理財規(guī)劃師三級一一專業(yè)能力

2007年5月

1、作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此，（）不能作為現(xiàn)金等價物。

A活期儲蓄B貨幣市場基金C各類銀行存款D股票

答案：D解析：考查要點為現(xiàn)金等價物具有良好流動性的判斷。股票的流動性較差，不可作

為現(xiàn)金等價物。活期存款、貨幣市場基金以及銀行存款均具備較高的流動性特點，故可作為

現(xiàn)金等價物。

2、2005年10月，蔣先生退休，當年他以定活兩便方式存入銀行20,000元資金以備不

時之需。2007年2月因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（）

A一年期存款利率B一年期定期存款利率打六折

C半年期定期存款利率打六折D活期存款利率

答案：B解析：考查要點為定活兩便儲蓄的計息方式。存期低于整存整取最低檔次（不滿3

個月）的，按活期利息計息；存期超過3個月以上不滿半年的，按3個月整存整取利息六

折計息；存期超過半年以上不滿1年的按半年整存整取利率六折計息；存期超過1年（含

1年）的，一律按1年期整存整取利率六折計息。本題蔣先生的存期超過了一年，所以按1

年期整存整取利率六折計息。

3、沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關(guān)于貨幣市場基金的表述（）錯誤

A就流動性而言，貨幣市場基金的流動性比一年期定期存款好

B就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高于一年定期存款

C貨幣市場基金可以投資于經(jīng)營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)債券

D?般來說，申購或認購貨幣市場基金沒有最低資金量要求

答案：D

解析：考察要點為貨幣市場基金的特點。特點：1.本金安全。由于大多數(shù)貨幣市場基金主要

投資于剩余期限在1年以內(nèi)的國債、金融債、央行票據(jù)、債券回購、同業(yè)存款等低風險證

券品種。但不得投資于（1）股票；（2）可轉(zhuǎn)換債券；（3）剩余期限超過397天的債券；（4）

信用等級在AAA級以下的企業(yè)債券；（5）中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金

融工具。2.資金流動性強。貨幣市場基金類似于活期存款的便利，流動性可與活期存款媲美:

3.收益率相對活期儲蓄較高；4.投資成本低；5.分紅免稅。一般來說，申購或認購貨幣市場

基金的最低資金量要求為1000元，追加的投資也是1000元的整數(shù)倍。

4、根據(jù)2005年新頒布的《典當管理辦法》，典當當金利率按中國人民銀行公布的銀行機構(gòu)

（）的法定貸款利率及典當期限折算后執(zhí)行。

A3個月期B6個月期C1年期D2年期

答案：B

解析：典當當金利率按中國人民銀行公布的銀行機構(gòu)6個月的法定貸款利率及典當期限折

算后執(zhí)行，當期不足5日的，按5日收取有關(guān)費用。

5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實現(xiàn)（）

A記錄與分析自己的支出情況B支取現(xiàn)金C資金調(diào)度D質(zhì)押貸款融資

答案：D

解析：考察要點為信用卡的功能，包括：1.符合條件年度免息透支；2.免息分期付款；3.

高透支額度調(diào)高臨時額度；4.預借現(xiàn)金；5福環(huán)信用；6.支出記錄與分析；7.支出管理；8.

建立信用；不包括質(zhì)押貸款融資功能。

6、關(guān)于保單質(zhì)押融資的說法，（）不正確

A保單質(zhì)押貸款，是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價值的一定比例或的短

期資金的一種融資方式

B保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險公司，從保險公司取得貸款

C保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人

D目前市面上的健康保單可以質(zhì)押

答案：D

解析：并不是所有的保單都可以質(zhì)押，質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價值。

7、書立（）不需要見證人。

A自立遺囑B代書遺囑C錄音遺囑D公證遺囑

答案：A

解析：只有書立自書遺囑不需要見證人，代書遺囑、錄音遺囑、公證遺囑均需要見證人在場。

且代書遺囑、錄音遺囑、U頭遺囑都必須有兩個以上的見證人在場。

8、繼承人的（）可以作為遺囑見證人

A兒子B有精神病史但見證時已治愈的朋友

C債務人D年滿15周歲的鄰居

答案：B

解析：考察要點為遺囑見證人的判斷。遺囑見證人應當具備以下條件：1.具有完全民事行為

能力人；2.與繼承人、遺囑人沒有利害關(guān)系。見證人的限制主要有：（1）無行為能力人、限

制行為能力人不能作為見證人。無行為能力人、限制行為能力人包括未成年人和精神病人。

見證人是否具有民事行為能力，應當以遺囑見證時為準；（2）繼承人、受遺贈人不能作為見

證人；（3）與繼承人、受遺贈人有利害關(guān)系的人不能作為見證人，繼承人，受遺贈人的債權(quán)

人、債務人、共同經(jīng)營的合伙人，也應當視為與繼承人、受遺贈人有利害關(guān)系，不能作為見

證人。遺囑見證人的身份的取得，應當山遺囑人指定。

9、（）屬于個人所有的財產(chǎn)。

A朋友寄存的宋代名畫B銀行存款的利息

C代鄰居收取的房屋租金D公司購買個人使用的汽車

答案：B

解析：考察要點為個人財產(chǎn)的定義。第75條規(guī)定：“公民的個人財產(chǎn)，包括公民的合法收

入、房屋、儲蓄、生活用品、文物、圖書資料'林木、牲畜和法律允許公民所有的生產(chǎn)資料

以及其他合法財產(chǎn)。公民的合法財產(chǎn)受法律保護，禁止任何組織或者個人侵占、哄搶、破壞

或者非法查封、扣押、凍結(jié)、沒收

10、林某想要和妻子陳某簽訂份夫妻財產(chǎn)協(xié)議，林某應注意夫妻財產(chǎn)協(xié)議（）

A只能針對夫妻關(guān)系存續(xù)期間的財產(chǎn)進行約定

B不能針對夫妻雙方債務進約定

C包括夫妻一方或雙方的婚前財產(chǎn)

D不能針對夫妻雙方個人財產(chǎn)的歸屬進行約定

答案：C

解析：夫妻對財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定，可以是針對婚前財產(chǎn)所作的約定，也可以是針對婚后在婚姻

關(guān)系存續(xù)期間取得的財產(chǎn)而做出的約定。

11、劉明強今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學，已經(jīng)找到工作，有固定工資收入。

小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所有兩居房屋，在***路**號，

由小兒子繼承?！眲⒚鲝娪H自簽名，記明年月日。不久其去世。關(guān)于本例，（）說法正確。

A劉明強的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無效

B劉明強的遺囑無見證人，無效

C劉明強的遺囑未經(jīng)公正，無效

D劉明強的遺囑符合法律規(guī)定，有效

答案：D

解析：自書遺囑無須有見證人在場。

資料：薛明的叔叔1998年1月過世，在遺囑中將自己的一處房產(chǎn)留給薛明將來結(jié)婚居住。

1998年5月，薛明于溫惠登記結(jié)婚。1998年11月，房屋過戶手續(xù)正式辦理完畢。后夫

妻二人對房子進行了翻修，共花費4萬元。2005年3月，薛先生在某刊物上發(fā)表了一部

長篇小說，出版社答應支付一筆稿費。2005年5月溫惠所在單位機構(gòu)改革，溫惠離開單位,

并獲得一筆再就業(yè)補貼金。2006年3月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。2006年5月，出版社寄

給薛明稿費5萬元。

根據(jù)資料回答12-16題

12、如果沒有財產(chǎn)協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對婚后所獲得的財產(chǎn)是一種（）關(guān)系。

A按分共有B共同共有C分別所有D部分共有

答案：D

解析：按份共有也就是各共有人按照確定的份額，對共有財產(chǎn)分享權(quán)力和分擔義務的供有。

13、助理理財規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財產(chǎn)分配規(guī)劃，（）錯誤。

A了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況B大夫二人簽字確認相關(guān)表格

C界定夫妻家庭財產(chǎn)的權(quán)屬D了解夫妻二人的經(jīng)濟狀況

答案：A

解析：了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況不構(gòu)成理財師給客戶進行財產(chǎn)分配規(guī)劃時所要了解

的必要內(nèi)容，也不會直接對財產(chǎn)分配起到影響作用。

14、薛明叔叔留給薛明的房屋（）

A屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產(chǎn)，因為辦理房屋過戶登記時，二人已經(jīng)登記結(jié)婚

B屬于薛明個人所有，因為薛明已經(jīng)在叔叔去世時繼承該房屋

C屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產(chǎn)，因為叔叔在遺囑中指明將房屋留給薛明結(jié)婚用

D屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產(chǎn)，因為二人以共同財產(chǎn)對房屋進行了翻修

答案：B

解析：房屋作為遺產(chǎn)繼承人薛明叔叔留給薛明的遺產(chǎn)，屬于薛明的個人財產(chǎn)。

15、以下描述中，（）的說法正確

A薛明的稿費屬于夫妻共同財產(chǎn)B房屋翻修的費用應當用薛明個人承擔

C溫惠的再就業(yè)補貼屬于夫妻共同財產(chǎn)D薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財產(chǎn)

答案：A

解析：解析：如果?方在婚前獲得某項財產(chǎn)如稿酬，但并未實際取得，而是在婚后出版社才

支付稿酬，此時這筆稿費不屬于夫妻共同財產(chǎn)。同理，如果在婚后出版社答應支付一筆稿費,

即使直到婚姻關(guān)系終止前也沒有得到這筆稿費，那么這筆稿費也屬于夫妻共有財產(chǎn)。

16、如果要對案例中的房屋進行分割，（）方式通常不可取。

A變價分割B作價補償

C實物分割D由夫妻二人協(xié)商解決

答案：C

解析：共同共有財產(chǎn)的分割方法主要有三種，包括：實物分割、變價分割、作價分割。但需

要注意，實物分割的前提是財產(chǎn)分割后無損于它的用途和價值時，可在各共有人之間進行實

物分割，使各共有人取得應得的份額。針對房屋分割可由夫妻二人協(xié)商解決。

資料：劉先生，某外企員工。2005年9月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房屋總

價120萬元，貸款70萬元。劉先生聽說等額本金法還利息較少，遂決定按照等額本金方

式還款，貸款期限15年，按月還款，貸款利率為固定利率6.84%。

根據(jù)資料回答17-23題

17、劉先生每個月所還的本金約為（）

A3889B6229C289D422

答案：A

解析：等額本金還款法每月本金償還計算過程，700000/（15*12）=3889

18、劉先生第一個月所還利息約為（）

A3690B3790C3890D3990

答案：D

解析：等額本金還款法第?個月所還利息計算過程，700000*6.84%/12=3990

19、劉先生第二個月所還的利息約為（）

A3690B3790C3968D7850

答案：C

解析：等額本金還款法第：個月所還利息計算過程，（700000-3889）*6.84%/12=3968

20、劉先生第一年所還利息之和約為（）

A26,417.02B36,417C46,416D56,417

答案：C

解析:3889*（180+179+178+-+168）*6.84%/12

21、劉先生如果按照這種方法將所有款項還清，則所還利息總額約為（）

A361,095B461,095C561,095D661,095

答案：A

解析：3889*（180+179+178+-+I）*6.84%/12

22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進行了比較，如它采用等額本息法來償還貸

款，每月需要償還貸款約為（）

A3889B6229C289D422

答案：B

解析：計算器可直接計算

計算過程：PV=700000N=15*12I/Y=6.84/12FV=0CPTPMT=-6229

23、若劉先生用等額本息的方法將所有款項還清，共需償還約（）利息。

A361,095B421,283C561,095D661,095

答案：B

解析：PMT=62296229*180=1121220

1121220-700000=421220

資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質(zhì)的退休生活，從現(xiàn)在開

始積極實施的理財方案。張某夫婦打算20年后退休，現(xiàn)在將對將來的退休生活進行規(guī)劃。

他們根據(jù)自身的健康狀況，估計退休后生存25年，根據(jù)現(xiàn)在的通貨膨脹率，設(shè)定了退休以

后每年的生活費用平均為90,000元，另外，估計退休后每年大概能得到40000元左右的

退休金。目前二人有10萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為5%的產(chǎn)

品組合中，且退休后的退休基金也投資到5%的產(chǎn)品組合中。

根據(jù)材料回答24—28題

24、可以推測，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要（）才能彌補退休后的生活費用。

A50000B55000C45000D40000

答案：A

解析：每年養(yǎng)老金缺U=每年養(yǎng)老金需求-每年養(yǎng)老金供給

每年費用□=90000-40000=50000

25、根據(jù)24題，如退休后每年的費用缺口折現(xiàn)至剛剛退休的時候，其現(xiàn)值約為（）（假

設(shè)費用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為5%）。

A739,932B1,250,000C839,932D939,932

答案：A

解析：計算器可直接計算，注意設(shè)置計算器為期初模式。

N=25I/Y=5PMT=-50000FV=0CPTPV=739932

26、張先生家庭以目前10萬元的銀行存款進行投資，20年后這筆資金增值為（）

A285,330B275,330C265,330D2,000,000

答案：C

解析：計算器可直接計算

計算過程，PV=100000N=20I/Y=5PMT=0CPTFV=-265330

27、根據(jù)25,26題，張先生夫婦在退休前還需要貯備的退休基金的額度為（）

A285,330B275,330C265,330D474,602

答案：D

解析：739,932-265,330=474,602

28、如果采取每年年末投入固定資金余年收益率為5%的投資組合中已達到彌補退休基金缺

口的目的，那么每年需要投入資金（）

A14,353B13,353C12,353D11,353

答案：A

解析：計算過程，F(xiàn)V=474602I/Y=5N=20PV=0CPTPMT=-14353

29、2005年2月，國務院發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》要求，從

2006年1月1日起，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費工資的11%調(diào)整為

（）

A7%B8%C9%D10%

答案：B

解析：考察要點為2006年1月1日，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的調(diào)整。

30、國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險金要預留相當于（）的養(yǎng)老金開支，其原規(guī)定處理。

A1個月B2個月C3個月D4個月

答案：c

解析：考察要點為國家養(yǎng)老保險的相關(guān)規(guī)定。

31、李女士打算進行外匯投資，他了解到我國實盤外匯柜臺交易的時間為（）

A上午8：30?下午4：30B上午8：15?下午4：30

C上午9：00~下午4：00D上午9：00~下午4：30

答案：B

解析：考察要點為我國實盤外匯柜臺交易的時間。

32、銀行某時美元/日元報價為：買入價103.23,賣出價為103.45。如果張先生現(xiàn)將手中的

2000美元兌換成日元，則它可以獲得（）日元。

A1933Bl937C206,460D206,990

答案：C

解析：考察要點為外匯買賣的轉(zhuǎn)換價格。張先生將手中的2000美元兌換成日元以銀行當時

買入報價為準，則可兌換的日元為2000美元*103.23（買入價）=206460日元。

33、澳大利亞某外匯市場的外匯報價為1澳大利亞元=0.6019美元，這屬于（）

A直接標價法B間接標價法C買入標價法D賣出標價法

答案：B

解析：考察要點為外匯的標價方法。

外匯的標價方法包括直接標價法和間接標價法兩種形式。

直接標價法是指用一定單位的外國貨幣作為標準，折算成?定數(shù)量的本國貨幣表示的匯率。

間接標價法是指以?定單位的本國貨幣作為標準，折算成?定數(shù)量的外國貨幣表示的匯率。

本題澳大利亞元為本國貨幣并以此作為一定單位標準折算成一定數(shù)量的美元進行標價，所以

為典型的間接標價法。

34、小隨喜歡頻繁的進行投資交易，理財規(guī)劃師警告說，頻繁的交易會侵蝕投資收益。因此

他決定改變投資習慣，他的下列做法合理的事（）

A買入并持有證券，不做交易

B頻繁的交易是必需的，因為市場不斷在波動

C用紀律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次

D盡量降低交易頻率

答案：D

解析：投資交易普遍來講按照每次交易均會收取一定金額的交易費用。所以投資者頻繁交易

會在一定程度上侵蝕投資收益，合理的做法是盡量降低交易頻率，特別是在進行價值投資時。

35、按照理財規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務流程，理財規(guī)劃師為客戶進行投資規(guī)劃的合理步驟是（）

A客戶分析-〉投資評估-〉投資實施，資產(chǎn)配置，證券選擇

B客戶分析-〉證券選擇-〉資產(chǎn)配置，投資評估-〉投資實施

C客戶分析-〉資產(chǎn)配置-＞證券選擇-〉投資實施-＞投資評估

D客戶分析-〉投資實施-＞投資評估-〉證券選擇，資產(chǎn)配置

答案：C

解析：按照理財規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務流程，考察要點為理財規(guī)劃師為客戶進行投資規(guī)劃的合理

步驟。

36、小王從理財規(guī)劃師處了解到（）又稱非營業(yè)信托，使之受托人不以營業(yè)為目的而承辦

的信托。

A民事信托B商事信托C個人信托D法人信托

答案：A

解析：民事信托乂稱非營業(yè)信托，是指受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。民事信托大多

辦理的是與個人財產(chǎn)有關(guān)的各種事物，如管理財產(chǎn)、執(zhí)行遺囑、代理保管、抵押、變賣貴市:

物品等。

37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（）不是辦理非交易過戶的原因。

A繼承B出借C贈與D破產(chǎn)支付

答案：B

解析：考查要點為基金的非交易過戶。共同基金的非交易過戶是指在繼承、贈與、破產(chǎn)支付

等非交易原因情況卜發(fā)生的共同基金單位所有權(quán)轉(zhuǎn)移的行為。非交易過戶也需要到共同基金

的銷售機構(gòu)辦理。

38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（）個人所得稅。

A繳10%B繳15%C繳20%D暫不繳

答案：D

解析：按照H前我國的個人所得稅法規(guī)定，投資者投資于共同基金的利息收入所得（認購基

金的封閉期所產(chǎn)生的）要交20%的利息所得稅，對基金分紅收益、資本利得收益暫時不收。

39、張先生了解到（）是?種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。

ALOFBETFsC開放式基金D封閉式基金

答案：A

解析：上市型開放式基金（LOF）即共同基金發(fā)行結(jié)束后，投資者既可以在指定網(wǎng)點申購和

贖回基金份額，也可以在交易所像買賣股票一樣地買賣該基金。

40、對連續(xù)（）虧損的上市公司，由證監(jiān)會決定暫停其股票上市，轉(zhuǎn)為特別轉(zhuǎn)讓，在公司

股票簡稱前冠以“PT”字樣。

A1年B2年C3年D4年

答案：C

解析：考察要點為特別轉(zhuǎn)讓服務PT的理解。根據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定，上市

公司出現(xiàn)連續(xù)三年虧損等情況，其股票將暫停上市。滬深交易所從1999年7月9日起，

對這類暫停上市的股票實施“特別轉(zhuǎn)讓服務”。

41、李先生購買了某種面值為100元的債券，票面利率5%,期限10年，每年付息。如果

到期收益率為8%,則其發(fā)行價格為（）。

A79.87B82.13C110.34D123.17

答案：A

解析：考察要點為付息債券價格的計算。

計算過程，F(xiàn)V=100N=10I/Y=5

PMT=5CPTPV=-79.87

42、某只股票的發(fā)行票價是8元，某客戶某月以9.5元購買，每股稅后利潤是0.2元，則

該只股票的市盈率是（）

A40B47.5C48.2D48.5

答案：B

解析：考察要點為市盈率的計算。

市盈率P/E=每股價格/每股利潤=9.5元/0.2元=47.5

注意：每股價格以客戶購買價格計算依據(jù)。

43、某客戶3月15日通過電話委托購買了一只開放式基金，委托金額為20,000元，該

只基金的申購費率為1.5%,贖回費率為0.5%,3月14日該只基金的凈值為1.2350,3月

15日該只基金的凈值為1.2480。若按價外法計算，則該客戶能申請到（）

A19,700.00/12350B19,700.00/12480

C19,704.43/12350D19,704.43/12480

答案：D

解析：考察要點為基金申購份額的計算。

在前端收費方式下，申購開放式基金，有兩種計算方法，?種是價內(nèi)法，另種是價外法。

一般來講，采用價外法計算對投資者更為有利。

價外法的計算公式：申購份額=申購金額/（1+申購費率）/基金單位凈值。

價內(nèi)法的計算公式：申購份額=申購金額*（1-申購費率）/基金單位凈值。

根據(jù)本題，代入上述價外法計算公式。

44、股票交易所的自動撮合系統(tǒng)在一定價格范圍內(nèi)，優(yōu)先撮合（）

A最低買入價和最低賣出價B最高買入價和最低賣出價

C最高買入價和最高賣出價D最低買入價和最高賣出價

答案：B

解析：交易所的自動撮合系統(tǒng)按“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”原則進行，即在一定價格范圍內(nèi)（咋

收盤價的上卜10%之間），優(yōu)先撮合最高買入價或最低賣出價。

45、某債券面值100元，票面利率5%,每年付息一次，距下一付息日還有160天，每年

計息日按365天計算，則其應該計利息為（）

A2.19B2.34C2.81D2.92

答案：C

解析：考察要點為債券利息的計算。

計算過程，100*5%/（365/205）=2.81

46、劉女士了解到，（）是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在上海和深圳兩個證券

交易所上市交易的股票。

AA股BB股CH股DN股

答案：B

解析：B股是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在上海和深圳兩個證券交易所上市

交易的股票。自2001年6月以后滬深B股市場一經(jīng)向境內(nèi)投資者開放。

47、除權(quán)日的開盤價不一定等于除權(quán)價，除權(quán)價僅是除權(quán)日開盤價的一個參考價格。當實際

開盤價高于這一理論價格時，就稱為（），在冊股東即可獲利。

A填權(quán)B貼權(quán)C加權(quán)D減權(quán)

答案：A

解析：考察要點為對填權(quán)和貼權(quán)的理解。除權(quán)日的開盤價不?定等于除權(quán)價，除權(quán)價僅是除

權(quán)II開盤價的一個參考價格。當實際開盤價高于這一理論價格時，就稱為填權(quán)，在冊股東即

可獲利；反之實際開盤價低于這?理論價格時，就稱為貼權(quán)。

48、張女士打算購買某債券，該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級，每一個時間段

按相應利率計付利息，則該債券屬于（）?

A附息債券B貼現(xiàn)債券C單利債券D累進利率債券

答案:A

解析：按照利息支付方式不同，債券可以分為附息債券和零息債券。附息債券是指在債券券

面上附有息票的債券。附息債券利息的支付有按年支付、半年支付、按季支付甚至按月支付

等多種形式。H前，我國大多數(shù)附息債券都是按年支付利息。

49、于某由江西老家進京打工，從事建筑工作，月收入12000元，家中母親年邁，沒有收

入來源。于某最需要的保險產(chǎn)品為（）

A長期重大的疾病保險B人身意外傷害保險C萬能壽險D養(yǎng)老保險

答案：B

解析：根據(jù)題意，由于于某從事建筑工作，人身意外發(fā)生概率較高，且于某為家庭主要經(jīng)濟

來源者，所以當務之急最需要投保人身意外傷害保險，使意外風險得以轉(zhuǎn)移。

50、劉某作為醫(yī)生剛剛開始獨立職業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性較

大。劉某最需要的保險產(chǎn)品為（）.

A普通醫(yī)療保險B長期重大疾病保險C產(chǎn)品責任保險D職業(yè)責任保險

答案：D

解析：根據(jù)題意，醫(yī)生為專業(yè)技術(shù)人員范疇，對承保各種專業(yè)、技術(shù)人員因工作疏忽或過失

造成他人人身傷害或財產(chǎn)損失賠償責任的保險是職業(yè)責任保險。

51、客戶提出想要購買既提供死亡保障，又提供生存保障的保險，理財規(guī)劃師應該向其推薦

（）

A生存保險B死亡保險C兩全保險D變額保險

答案：C

解析：考查要點為兩全保險的概念。

52、在協(xié)助客戶準備投保單據(jù)的時候，理財規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)客戶的年齡超過了預投保險品種的承

保年齡上限，這時理財師應該（）。

A忽略之以信息，繼續(xù)準備單據(jù)

B如實告知，并建議客戶選擇其他產(chǎn)品

C如實告知，并建議客戶虛報年齡投保次產(chǎn)品

D如實告知，并放棄此客戶

答案：B

解析：考察要點為理財規(guī)劃師在協(xié)助客戶準備投保單據(jù)時段注意的事項。

53、風險存在通常會對經(jīng)濟單位的財務狀況產(chǎn)生影響，以下對這種影響描述不正確的事（）

A人們必須留存必要的資金應付損失發(fā)生對其財務所帶來的巨大打擊

B風險帶來的物質(zhì)損失會使人們消費水平降低

C損失導致相應支出的增加

D通過風險管理可以使財務狀況較之前有所改善

答案：D

解析：考察要點為風險對財務狀況的影響。

主要表現(xiàn)在：1.在風險客觀存在的情況下，為保證人們的生產(chǎn)和生活延續(xù)與進行，人們必須

有足夠的資金應付損失發(fā)生對其財務所帶來的巨大打擊。2.風險所帶來的物質(zhì)損失會使人們

消費水平降低。例如：火災燒毀了人們的住房，導致人們無法繼續(xù)居住。3.損失還導致相應

支出的增加，例如發(fā)生醫(yī)療費用、喪葬費用等。但不可能通過風險管理使財務狀況較之前有

所改善。

54、助理理財規(guī)劃師有義務提醒投保人再保險合同訂立是將保險標的的重要事實向保險人進

行口頭或書面陳述。目前我國采用（）的方式。

A詢問回答告知B無限告知C義務告知D權(quán)利告知

答案：A

解析：考察要點為投保人的告知方式。

從各國保險立法來看，關(guān)于投保人或被保險人的告知方式一般分為以下兩種，即無限告知和

詢問回答告知。我國目前正是采用的詢問回答告知方式。

55、客戶對保險“禁止反言”的原則通常很難理解，助理理財規(guī)劃師在解釋這一概念時應注

意強調(diào)這一原則在保險實踐中主要用于約束（）

A投保人B被保險人C保險人D受益人

答案：C

解析：考察要點為“禁止反言”的原則。在保險實踐中，禁止反言主要用于約束保險人，是

指保險人對某種事實向投保人（被保險人）所作的錯誤陳述為其合理依賴，以至于如果允許

保險人不受該陳述的約束將會損害投保人（被保險人）的權(quán)益時，保險人只能接受其所陳述

事實的約束，失去反悔權(quán)利的情況。

56、助理理財規(guī)劃師在整理與收集客戶信息時可能會接觸到客戶大量的財務機密，對此助理

理財規(guī)劃師負有嚴格的（）義務。

A調(diào)查B保密C報告D確認

答案：B

57、王某購買了一輛家用轎車，并投保了一年期的商業(yè)車保（含盜搶險），半年后王某將該

車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險部分未變更，之后劉某的車輛發(fā)生丟失，此時王某當時投保的保單還在

有效期內(nèi)，但保險公司根據(jù)保險的（）原則仍不予賠付。

A最大誠信B近因C可保利益D損失補償

答案：C

解析：財產(chǎn)保險不僅要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益，而且要求可保利益在保

險有效期內(nèi)始終存在，特別是在發(fā)生保險事故時，被保險人對保險標的必須具有可保利益。

本題中，王某將該車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險部分未變更，發(fā)生保障范圍內(nèi)的事故時，雖然保單還

在有效期內(nèi)，但此時王某已不對該車輛具有可保利益，所以保險公司不予賠付。

58、損失補償原則集中體現(xiàn)了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護保險雙方的正當權(quán)益、防

止被保險人通過保險補償而得到額外利益、避免道德風險的發(fā)生具有重要意義。但也有一些

保險產(chǎn)品不適用于該原則，如（）。

A財產(chǎn)損失保險B人生意外傷害保險C責任保險D信用保證保險

答案：B

解析：損失補償原則適用于補償性保險，財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保證保險和一部分

健康保險都屬于補償性保險，但是人壽保險和意外傷害保險不適用該原則。

59、助理理財規(guī)劃師經(jīng)常需要向客戶說明人身保險的特點，其中，某些人身保險產(chǎn)品可以進

行保單質(zhì)押貸款是源于人身保險的（）特點。

A保險標的的不可估價性B保險金額的定額給付性

C保險期限的長期性D保險的儲蓄性

答案：D

解析：保單質(zhì)押貸款要求質(zhì)押保單在質(zhì)押時須具有現(xiàn)金價值，也就是保險的儲蓄性特點。

60、理財規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的，其中某些產(chǎn)品的設(shè)計要同時考慮多個規(guī)劃的需要。比

如年金保險產(chǎn)品除了風險管理和保險規(guī)劃的重要工具，還是（）規(guī)劃經(jīng)常需要考慮的。

A現(xiàn)金B(yǎng)消費支出C子女教育D退休養(yǎng)老

答案：D

解析：年金保險是指在被保險人生存期間，保險人按照合同約定的金額、方式，在約定的時

間內(nèi)開始有規(guī)則地、定期地向被保險人給付保險金的保險。年金保險多用于養(yǎng)老，所以乂稱

養(yǎng)老年金保險。所以還是退休養(yǎng)老規(guī)劃需要考慮的保險產(chǎn)品。

61、某客戶提出其現(xiàn)在還未婚，家庭責任不重，尚不需要高額的人身保險保障，10萬左右

的額度應該就可以滿足其需求，但隨著以后結(jié)婚和生育子女，人身保險保障的額度就需要不

斷調(diào)高，直到其子女獨立再調(diào)減。根據(jù)該客戶的需要，理財規(guī)劃師向其介紹（）產(chǎn)品可能

會引起客戶的興趣。

A重大疾病保險B萬能壽險

C人身意外傷害保險D責任保險

答案：B

解析：萬能壽險是一種繳費靈活、保額可調(diào)整的非約束性壽險。萬能壽險是為了滿足要求保

費支出較低且方式靈活的壽險消費者的需求。

62、某客戶投保了意外傷害保險，在投保期間內(nèi)多次遭受意外傷害，保險公司對每次意外傷

害造成的殘疾或死亡均應該照保險合同中的規(guī)定給付保險金，）屬于多次保險公司的通行

做法。

A給付的保險金累計以不超過保險金額為限

B不予累計，每次給付以不超過保險金額為限

C客戶可再一次出險后以原保費比例增加保險金額

D保險公司通常僅進行一次賠付

答案：A

解析：保險公司所負給付意外醫(yī)療保險金的責任一意外醫(yī)療保險金額為限，1次或累計給付

的保險金達到意外醫(yī)療保險金額時，該項保險責任終止，也就是說保險公司給付的保險金累

計以不超過保險金額為限。

資料：由于去年股市行情較好，某客戶打算進行股票投資，但考慮到股市的風險較大，因此

向理財規(guī)劃師尋求幫助。

根據(jù)資料回答63?66題

63、（）不是按投資主體進行分類的股票類型。

A國家股B社會公眾股

C法人股D投資型股

答案：D

解析：按照投資主體進行股票分類分為：國家股、社會公眾股、法人股。

64、上證綜合指數(shù)于1991年7月5日公開發(fā)布，上證指數(shù)以“點”為單位，基日定為1990

年12月9日，基期指數(shù)定為（）

A100點B200點C500點D1000點

答案：A

解析：考察要點為基期指數(shù)。

65、投資者的買賣指令進入交易所主機后，撮合系統(tǒng)將按照（）原則進行自動撮合。

A價格優(yōu)先B時間優(yōu)先

C價格優(yōu)先，時間優(yōu)先D價格優(yōu)先，時間優(yōu)先，數(shù)量優(yōu)先

答案：C

解析：考察要點為交易所買賣股票自動撮合的原則。

66、稅法規(guī)定，在人民幣股票成交后對投資者按照（）稅率交納印花稅。

A千分之一B千分之二

C萬分之一D五元定額

答案：A

解析：2007年5月30日調(diào)整為千分之三。

資料：某客戶打算購買基金，由于對基金不理解，特征詢理財規(guī)劃師的建議。

根據(jù)上述材料回答67-69題

67、（）認為市場是無效的，證券價格并沒有反映所有信息，存在著定價錯誤的證券；市場

的運動趨勢和證券價格的變化在一定程度上可以預測。

A主動管理基金B(yǎng)被動管理基金

C開放式基金D封閉式基金

答案：A

解析：主動管理基金實施積極的管理策略，認為：市場是無效的，證券的價格并沒有反映所

有信息，存在著定價錯誤的證券；市場的運動趨勢和證券價格的變化方向在一定程度上可以

預測。被動管理基金實施消極的管理策略，認為市場是有效的，證券的價格反映了所有信息

（包括內(nèi)部信息），不存在定價錯誤的證券；市場的運動趨勢和證券價格的變化方向不可以

預測；個人無法戰(zhàn)勝市場，在長期中不能獲得超過其承擔的風險水平之上的超額收益。

68、）是指通常在一個母基金下再設(shè)立若干子基金，基金的各個子基金獨立進行投資決策，

最大特點是在基金內(nèi)部可以為投資者提供多種投資選擇,投資者可以根據(jù)市場行情變化和自

身投資需求的改變，在基金中隨時轉(zhuǎn)換。

A基金的基金B(yǎng)對沖基金C離岸基金D傘形基金

答案：D

解析：傘形基金的定義所謂傘形基金，也稱“傘子基金”或“傘子結(jié)構(gòu)基金”。它是基金管

理公司設(shè)立的一種基金組織形式。通常情況下，該類基金是發(fā)起人根據(jù)一份總的基金招募書,

設(shè)立多只之間可以根據(jù)規(guī)定的程序及費率進行轉(zhuǎn)換的基金，即個母基金之下再設(shè)立若干子

基金，如債券、指數(shù)和股票基金等等。

69、根據(jù)《開放式證券投資基金試點辦法》，基金管理費按前-日基金資產(chǎn)凈值的（）計提。

A0.5%Bl%C1.5%D1.8%

答案：C

解析：基金管理費按前一日的基金資產(chǎn)凈值的1.5%的年費率計提。

70、關(guān)于夫妻財產(chǎn)約定的表述，（）正確。

A夫妻財產(chǎn)約定只能對婚后雙方或者一方所的財產(chǎn)進行約定

B夫妻財產(chǎn)約定只能采取書面形式

C夫妻財產(chǎn)約定應當進行公證，否則無效

D夫妻進行財產(chǎn)約定的時間只能在婚后

答案：B

解析：夫妻對財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定，可以是針對婚前財產(chǎn)所作的約定，也可以是針對婚后在婚姻

關(guān)系存續(xù)期間取得的財產(chǎn)而做出的約定。夫妻財產(chǎn)約定應當以書面的形式，如果沒有采用書

面形式，一旦發(fā)生糾紛就會被認定為沒有約定。所謂書面形式包括協(xié)議書、信件和數(shù)據(jù)電文

（包括電報、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等可以明確地發(fā)現(xiàn)所栽內(nèi)容的形式。

二、案例選擇題

案例一：隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的

同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌集兒子的高等教育費

用。韓女士的兒子今年八歲，剛上小學二年級，學習成績一直不錯，預計18歲開始讀大學。

由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關(guān)問題向

理財規(guī)劃師咨詢。

根據(jù)案例一回答71-80題

71、理財規(guī)劃師在為韓女士作規(guī)劃之前，對韓女士家庭的財務信息和非財務信息進行詢問。

一下各項中，理財規(guī)劃師不應涉及的事（）

A韓女士家庭是否為單親家庭

B韓女士是否希望他的兒子出國留學

C韓女士的兒子有哪些愛好特長

D韓女士同事的子女高等教育金籌集計劃

答案：D

解析：韓女士同事的子女高等教育金籌集計劃不屬于韓女士家庭理財規(guī)劃的內(nèi)容。

72、韓女士得知，除家庭自身收入來源外，讀大學還可以申請個人貸款。在以下各種貸款中,

（）最容易取得。

A學校經(jīng)辦的學生貸款B國家助學貸款

C一般商業(yè)性貸款D出國留學貸款

答案：C

解析：一般性商業(yè)貸款的申請條件是：必須有符合條件的信用擔保，貸款人為當?shù)鼐用?。?/p>

比較其他種類的助學貸款也是最容易取得。

73、目前大多數(shù)銀行都開展了教育儲蓄業(yè)務，理財規(guī)劃師向韓女士介紹，教育儲蓄也有缺點,

如（）就不能通過教育儲蓄實現(xiàn)。

A規(guī)避利息稅B規(guī)避隨時本金的風險

C規(guī)避家庭財務危機D獲得高于活期存款的收益

規(guī)避家庭財務危機不能通過教育儲蓄實現(xiàn)，但通過子女教育信托的方式可以達到規(guī)避家庭財

務危機的目的。

74、韓女士了解到，教育儲蓄是國家特設(shè)的儲蓄項目，對其取得的利息有一定的優(yōu)惠政策，

并以（）方式計息。

A零存整取B定活兩便C整存零取

D整存整取

答案：D

解析：教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬兀。1年期、3年期教育儲蓄按開

戶II同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶II5年期整存整取定期儲

蓄存款利率計息。

75、理財規(guī)劃師告訴韓女士，由于教育儲蓄的一些缺點，導致不能完全依賴教育儲蓄解決子

女高等教育費用。理財規(guī)劃師建議韓女士可以考慮購買部分教育報保險。與教育儲蓄相比，

教育保險最大的優(yōu)點是（）

A客戶范圍廣泛B流動性強

C投保人出意外保費可豁免D獲得免稅的好處

答案：C

解析：考察要點為教育儲蓄的優(yōu)點。與教育儲蓄相比，教育保險具有范圍廣、可分紅、強制

儲蓄以及特定情況下保費可豁免等優(yōu)點。特別是投保人出意外保費可豁免這一條款對孩子來

說非常重要，也正因如此，它與銀行儲蓄就有了本質(zhì)的區(qū)別，可視為教育保險的特有優(yōu)勢。

76、以下關(guān)于教育保險的說法中，（）錯誤。

A有些教育保險可分紅，所以這類保險買的越多越好

B教育保險具有強制儲蓄的功能

C一旦銀行升息，參照銀行存看利率設(shè)定的險種的現(xiàn)金回報率將低于現(xiàn)行銀行存款利率

D保險金額越高，每年需要交付的保費也就越多

答案：A

解析：雖然有些教育保險可以分紅，但也不宜多買，適合孩子的需求就夠了。因為保險金額

越高，每年需要繳付的保險費也就越多。有的保險產(chǎn)品的回報率是參照購買時銀行存款利率

設(shè)定的，一旦銀行升息，這些險種的現(xiàn)金回報率將低于銀行存款。因此，投保人在選擇教育

保險產(chǎn)品的同時，還有考察產(chǎn)品收益是不是受銀行儲蓄存款利率變動的影響。

77、能從小培養(yǎng)客戶子女理財觀念的教育規(guī)劃工具是（）

A教育儲蓄B公司債券C大盤支出基金D子女教育信托

答案：D

解析：設(shè)立子女教育信托具有多方面的積極意義體現(xiàn)在：1.鼓勵子女努力奮斗：2.防止子女

養(yǎng)成不良嗜好；3.從小培養(yǎng)理財觀念；4.規(guī)避家庭財務危機；5.專業(yè)理財管理。

78、理財規(guī)劃師在為韓女士確定子女教育目標時，詢問了韓女士的家庭財務及非財務狀況，

并詳細分析了韓女士的兒子就讀普通大學還是藝術(shù)院校，是在國內(nèi)上學還是出國留學，出國

留學是去公立大學還是私立大學等隊還女士家庭支出造成的不同影響，建議韓女士根據(jù)自己

家庭的情況給兒子設(shè)定教育目標。這符合（）原則。

A理財目標的設(shè)定要切合實際，角度寬松

B教育規(guī)劃缺乏時間彈性，應提前規(guī)劃

C充分利用定期定額計劃來實現(xiàn)子女教育基金的準備

D投資時注意以穩(wěn)健投資為主，不宜太冒風險

答案：A

解析：理財規(guī)劃師在幫助客戶為其子女設(shè)定最終教育目標時，應充分考慮孩子自身的特點，

并結(jié)合客戶家庭的實際經(jīng)濟情況、風險承受能力設(shè)定理財目標。比如是上普通大學還是藝術(shù)

院校，是在國內(nèi)上學還是出國留學，出國留學是去公立大學還是私立大學等。

79、目前大學學費平均每年為5000元，假設(shè)學費平均上漲率為每年5%,那么韓女士的兒

子讀大學是學費平均每年約為（）。

A7500B8100C30000D32400

答案：B

解析：韓女士的兒子現(xiàn)8歲，距18歲時上大學還有10年

計算過程，PV=5000N=10I/Y=5

PMT=OCPTFV=-8144.47

80、考慮到大學四年學費家生活費對于韓女士家庭而言是不小的負擔，因此理財規(guī)劃師建議

韓女士采用定期定投的方式為兒子準備大學學費。應為定期定投的好處在于（）

A可以強制儲蓄，并且每期負擔不會太重

B可以最大限度的規(guī)避投資風險

C各期收益是確定的

D在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

答案：A

解析：考察要點為定期定投枳累教育金的優(yōu)勢在于強制儲蓄，并且每期負擔不會太高。

案例二：李女士眼光獨到，幾年前就看到了房價的上漲趨勢，并于2003年1月在某海濱

城市購買家庭第二套普通住房用于投資。李女士在購得住房后又將其出租,每月還能獲得一

些租金。購房的房款共計60萬元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取等

額本息還款法，打算20年還清（假設(shè)貸款利率固定為6%）。李女士在還款四年后將住房

轉(zhuǎn)售，由于海濱城市房價上升較快，售價90萬元。李女士獲利不菲。

根據(jù)案例二回答81-88題（計算結(jié)果保留到整數(shù)位）。

81、李女士每月的還款額為（）。

A3439元B2345元C3193元D2531元

答案：A

解析：房屋總價款60萬，貸款8成，貸款額為48萬。

計算過程，PV=480000N=20*12IN=6/12FV=0CPTPMT=-3439

82、李女士第一個月所還利息約為（）。

A2700元B2100元C1200元D2400元

答案：D

83、在2007年1月，也就是在購房的四年后，李女士想提前還款，則李女士在還款四年

后還有（）本金沒有還。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案：B

84、李女士在這四年里還了（）利息。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案：A

解析：計算過程，PV=480000N=20*12I/Y=6/12

FV=0CPTPMT=-3438.87

ND

85、若李女士四年后將該房產(chǎn)以90萬元的價格出售，則按照國家規(guī)定應當繳納的營業(yè)稅為

（）。

A45000元B27000元C9000元D20000元

答案：A

解析：根據(jù)國家對個人轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)營業(yè)稅政策，自2006年6月1II期，對個人購買住房

不足5年轉(zhuǎn)手交易的，銷售時按其取得的售房收入全額征收營業(yè)稅。由于李女上在購房四

年后出售，那么，應繳納營業(yè)稅=90萬*5%=45000元。

86、李女士轉(zhuǎn)讓90萬元的住房，與買方簽訂住房買賣合同，應繳納的印花稅為（）

A270元B450元C900元D1000元

答案：B

解析：時商品房銷售合同按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓書據(jù)征收印花稅適用稅率為0.5%。那么，李女士應繳

納的印花稅=90萬*0.5%。=450元

87、按照國家規(guī)定，李女士轉(zhuǎn)讓住房取得所得，應當繳納個人所得稅。當?shù)貙钆恳院硕?/p>

征收辦法按照住房轉(zhuǎn)讓收入的1%計算個人所得稅，則李女士需要繳納的個人所得稅的數(shù)額

為（）。

A9000元B3000元C2400元D1000元

答案：A

解析：根據(jù)當?shù)貫槔钆恳院硕ㄕ魇辙k法按照住房轉(zhuǎn)讓收入的1%計算個人所得稅，則李女

士需要繳納的個人所得稅的數(shù)額為90萬*1%=9000元

88、購買此90萬元住房的個人應繳納的契稅為（）（個人購買自用普通住宅，減半征收

契稅；契稅稅率為3%）。

A59000元B30000元C27000元D13500元

答案：D

解析：注意個人購買自用普通住宅，減半征收契稅，契稅稅率為3%,則應繳納的契稅為90

萬*3%/2=13500元

案例三：理財規(guī)劃師在為客戶進行風險管理和保險規(guī)劃時，人身保險險種的選擇是至關(guān)重要

的。某客戶就人身保險合同條款向理財規(guī)劃師咨詢。

根據(jù)案例三回答89-94題。

89、客戶清楚“不可抗辯條款”是對自身利益的保護，但保險合同通常具有可抗辯期，時間

期限為（）。

A合同訂立的最初一年B合同訂立的最初兩年

C客戶制定的任意一年D客戶指定的任意兩年

答案：B

解析：不可抗辯條款是指在被保險人生存期間，白保險合同生效之日起滿兩年后，除非投保

人停止繳納續(xù)期保險費，保險人將不得以投保人在投保時的誤告、漏告和隱瞞事實等為由，

主張合同無效或拒絕給付保險金。合同訂立的頭兩年為可抗辯期。

90、客戶詢問如在保單寬限期內(nèi)未及時繳納保險費，則（）。

A合同完全有效B合同部分有效C合同完全失效D合同效力中止

答案：A

解析：在寬限期內(nèi)，即使未繳納保險費，合同仍然具有效力；超過寬限期，保險合同效力中

止。

91、客戶詢問“保單轉(zhuǎn)讓條款”相關(guān)規(guī)定，如果受益人為不可變更的受益人，則（）

A保單不能夠轉(zhuǎn)讓B需要取消“受益人條款”，再行轉(zhuǎn)讓

C需要先經(jīng)受益人同意，再行轉(zhuǎn)讓D保單可轉(zhuǎn)讓且不受影響

答案：C

解析：對于不可變更的受益人，未經(jīng)受益人的同意保單不能轉(zhuǎn)讓。

92、投保人可選擇的保險金給付方式通常不包括（）

A定期收入方式B定額收入方式C利息收入方式D本金收入方式

答案：D

解析：保單通常有可供投保人自由選擇的給付方式，由投保人根據(jù)需要選擇。通常有以下兒

種：一次性給付現(xiàn)金方式、利息收入方式、定期收入方式、定額收入方式、終身收入方式。

93、客戶詢問享有保單現(xiàn)金價值，不因保單效力的變化而喪失的為（）

A保單所有人B投保人C被保險人D保單受益人

答案：A

解析：根據(jù)不喪失價值條款規(guī)定，保單所有人享有保單現(xiàn)金價值的權(quán)利，不因保單效力的變

化而喪失。

94、客戶詢問如果第一受益人與被保險人同時意外死亡，不能證明死亡時間，投保人為不同

被保險人和第一受益人的第三人，則（）

A推定被保險人先死B推定第一受益人先死

C不進行推定，保險合同無法理賠D投保人重新指定受益人

答案：B

解析：根據(jù)規(guī)定如果第一受益人與被保險人同時意外死亡，不能證明死亡時間，投保人為不

同被保險人和第…受益人的第三人，則推定第一受益人先死亡。

案例四：聯(lián)科集團是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度的參與企業(yè)管

理和企業(yè)分配，增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老

板張總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財規(guī)劃就相關(guān)問題進行了解釋。

根據(jù)案例四回答95?100題

95、企業(yè)年金是山企業(yè)雇主為本企業(yè)職工舉辦的一種補充養(yǎng)老保險計劃。張總向理財規(guī)劃師

解釋了一下自己希望舉辦企業(yè)年金的原因，其中不可能包括（）

A吸引和保留有用的人才B增強企業(yè)凝聚力

C政府相關(guān)文件的強制性規(guī)定D享受政府的稅收優(yōu)惠

答案：C

解析：考察要點為企業(yè)年金的性質(zhì)及特點。

企業(yè)年金往往由雇主根據(jù)法律法規(guī)、集體談判結(jié)果或自愿原則建立，政府參與較少，但會給

予一定的稅收優(yōu)惠政策。

96、理財規(guī)劃師給張總詳細地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括（）

A非盈利性B企業(yè)行為C政府鼓勵D企業(yè)繳費部分全額稅前列支

答案：C

解析：考察要點為企業(yè)年金的特征包括：1.非營利性；2.企業(yè)行為；3.政府鼓勵；4.市場化運

營。

97、理財規(guī)劃師向張總介紹時，在我國企業(yè)年金交費由（）來負擔

A企業(yè)B政府和企業(yè)

C政府和個人D企業(yè)和個人

答案：D

解析：考察要點為在我國企業(yè)年金的供款繳費主體。

98、根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金的具體負擔情況時（）

A企業(yè)完全負擔

B政府和企業(yè)各負一半

C企業(yè)負擔員工工資的20%,個人負擔工資的8%

D企業(yè)交費不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12,企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超

過企業(yè)上年度職工工資總額的1/6

答案：D

解析?：企業(yè)交費不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12,企業(yè)和職工個人繳費合計?般

不超過企業(yè)上年度職工工資總額的1/6。我國企業(yè)年金的管理辦法主要是控制企業(yè)和個人總

的繳費規(guī)模，但并不要求企業(yè)比員工多繳納費用。

99、根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時間為（）

A65歲B45歲C國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D企業(yè)自主決定

答案：C

解析：考察要點為我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時間。職工在達到國家規(guī)定的退休年齡時，可以從本

人企業(yè)年金個人賬戶中次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金。職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，不得

從個人賬戶中提前提取資金。

100、根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金采?。ǎ┓绞竭M行

A完全基金式B部分基金式C現(xiàn)收縣付制D統(tǒng)籌賬戶制

答案：A

解析：考察要點為我國企業(yè)年金的積累方式。

2007年11月

一、單項選擇題(1~70題，每題1分，共70分。每小題只有一個最怡當?shù)拇鸹?，請?/p>

答題卡上將所選答案的相應字母涂黑)

1、詹先生打算為兒子準備大學教育基金，現(xiàn)在離詹先生兒子上大學還有12年，目前上大

學包括出國留學的總花費(學費加食宿費等)約為100萬元，且每年漲幅為5%。則每年

至少需要投入()資金于年報酬率為10%的股票型基金，才可在12年后足額準備出這筆

資金(取最接近金額)。

(A)6.3萬元(B)7.4萬元

(C)8.9萬元(D)8.4萬元

2、在為客戶進行子女教育規(guī)劃時，理財規(guī)劃師要根據(jù)()來評估未來教育費用并決定客戶

每月必須投資的金額。

(A)子女目前的教育情況和學習能力

(B)目前大學收費信息和未來通貨膨脹趨勢

(C)家庭目前收入情況和未來支出預算

(D)子女屆時打工收入和子女學習意愿

3、面對目前越來越熱的“出國潮”，許太太也有些動心，但又不能準確判斷孩子出國留學

是否值得。對此，許太太應考慮()因素對出國留學的影響。

I每年留學費用開箱II讀書的機會成本

in深造回國后的薪資差異iv預計深造的時間

(A)I、1V(B)I、II、IV

(c)i、in、IV(D)I、ii、in、iv

4、小張有一筆30萬元存款，他打算以這筆資金作為購房的首付款。如果銀行的房屋貸款

可貸款7成，那么小羅最多可以購買房子的總價值為()。

(A)50萬元(B)6O萬元

(C)70萬元(D)100萬元

5、劉云預計其子10年后上大學，屆時需學費50萬元，劉云每年投資