誤。3.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。（）答案：正確分析：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，通?？梢苑譃橛扇藛T、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，所以該說法正確。4.商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)是一種表內(nèi)業(yè)務(wù)，銀行要承擔(dān)剛性兌付的責(zé)任。（）答案：錯誤分析：商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)是表外業(yè)務(wù)，銀行不承擔(dān)剛性兌付的責(zé)任。理財業(yè)務(wù)的資金來源于投資者，收益和風(fēng)險由投資者承擔(dān)，銀行主要提供管理和服務(wù)，所以該說法錯誤。5.商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險只與資產(chǎn)的流動性有關(guān)，與負(fù)債的流動性無關(guān)。（）答案：錯誤分析：商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險既與資產(chǎn)的流動性有關(guān)，也與負(fù)債的流動性有關(guān)。資產(chǎn)的流動性不足可能導(dǎo)致銀行無法及時變現(xiàn)資產(chǎn)來滿足資金需求；負(fù)債的穩(wěn)定性差、到期集中等問題也可能使銀行面臨資金短缺的風(fēng)險，所以該說法錯誤。6.貸款五級分類中，關(guān)注類貸款不屬于不良貸款。（）答案：正確分析：貸款五級分類包括正常、關(guān)注、次級、可疑和損失，其中次級、可疑和損失類貸款屬于不良貸款，關(guān)注類貸款借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，不屬于不良貸款，所以該說法正確。7.商業(yè)銀行的信用卡透支利率由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定。（）答案：錯誤分析：信用卡透支利率實行上限和下限管理，由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主確定，而不是由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定，所以該說法錯誤。8.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，由全體人員參與。（）答案：正確分析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循全覆蓋原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，所以該說法正確。9.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入。（）答案：正確分析：中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成非利息收入的業(yè)務(wù)，如支付結(jié)算、代理、托管等業(yè)務(wù)，所以該說法正確。10.商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不包括市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。（）答案：錯誤分析：商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求，所以該說法錯誤。11.商業(yè)銀行的貸款審批實行審貸分離、分級審批的制度。（）答案：正確分析：為了保證貸款審批的科學(xué)性和公正性，商業(yè)銀行的貸款審批實行審貸分離、分級審批的制度，將貸款調(diào)查、審查和審批等環(huán)節(jié)分開，不同層級的審批人員有不同的審批權(quán)限，所以該說法正確。12.個人貸款的還款方式只能選擇一種，不能在還款期間進(jìn)行變更。（）答案：錯誤分析：個人貸款的還款方式在一定條件下是可以變更的。例如，在借款人還款能力發(fā)生變化等情況下，經(jīng)與銀行協(xié)商，有可能將等額本息還款法變更為等額本金還款法等其他還款方式，所以該說法錯誤。13.商業(yè)銀行的市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險。（）答案：正確分析：市場風(fēng)險是因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，所以該說法正確。14.商業(yè)銀行的合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門和內(nèi)部審計部門。（）答案：正確分析：合規(guī)管理部門保持獨立性，獨立于業(yè)務(wù)部門和內(nèi)部審計部門，能夠更客觀、有效地對業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)監(jiān)督和管理，避免受到業(yè)務(wù)利益和其他因素的干擾，所以該說法正確。15.商業(yè)銀行的理財資金可以直接投資于信貸資產(chǎn)。（）答案：錯誤分析：商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)，以防止風(fēng)險的過度集中和傳遞，所以該說法錯誤。四、案例分析題案例一某商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表如下（單位：億元）：|資產(chǎn)|金額|負(fù)債及所有者權(quán)益|金額|||||||現(xiàn)金及存放中央銀行款項|100|存款|600||存放同業(yè)款項|50|同業(yè)存放款項|100||貸款|400|向中央銀行借款|50||債券投資|200|應(yīng)付債券|100||固定資產(chǎn)|50|所有者權(quán)益|150||合計|800|合計|800|1.該銀行的流動資產(chǎn)包括（）。A.現(xiàn)金及存放中央銀行款項B.存放同業(yè)款項C.貸款D.債券投資答案：AB分析：流動資產(chǎn)是指可以在一年內(nèi)或一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn)。現(xiàn)金及存放中央銀行款項和存放同業(yè)款項具有較強(qiáng)的流動性，屬于流動資產(chǎn)。貸款和債券投資的流動性相對較弱，不屬于流動資產(chǎn)的范疇，所以答案選AB。2.該銀行的核心一級資本可能包括（）。A.實收資本B.資本公積C.盈余公積D.未分配利潤答案：ABCD分析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。所以該銀行的核心一級資本可能包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤，答案選ABCD。3.該銀行的負(fù)債總額為（）億元。A.600B.750C.800D.150答案：B分析：負(fù)債總額=存款+同業(yè)存放款項+向中央銀行借款+應(yīng)付債券=600+100+50+100=750（億元），所以答案選B。案例二客戶李先生向某銀行申請了一筆個人住房貸款，貸款金額為50萬元，貸款期限為20年，年利率為5%，采用等額本息還款法。1.李先生每月的還款額約為（）元。（保留整數(shù)）A.3449B.3250C.3689D.3876答案：A分析：等額本息還款法每月