會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)1/10記賬實(shí)操-廣告公司財(cái)務(wù)BP崗位職責(zé)說明書一、業(yè)務(wù)支持與流程優(yōu)化?深度參與業(yè)務(wù)流程?與廣告業(yè)務(wù)部門緊密協(xié)作，梳理財(cái)務(wù)審批流程，提升業(yè)務(wù)執(zhí)行效率?；推動(dòng)業(yè)財(cái)融合，優(yōu)化廣告投放、合同執(zhí)行等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)流程，識(shí)別并規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)?。策略性財(cái)務(wù)建議?根據(jù)廣告業(yè)務(wù)需求（如媒體采購(gòu)、客戶投放策略），建立財(cái)務(wù)模型，評(píng)估項(xiàng)目可行性并提出成本優(yōu)化建議?；參與新業(yè)務(wù)模式設(shè)計(jì)，提供財(cái)務(wù)視角的決策支持（如ROI測(cè)算、預(yù)算分配）?。二、財(cái)務(wù)分析與數(shù)據(jù)管理?核心數(shù)據(jù)分析與報(bào)告?定期編制廣告業(yè)務(wù)線管理報(bào)告，分析收入、成本、毛利等核心指標(biāo)，識(shí)別異常數(shù)據(jù)并提出改進(jìn)建議?；搭建廣告投放效果評(píng)估體系（如CPA、CPM等），監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行與投入產(chǎn)出比?。預(yù)算與預(yù)測(cè)管理?主導(dǎo)年度/季度預(yù)算編制，跟蹤廣告業(yè)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況，動(dòng)態(tài)調(diào)整滾動(dòng)預(yù)測(cè)?；結(jié)合業(yè)務(wù)策略與市場(chǎng)變化，提供短期和中長(zhǎng)期的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，支持管理層決策?。三、費(fèi)用控制與合規(guī)管理?成本與費(fèi)用管控?建立廣告專項(xiàng)費(fèi)用（如媒體采購(gòu)、創(chuàng)意制作）的ROI評(píng)價(jià)體系，審核費(fèi)用合理性并優(yōu)化資源分配?；監(jiān)控廣告項(xiàng)目成本結(jié)構(gòu)，識(shí)別降本增效空間（如供應(yīng)商議價(jià)、流程標(biāo)準(zhǔn)化）?。風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)支持?審核廣告合同條款，確保財(cái)務(wù)合規(guī)性（如收入確認(rèn)、付款條件），規(guī)避法律與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?；跟蹤廣告行業(yè)政策及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則變化，優(yōu)化內(nèi)部制度（如收入分?jǐn)偂馁~計(jì)提）?。四、專項(xiàng)支持與跨部門協(xié)作?項(xiàng)目與客戶專項(xiàng)分析?對(duì)重點(diǎn)廣告客戶或大型項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)盤，輸出損益分析及優(yōu)化建議?；評(píng)估廣告投放渠道的財(cái)務(wù)貢獻(xiàn)度，支持資源傾斜策略??？绮块T協(xié)同與溝通?聯(lián)動(dòng)財(cái)務(wù)核算、稅務(wù)團(tuán)隊(duì)，確保廣告業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性與流程合規(guī)性?；向非財(cái)務(wù)背景的業(yè)務(wù)人員解讀財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，推動(dòng)數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的業(yè)務(wù)決策?。關(guān)鍵能力要求?業(yè)務(wù)洞察力?：熟悉廣告行業(yè)運(yùn)作模式（如程序化購(gòu)買、KOL投放）及核心指標(biāo)?；數(shù)據(jù)分析能力?：精通Excel/SQL/BI工具，能快速處理海量投放數(shù)據(jù)?；溝通協(xié)調(diào)能力?：具備跨部門協(xié)作經(jīng)驗(yàn)，平衡業(yè)務(wù)需求與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?。（注：以上職責(zé)需結(jié)合企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)場(chǎng)景靈活調(diào)整，并持續(xù)關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則更新。）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)工作流程詳解一、?核心業(yè)務(wù)流程?原始憑證處理?審核原始憑證的合法性及完整性，包括核對(duì)金額、簽名、單位簽章等要素，確保符合入賬標(biāo)準(zhǔn)?。根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證，并附相關(guān)原始單據(jù)?。賬務(wù)登錄?根據(jù)收付款憑證登錄?現(xiàn)金日記賬?和?銀行存款日記賬?，做到日清月結(jié)?。按記賬憑證登錄?明細(xì)分類賬?，詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)的借貸信息?。定期編制?科目匯總表?，試算平衡后登錄?總賬??。報(bào)表編制?期末根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬數(shù)據(jù)，編制?資產(chǎn)負(fù)債表?、?利潤(rùn)表?、?現(xiàn)金流量表?及?所有者權(quán)益變動(dòng)表??。二、?月度周期管理?月初重點(diǎn)工作?完成增值稅申報(bào)：核對(duì)銷項(xiàng)發(fā)票與進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，計(jì)算應(yīng)納稅額?。處理費(fèi)用憑證、銷售合同開票、銀行回單往來賬務(wù)等基礎(chǔ)賬目?。日常操作?持續(xù)制作?費(fèi)用憑證?、?成本憑證?，完成發(fā)票開具及往來賬務(wù)處理?。計(jì)提折舊、攤銷費(fèi)用（如水電費(fèi)、工資等），并進(jìn)行賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)?。月末結(jié)賬?損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)?：將收入、成本、費(fèi)用等科目余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”科目?。對(duì)賬與調(diào)整?：確保賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符，修正試算不平衡項(xiàng)?。三、?月末處理重點(diǎn)?計(jì)提與攤銷?計(jì)提職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊及稅費(fèi)（如城建稅、所得稅等）?。攤銷長(zhǎng)期待攤費(fèi)用及無形資產(chǎn)?。稅務(wù)處理?根據(jù)利潤(rùn)總額計(jì)算企業(yè)所得稅，完成稅務(wù)申報(bào)憑證制作?。核對(duì)稅務(wù)申報(bào)數(shù)據(jù)與賬務(wù)記錄的一致性?。檔案管理?將記賬憑證按時(shí)間順序編號(hào)并裝訂成冊(cè)，便于后續(xù)查閱?。四、?其他注意事項(xiàng)?分工協(xié)作?：大型企業(yè)需劃分會(huì)計(jì)、資金、成本費(fèi)用等崗位，明確職責(zé)邊界?。財(cái)務(wù)分析?：定期開展預(yù)算控制、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)及業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，支持管理決策?。軟件應(yīng)用?：熟練使用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行賬務(wù)處理及報(bào)表生成，提高效率?。流程圖示簡(jiǎn)化版原始憑證→記賬憑證→明細(xì)賬→科目匯總→總賬→財(cái)務(wù)報(bào)表→歸檔?出納工作全流程一、?日常核心操作?現(xiàn)金收付處理?收款?：根據(jù)會(huì)計(jì)開具的收據(jù)/發(fā)票收款，核對(duì)金額、簽名后蓋章（如“現(xiàn)金收訖”“轉(zhuǎn)賬”章），登錄現(xiàn)金流水賬并傳遞憑證至對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)崗?。付款?：審核付款憑證（如費(fèi)用報(bào)銷單、借款單）的真實(shí)性，確認(rèn)審批簽字后付款，在原始憑證加蓋“現(xiàn)金付訖”章并登錄流水賬?。銀行業(yè)務(wù)處理?存取款?：按日計(jì)劃開具現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金，下午3:30前將超額現(xiàn)金送存銀行，并核對(duì)銀行賬戶余額?。轉(zhuǎn)賬結(jié)算?：簽發(fā)支票、匯票時(shí)需填寫付款申請(qǐng)書，核對(duì)賬戶信息并蓋章（財(cái)務(wù)章+法人章），登錄“支票領(lǐng)用登錄簿”?。二、?現(xiàn)金與票據(jù)管理?現(xiàn)金保管?每日盤存現(xiàn)金，確保賬實(shí)相符，編制《現(xiàn)金結(jié)報(bào)單》并留存?zhèn)洳?。大額現(xiàn)金支付需經(jīng)審批，優(yōu)先通過轉(zhuǎn)賬或匯兌處理?。票據(jù)管理?保管支票、發(fā)票、收據(jù)等空白票據(jù)，登錄使用情況，防止丟失或?yàn)E用?。收到銀行結(jié)算憑證（如進(jìn)賬單）時(shí)需核查信息，補(bǔ)填缺失內(nèi)容?。三、?報(bào)銷與借款流程?費(fèi)用報(bào)銷?審核報(bào)銷單：檢查發(fā)票真?zhèn)?、金額一致性、審批簽字，確保無涂改或混貼票據(jù)?。付款后加蓋“銀行付訖”或“現(xiàn)金付訖”章，登錄流水賬并傳遞憑證?。員工借款?借款人填寫《借款申請(qǐng)單》并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，出納核對(duì)無誤后付款，加蓋“付訖”章防止重復(fù)支付?。員工還款時(shí)需核對(duì)原借款單，沖銷往來賬務(wù)?。四、?月末重點(diǎn)工作?對(duì)賬與報(bào)表?核對(duì)銀行對(duì)賬單與日記賬，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》?。匯總現(xiàn)金、銀行流水賬數(shù)據(jù)，提交至?xí)?jì)崗生成財(cái)務(wù)報(bào)表?。票據(jù)歸檔?整理收據(jù)、付款憑證等原始單據(jù)，按時(shí)間順序裝訂成冊(cè)并移交會(huì)計(jì)存檔?。五、?風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)?現(xiàn)金安全?：嚴(yán)