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典型案例學(xué)習(xí)材料

書目

一、對私業(yè)務(wù)........................................................1

二、對公業(yè)務(wù)........................................................7

其他業(yè)務(wù).........................................................17

對私業(yè)務(wù)

一、網(wǎng)點(diǎn)員工違規(guī)代客購匯

事、務(wù)描述：某支行派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理執(zhí)行日常業(yè)務(wù)檢查時發(fā)覺，一名員工與其直

系親屬十多個賬戶存在資金往來。經(jīng)進(jìn)一步調(diào)查發(fā)覺，該名員了通過自己的賬戶

代客戶理財，包括購買黃金、基金、股票、外匯寶等；通過自己的網(wǎng)銀賬戶為多

個客戶進(jìn)行網(wǎng)上匯款，以幫助客戶降低匯款費(fèi)；為滿足客戶換匯須要，更利用自

己和親戚的購匯額度幫客戶換匯。

存在問題：一是員工通過自己賬戶代客戶理財，違反雙十禁規(guī)定，為客戶節(jié)

約匯款手續(xù)費(fèi)，貪圖便利通過自己的網(wǎng)銀賬戶為客戶辦理匯款，簡潔誘發(fā)挪用客

戶資金的風(fēng)險，也不利于我行中間業(yè)務(wù)收益。二是利用自己或親屬的購匯指標(biāo)，

幫助客戶購買外匯，明顯違反相關(guān)外匯管理規(guī)定。三是柜臺人員辦理該名員工違

規(guī)換匯業(yè)務(wù)，說明柜臺人員風(fēng)險意識不足、合規(guī)意識淡薄，罔顧我行規(guī)章制度和

風(fēng)險限制措施，不主動揭露違規(guī)行為，未能剛好阻擋風(fēng)險隱患的演化發(fā)展。

改進(jìn)要求：一是派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)切實(shí)提高自身依法合規(guī)意識，同時發(fā)揮內(nèi)控

風(fēng)險官作用帶領(lǐng)隊(duì)伍，帶頭執(zhí)行我行規(guī)章制度和風(fēng)險限制措施，堅(jiān)決制止各種違

規(guī)代客理財?shù)刃袨?，依法合?guī)服務(wù)客戶，在網(wǎng)點(diǎn)形成良好的合規(guī)氛圍。二是派駐

業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)關(guān)注網(wǎng)點(diǎn)人員行為和思想動態(tài)異樣狀況，發(fā)覺網(wǎng)點(diǎn)各類案件或重大風(fēng)

險隱患，須馬上口頭報告，如涉及保密問題的，須實(shí)行保密方式向上級運(yùn)營出門、

監(jiān)保等部門報告，并視狀況不向網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人報告。三是增加員工的監(jiān)督意識。加

強(qiáng)對員工的教化和宣揚(yáng)工作，讓員工了解，監(jiān)督是相互的，自己同樣負(fù)有對網(wǎng)點(diǎn)

負(fù)責(zé)人和派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)督的責(zé)任和義務(wù)，激勵員工敢于舉報和揭示不良現(xiàn)

象、違規(guī)事務(wù)，剛好消退風(fēng)險隱患。

二、未落實(shí)大額劃轉(zhuǎn)交易核實(shí)制度

事務(wù)描述：某支行經(jīng)辦柜員在處理個人客戶代辦取款100萬業(yè)務(wù)時，未查詢

賬戶資料及詢問客戶狀況，就在傳票寫上“已大額核實(shí)”字樣，交給派駐業(yè)務(wù)經(jīng)

理進(jìn)行蓋章，然后干脆錄入資料，提交集中授權(quán)中心核準(zhǔn)通過。

存在問題：派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理對大額代辦業(yè)務(wù)未嚴(yán)格把關(guān)，未執(zhí)行客戶核實(shí)制度,

沒有就該筆業(yè)務(wù)辦理的類型、代辦人的姓名、須要支取的幣種和金額等與賬戶人

進(jìn)行電話確認(rèn)。

改進(jìn)要求：大額現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)已納入派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理的“交易監(jiān)控”職責(zé)，

由其按規(guī)定的權(quán)限和要求進(jìn)行系統(tǒng)核準(zhǔn)或?qū)徟氊?zé)。因此，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格

執(zhí)行《中國銀行股份有限公司個人人民幣存款業(yè)務(wù)管理方法（2012年版）》有

關(guān)規(guī)定對賬戶人進(jìn)行大額交易業(yè)務(wù)核實(shí)，切實(shí)執(zhí)行對大額及高風(fēng)險業(yè)務(wù)的監(jiān)控審

批。

三、業(yè)務(wù)差錯違規(guī)處理

事務(wù)描述：某網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生一起客戶投訴事務(wù)，客戶在6月12日到該網(wǎng)點(diǎn)辦理

一筆人民幣2000元的存款業(yè)務(wù)，客戶離開網(wǎng)點(diǎn)后，柜員發(fā)覺該筆存款業(yè)務(wù)金額

誤輸為20000元，事后聯(lián)系客戶回到網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行簽名確認(rèn)，導(dǎo)致客戶對我行未經(jīng)過

其同意而對其賬戶進(jìn)行處理的方式表示不滿，后經(jīng)該行派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理及柜員耐性

說明及致歉，客戶最終接受說明并在沖正傳票上簽名確認(rèn)。

存在問題：一是柜員操作違反我行錯賬處理原則，未按規(guī)定“先凍結(jié)錯賬部

分金額后聯(lián)系客戶確認(rèn)再進(jìn)行錯款沖正處理二二是易引起客戶不滿和投訴、造

成我行聲譽(yù)受損；形成我行資金損失風(fēng)險。

改進(jìn)要求：一是次于我行緣由造成的錯賬（完全銀行責(zé)任的），應(yīng)：客戶在

柜臺辦理的業(yè)務(wù)，如當(dāng)場（客戶未離開）發(fā)覺差錯，由我行主動沖正，并請客戶

在相關(guān)憑證上簽字確認(rèn)；若非當(dāng)場（客戶已離開）發(fā)覺錯賬，柜員應(yīng)并聯(lián)系賬戶

人或代理人到差錯網(wǎng)點(diǎn)辦理沖正手續(xù)。

二是派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)剛好向委派機(jī)構(gòu)報告：網(wǎng)點(diǎn)人員發(fā)生違規(guī)狀況、業(yè)務(wù)差

錯等，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)逋過業(yè)務(wù)經(jīng)理管理系統(tǒng)或郵件方式進(jìn)行；網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生重大事

項(xiàng)、內(nèi)外審問題時，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理須馬上口頭報告，同時應(yīng)通過業(yè)務(wù)經(jīng)理管理系

統(tǒng)或郵件方式報告，并隨時續(xù)報；報告對象均為上級行運(yùn)營及相關(guān)條線管理東門，

省行運(yùn)營限制部、派駐機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；報告時限要求應(yīng)在發(fā)生時馬上報告。

四、外幣現(xiàn)金兌換超限額

事務(wù)描述：某客戶辦理現(xiàn)金兌換業(yè)務(wù)，經(jīng)辦先在核心系統(tǒng)運(yùn)用“1045”轉(zhuǎn)賬

交易為客戶辦理兌換，事后再在個人結(jié)售匯管理系統(tǒng)錄入該客戶兌換信息，未對

客戶兌換限額進(jìn)行監(jiān)控。

存在問題：該客戶未能按外匯局的相關(guān)外匯管理規(guī)定超過當(dāng)年兌換限額，簡

潔產(chǎn)生我行外審風(fēng)險，受到監(jiān)管部門的懲罰。

改進(jìn)要求：派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)組織網(wǎng)點(diǎn)人員細(xì)致學(xué)習(xí)外幣兌換業(yè)務(wù)的操作規(guī)

程，提高前臺經(jīng)辦、核準(zhǔn)人員的合規(guī)操作意識，尤其要督促復(fù)核人員嚴(yán)格把關(guān)，

提升對制度的執(zhí)行力。

五、違規(guī)處理長短款差錯

事務(wù)描述：某柜員將一客戶的借記卡取款6,000元業(yè)務(wù)錯辦成存款，造成短

款12,000元。網(wǎng)點(diǎn)在下午核打尾箱時發(fā)覺該筆短款，當(dāng)天聯(lián)系該客戶無果。其

次天12時45分，該柜員經(jīng)辦讓其家人持借記卡取款12,200元時，以實(shí)付200

元的方式調(diào)平尾箱短款。四天后，該網(wǎng)點(diǎn)聯(lián)系客戶收回有關(guān)款項(xiàng)。

存在問題：經(jīng)辦當(dāng)天發(fā)覺操作失誤后，均沒有按規(guī)定對賬戶的差錯資金進(jìn)行

錯賬凍結(jié)、正確沖正及錯款掛賬處理，導(dǎo)致當(dāng)天網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金賬實(shí)不符。不符合我行

關(guān)于處理個人賬戶存款差錯的業(yè)務(wù)管理要求，虛增了存款人賬戶資金的交易行

為，隱藏潛在糾紛和相關(guān)法律風(fēng)險。

改進(jìn)要求：依據(jù)《中國銀行股份有限公司個人人民幣存款業(yè)務(wù)管理方法（2012

年版）》錯賬沖剛要求：完全銀行責(zé)任的處理方法，對于客戶在柜臺辦理的業(yè)務(wù)，

如當(dāng)場（當(dāng)日）發(fā)覺差錯，柜員應(yīng)在相關(guān)憑條上注明差錯緣由，請客戶在相關(guān)憑

證上簽字確認(rèn)，經(jīng)授權(quán)后主動辦理沖正.因此，若非當(dāng)場（當(dāng)日）發(fā)悅錯賬，應(yīng)

先止付差錯資金，并聯(lián)系賬戶全部人或代理人到經(jīng)辦行辦理沖正或調(diào)賬手續(xù)。辦

理沖正手續(xù)過程中，要確保沖正后客戶賬戶回復(fù)到業(yè)務(wù)辦理前的原狀，并且不會

對客戶造成任何損失（如利息、手續(xù)費(fèi)等）。

六、客戶身份核實(shí)不嚴(yán)謹(jǐn)

事務(wù)描述：某支行員工受理一位客戶辦理新開戶、網(wǎng)上銀行找回用戶名及密

碼重置等業(yè)務(wù)，客戶在辦理業(yè)務(wù)期間的整個過程中均帶著口罩。

存在問題：客戶身份核實(shí)是基層辦理業(yè)務(wù)風(fēng)險限制中一項(xiàng)極為重要的工作，

未將該項(xiàng)制度真正有效落實(shí)極簡潔導(dǎo)致銀行賬戶全部人的權(quán)益受到損害，欺詐銀

行的行為也難以堵截。

改進(jìn)要求：依據(jù)《中國銀行股份有限公司電子銀行個人服務(wù)柜臺操作規(guī)程

（2013年版）》規(guī)定：個人客戶找回用戶名/個人客戶重置密碼時，柜員現(xiàn)場審

核客戶身份及其證件、所填表格信息，留存身份證件電子影像。因此，在辦理業(yè)

務(wù)過程時，應(yīng)要求客戶展視臉部，如客戶不愿協(xié)作，柜員應(yīng)向客戶耐性說明相關(guān)

制度，取得客戶理解。

七、業(yè)務(wù)辦理時間過長引致客戶不滿

事務(wù)描述：某網(wǎng)點(diǎn)柜員辦理一客戶購匯業(yè)務(wù)，完成后才發(fā)覺客戶身份證過期

需對業(yè)務(wù)進(jìn)行沖正，柜員向集中授權(quán)中心申請沖正核準(zhǔn)的過程中又因多次輸錯沖

賬交易的標(biāo)識和要素，被集中授權(quán)中心返復(fù)退回核準(zhǔn)申請。客戶在柜臺等候長達(dá)

1個半小時的狀況下產(chǎn)生不滿。

存在問題：柜員對業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作及錄入要素不夠熟識，未按要求提交授權(quán)影

像資料、在辦理沖賬、換卡、掛失等業(yè)務(wù)時漏錄或錯輸業(yè)務(wù)要素、未剛好發(fā)覺客

戶證件過期及客戶填寫單據(jù)錯誤等狀況導(dǎo)致柜員提交集中授權(quán)業(yè)務(wù)頻繁退回。

整改要求：嫻熟駕馭集中授權(quán)系統(tǒng)憑證拍攝及交易審核要求，是提高業(yè)務(wù)處

理效率的基本功。派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)柜員集中授權(quán)拍攝憑證要求的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，

提高經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)。

八、柜員冒充客戶簽字

事務(wù)描述，某機(jī)構(gòu)事中監(jiān)督人員檢查當(dāng)天一筆掛失業(yè)務(wù)余額清單漏客戶簽字

確認(rèn)，馬上通知該經(jīng)辦聯(lián)系客戶更正。次日，機(jī)構(gòu)提交有客戶簽字的余額清單。

監(jiān)控員檢查發(fā)覺客戶簽字處有鉛筆的痕跡。經(jīng)核實(shí)，經(jīng)辦人員比照該筆掛失業(yè)務(wù)

申請書客戶的簽字臨辜客戶在余額清單上簽字。

問題描述：假冒客戶簽字會引起銀行與客戶之間的糾份，存在道德風(fēng)險和法

律風(fēng)險。

改進(jìn)要求：掛失是柜臺高風(fēng)險業(yè)務(wù)，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)經(jīng)辦人員對操作規(guī)

程方面學(xué)習(xí)，提高風(fēng)險防范意識。柜臺掛失業(yè)務(wù)均需打印賬戶余額清單交客戶簽

字確認(rèn)。

九、未按規(guī)定辦理錯裱沖正，存在回避集中授權(quán)的可能

事務(wù)描述：柜員為客戶辦理定期存款業(yè)務(wù)，在核心系統(tǒng)操作時，存款金額應(yīng)

為13300元誤錄入為30000元，經(jīng)辦柜員發(fā)覺后，通過“03260”交易碼辦理單

筆結(jié)清關(guān)戶交易，然后為客戶重新辦理了金額為13300元的存款。

問題描述：以不實(shí)的業(yè)務(wù)以掩蓋錯賬，存在回避集中授權(quán)的可能，簡潔引發(fā)

柜員道德風(fēng)險，也簡潔引發(fā)客戶對銀行的不滿。

改進(jìn)要求：柜員不得以反方向取款交易操作方式更正，需按相關(guān)管理規(guī)定辦

理錯賬沖正。

十、超范圍辦理沖正業(yè)務(wù)

事務(wù)描述：某行為客戶辦理購匯澳門幣1000元業(yè)務(wù)，完成交易一個小時后，

該客戶因?qū)ξ倚袇R率不滿足，返回該行要求取銷該購匯交易。經(jīng)與客戶溝通協(xié)調(diào)

不成，該行辦理了沖正交易。

問題描述：業(yè)務(wù)的錯賬沖正會產(chǎn)生特殊匯率，造成我行損失。

改進(jìn)要求：依據(jù)《中國銀行股份有限公司廣東省分行錯賬沖正管理實(shí)施細(xì)則

（試行）（2012年版）》規(guī)定，客戶提出的取消兌換要求，不屬的沖正范圍。

應(yīng)向客戶耐性說明相關(guān)制度，取得客戶理解。

十一、ATM7014賬戶監(jiān)控不到位

事務(wù)描述：某行在營業(yè)前調(diào)入310萬元用于ATM機(jī)加鈔，但因設(shè)備故障未清

機(jī),但直至當(dāng)天17:09:55才沖正領(lǐng)用現(xiàn)金交易。

問題描述：派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理未做好對網(wǎng)點(diǎn)相關(guān)崗位人員的履職督導(dǎo)、業(yè)務(wù)監(jiān)督，

造成資金被長時間占用的風(fēng)險。

改進(jìn)要求：各行在業(yè)務(wù)經(jīng)理履職督導(dǎo)過程中，應(yīng)加強(qiáng)與業(yè)務(wù)條線聯(lián)動，增加

對網(wǎng)點(diǎn)ATM清機(jī)、賬務(wù)處理等高風(fēng)險環(huán)節(jié)的檢查與輔導(dǎo)，提高業(yè)務(wù)處理時效性，

督促存在問題的網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)理嚴(yán)格履職、規(guī)范操作。

十二、代客操作網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)

事務(wù)描述：某網(wǎng)點(diǎn)，大堂人員引領(lǐng)一名后臺員工的親屬到柜臺辦理新開活期

賬戶業(yè)務(wù)。期間，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人到柜臺出示借記卡，將自己賬戶上的人民幣49990

元轉(zhuǎn)入這名親屬新開的賬戶。隨后，后臺員工在后臺電腦上登錄親屬的網(wǎng)上銀行，

代其操作網(wǎng)銀購買理財產(chǎn)品后立刻贖回。接著，后臺員工又回到柜臺，指引其親

屬填寫劃轉(zhuǎn)憑條，把剛劃入的人民幣49990元?dú)w網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人賬戶。員工親屬表示

糊涂，不知為何要如此操作。

存在問題：一是在多次違規(guī)操作過程中，該行各崗位員工：負(fù)責(zé)人、后臺人

員、核準(zhǔn)人員、柜員等沒有對違規(guī)行為予以制止和剛好指正，甚至認(rèn)同此違規(guī)做

法，可見網(wǎng)點(diǎn)人員合規(guī)經(jīng)營意識淡薄。二是這種重復(fù)運(yùn)用同一筆資金過渡其他人

名下的不同賬戶，購買理財產(chǎn)品又立刻贖回的做法，不但沒有為銀行帶來任何有

效的經(jīng)營收益，反而虛增了大量的無效理財賬戶，給日后賬戶管理工作帶來了肯

定的風(fēng)險隱患。三是網(wǎng)點(diǎn)人員違反了總行雙十禁規(guī)定:嚴(yán)禁代客簽名、設(shè)置/重置

/修改/輸入密碼（代發(fā)薪業(yè)務(wù)除外），代客領(lǐng)取存折/單/卡/網(wǎng)銀身份認(rèn)證工具，

代客操作電話/手機(jī)/網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)等。反映了網(wǎng)點(diǎn)人員內(nèi)控工作基礎(chǔ)薄弱、合規(guī)

意識嚴(yán)峻欠缺。

7,改進(jìn)要求;應(yīng)抵制網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人授意、指使、強(qiáng)令違反規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)的行

為；應(yīng)現(xiàn)場指出和制止柜員違規(guī)行為，并提出處理看法；應(yīng)關(guān)注網(wǎng)點(diǎn)人員違規(guī)行

為狀況、案件或重大風(fēng)險隱患，須馬上口頭報告，如涉及保密問題的，須實(shí)行保

密方式向上級運(yùn)營部門、監(jiān)保等部門報告，并視狀況不向負(fù)責(zé)人報告；切實(shí)加大

員工合規(guī)教化力度和深度，提高員工主動合規(guī)經(jīng)營和合規(guī)操作的意識；與內(nèi)控管

理部門及條線部門加溝通，向委派機(jī)構(gòu)報告反映網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，主動主動地

提出風(fēng)險防范措施，發(fā)揮內(nèi)控

十三、違規(guī)代客理財

事務(wù)腦述：轄內(nèi)某支行行長及其直系親屬的張戶與26個客戶有資金往來，

涉及金額較大。經(jīng)進(jìn)一步調(diào)查發(fā)覺，該行長通過自己的賬戶代客戶理財，包括購

買黃金、基金、股票、外匯寶等；為幫助客戶降低匯款費(fèi)用及簡化手續(xù)，更通過

自己的網(wǎng)銀賬戶為多個客戶進(jìn)行網(wǎng)上匯款；為滿足客戶換匯須要，利用自己和親

戚的購匯額度幫客戶換匯，甚至私下到黑市替客戶換取外匯等。同時，為完成指

標(biāo)任務(wù)，常常利用多個客戶的存款沖時點(diǎn)存款任務(wù)。

存在問題：案例中，該行長通過自己賬戶代客戶理財，為客戶節(jié)約匯款手續(xù)

費(fèi)，貪圖便利通過自己的網(wǎng)銀賬戶為客戶辦理匯款，簡潔誘發(fā)挪用客戶資金的風(fēng)

險，也不利于我行中間業(yè)務(wù)收益；利用自己或親屬的購匯指標(biāo)，幫助客戶購買外

匯，或到黑市兌換外匯，明顯違反相關(guān)外匯管理規(guī)定。說明網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人自身風(fēng)險

意識不足、合規(guī)意識淡薄，罔顧我行規(guī)章制度和風(fēng)險限制措施，作為網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人

不能起到規(guī)范管理、合規(guī)操作的帶頭作用，在網(wǎng)點(diǎn)造成了惡劣的影響。

改進(jìn)要求：一是網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)在切實(shí)提高自身依法合規(guī)意識

的同時帶好隊(duì)伍，帶頭執(zhí)行我行規(guī)章制度和風(fēng)險限制措施，堅(jiān)決制止各種違規(guī)代

客理財、代客保管等行為，依法合規(guī)服務(wù)客戶，在網(wǎng)點(diǎn)形成良好的合規(guī)氛圍。二

是加強(qiáng)對網(wǎng)點(diǎn)一把手的監(jiān)督和管理，關(guān)注其行為和思想動態(tài)，加強(qiáng)對其行為和賬

戶的排查工作，保持威懾力。三是加強(qiáng)對員工的教化和宣揚(yáng)工作，讓員工了解，

監(jiān)督是相互的，自己同樣負(fù)有對網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)督的責(zé)任和義務(wù)，

激勵員工敢于舉報和揭示不良現(xiàn)象、違規(guī)事務(wù)，剛好消退風(fēng)險隱患。

十四、員工利用人人賬戶為客戶過渡資金

事務(wù)描述：某代辦人員持客戶的存折前往某行打算取款，由于代辦人沒有攜

帶賬戶人的身份證，柜員提議通過網(wǎng)點(diǎn)一名員工的賬戶進(jìn)行過渡取款，即先從客

戶賬戶轉(zhuǎn)出到該名員工賬戶，然后由員工全額取款交給代辦人。

存在問題：

一、本案例的關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)是代辦業(yè)務(wù)時代辦人沒有出示被代辦人的身份證,

而銀行違規(guī)操作代辦業(yè)務(wù)。一旦代辦人與被代辦人之間出現(xiàn)糾紛（如代辦人盜用

被代辦人賬戶資金或代辦人參加洗錢等違規(guī)活動），銀行即需擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)

任。

二、該案例利用員工賬戶過渡規(guī)避身份審查的做法也違反了人行“儲蓄柜

臺存取現(xiàn)金單筆金額5萬元及以上、轉(zhuǎn)賬20萬元及以上交易，需供應(yīng)賬戶本人身

份證明材料，如代辦，須供應(yīng)代辦人和賬戶人身份證件”的規(guī)定。同時，員工利

用個人賬戶為客戶過渡資金是總行“雙十禁”嚴(yán)令禁止的違規(guī)行為。

三、該行行長、派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理不但未阻擋，還在場幫助辦理，均違反了“雙

十禁”的相關(guān)規(guī)定。該網(wǎng)點(diǎn)從行長、業(yè)務(wù)經(jīng)理到柜員都違規(guī)操作，說明該網(wǎng)點(diǎn)整

體內(nèi)控意識薄弱，一旦被有心人利用，簡潔引發(fā)重大違規(guī)事務(wù)甚至案件。

改進(jìn)要求：一是堅(jiān)持原則，提高風(fēng)險防范敏感度，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)操作有關(guān)規(guī)

定，杜絕違規(guī)違紀(jì)違法事務(wù)的發(fā)生。二是加強(qiáng)合規(guī)文化院設(shè)，主動營造合規(guī)經(jīng)營

氛圍，對不切實(shí)執(zhí)行內(nèi)控管理制度的，要進(jìn)行懲罰并調(diào)離崗位。三是加強(qiáng)對員工

高風(fēng)險行為排查，剛好駕馭員工動態(tài)，及早發(fā)覺案件隱患和線索。

十五、內(nèi)外勾結(jié)詐騙客戶資金

事務(wù)描述：經(jīng)某支行員工“營銷”，某存款人與某社會人員到支行開立個

人儲蓄賬戶。在辦理開戶手續(xù)時，支行員工利用內(nèi)部人員身份，私自截留了存款

人的身份證復(fù)印件、所開賬戶借記卡及密碼，并交予社會人員。待存款人存入大

額資金后，在該名員工協(xié)作下，社會人員利用取得的上述資料，將資金劃轉(zhuǎn)并分

解C

經(jīng)查，社會不法人員與存款人事先約定，存款一年內(nèi)不支取，付給存款人

高息回報。在賬戶開立并存入資金后，賜予銀行員工“好處費(fèi)”，利用他們截留

的客戶有效資料轉(zhuǎn)出資金（存款人不在場），將私人之間資金借貸風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀

行。

存在問題：一是個人儲蓄賬戶“卡折合一”業(yè)務(wù)存在較高風(fēng)險，簡潔被不法

分子鉆空子。二是該支行在管理上存在嚴(yán)峻漏洞c由于是內(nèi)部人員“營銷”來的

大客戶，并由員工“幫助”辦理相關(guān)手續(xù)，開戶各個環(huán)節(jié)的審核便流于形式，使

崗位及人員的牽制失效。三是前臺柜員在存款人不在場、未能供應(yīng)存款人身份證

原件、沒有與存款人核實(shí)的狀況下辦理大額轉(zhuǎn)賬，使作案人得逞。

改進(jìn)要求：一是加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)督，強(qiáng)化派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理履職管理。切實(shí)把控業(yè)務(wù)

流程和操作中的風(fēng)險點(diǎn)，對違規(guī)代客開卡等行為用持高度警惕并予以堅(jiān)決制止；

加強(qiáng)手續(xù)及流程審核，不因內(nèi)部員工的關(guān)系戶而“睜一只眼閉一只眼”，切實(shí)風(fēng)

險防范。二是親密關(guān)注員工動態(tài)，強(qiáng)化員工日常行為監(jiān)控。加強(qiáng)員工全面風(fēng)驗(yàn)排

查，對重點(diǎn)可疑對象及重要崗位人員要進(jìn)行跟蹤排查；全面駕馭員工在愛好愛好、

家庭狀況、生活交際和日常工作表現(xiàn)方面的異樣行為，及個人賬戶資金交易狀況,

剛好發(fā)覺并遏止違規(guī)及案件風(fēng)險隱患。三是加強(qiáng)案防前瞻性，強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程梳理

及漏洞查找分析工作，及早發(fā)覺并堵塞風(fēng)險漏洞，不給有心人可鉆之空。

十六、違規(guī)辦理理財業(yè)務(wù)

事務(wù)描述：某網(wǎng)點(diǎn)理財經(jīng)理引領(lǐng)一名女客戶到現(xiàn)金柜臺，代另一男性客戶辦

理新開活期張戶及大額轉(zhuǎn)賬認(rèn)購理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)。女客戶填寫理財業(yè)務(wù)申請表時，

柜員示意客戶應(yīng)填寫被代辦人的姓名。柜員完成代開存折并劃入款項(xiàng)后，理財經(jīng)

理引領(lǐng)該女客戶到另一現(xiàn)金柜臺，在客戶未出示任何被授權(quán)資料的狀況下，柜員

為其代男性客戶辦理了個人理財業(yè)務(wù)。柜員和核準(zhǔn)人員審核相關(guān)資料后，并沒有

對代辦理財業(yè)務(wù)產(chǎn)生異議，完成了該業(yè)務(wù)操作。

存在問題：一是柜員、核準(zhǔn)人員及理財經(jīng)理均未能正確指引并接受客戶托付,

違規(guī)為未被合法授權(quán)人代辦理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)，如代辦的理財產(chǎn)品銷售行為非客戶真

實(shí)意愿表達(dá)，將導(dǎo)致客戶糾紛和客戶索賠的風(fēng)險。二是在處理業(yè)務(wù)過程中，柜員、

核準(zhǔn)人員、理財經(jīng)理均未對網(wǎng)點(diǎn)其他人員的違規(guī)操作提出異議，甚至“開綠燈”，

可見網(wǎng)點(diǎn)的整體內(nèi)控意識薄弱，風(fēng)險防控實(shí)力較差。

改進(jìn)要求：一是應(yīng)依據(jù)省行有關(guān)個人理財產(chǎn)品的銷售規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，包括:

個人理財產(chǎn)品各項(xiàng)交易原則上需客戶本人辦理；對于風(fēng)險級別屬于1-3檔（即極

低風(fēng)險產(chǎn)品、低風(fēng)險產(chǎn)品、中等風(fēng)險三檔）的理財產(chǎn)品，如客戶本人因各種緣由

不能親臨柜臺辦理的，在供應(yīng)經(jīng)公證的授權(quán)托付書等前提下，可由客戶親屬或被

授權(quán)人代為辦理業(yè)務(wù)；日常加強(qiáng)履職監(jiān)督，過現(xiàn)場坐班時加強(qiáng)高風(fēng)險、特殊業(yè)務(wù)

的監(jiān)控、督導(dǎo)；加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)員工的業(yè)務(wù)合規(guī)性培訓(xùn)，定期檢查業(yè)務(wù)流程，主動發(fā)挖

風(fēng)險要點(diǎn)及差錯改變狀況，有針對性地指導(dǎo)柜臺人員合規(guī)操作，改進(jìn)柜臺人員業(yè)

務(wù)操作和風(fēng)險把控水平；督促網(wǎng)點(diǎn)對發(fā)覺問題剛好跟進(jìn)、整改；合理運(yùn)用考核手

段。

十七、違規(guī)辦理理財業(yè)務(wù)

事務(wù)腦述：現(xiàn)場檢查發(fā)覺，某網(wǎng)點(diǎn)存放有14份已生效，但未有客戶簽名確

認(rèn)的《中銀結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品說明書》（含客戶聯(lián)、網(wǎng)點(diǎn)聯(lián)、分行聯(lián)）。經(jīng)核查，

該網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及理財經(jīng)理在辦理理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，先通過上門或客戶托付他人等

形式收取客戶資料復(fù)印件，業(yè)務(wù)經(jīng)辦和復(fù)核人員在未見證客戶本人的狀況下，單

憑客戶資料復(fù)印件便受理業(yè)務(wù)「因客戶未在場辦理業(yè)務(wù)，所以理財產(chǎn)品協(xié)議等資

料至檢查時均無客戶簽名，“風(fēng)險語句”也存在由網(wǎng)點(diǎn)員工代抄寫的狀況。

存在問題：一是網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及理財經(jīng)理為了提高業(yè)績，以簡潔收取客戶資料

復(fù)印件的方式，為客戶辦理理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)，銷售后理財協(xié)議亦未得到客戶確認(rèn)，

違規(guī)操作和風(fēng)險隱患明顯卻視而不見，反映出負(fù)責(zé)人風(fēng)險防范意識、合規(guī)意識薄

弱，敏感性不足，在網(wǎng)點(diǎn)中起了極壞的導(dǎo)向作用。二是即使?fàn)I銷的是優(yōu)質(zhì)客戶，

但如網(wǎng)點(diǎn)未正確、剛好與客戶簽署相關(guān)協(xié)議，或天通過接受客戶托付、書面確認(rèn)

等方式記錄客戶服務(wù)承諾內(nèi)容的話，則存在較高的客戶糾紛和索賠風(fēng)險，并因此

影響到我行的聲譽(yù)。三是部分員工本意是要服務(wù)客戶、做好業(yè)務(wù)，但因?yàn)閷σ?guī)章

制度和操作要求沒有弄清吃透，一知半解，未能按正確手續(xù)和程序辦理業(yè)務(wù)，結(jié)

果卻成了“無心做壞事”。

改進(jìn)要求：一是，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)保持履職的獨(dú)立性和肅穆性，要堅(jiān)持規(guī)章

制度和內(nèi)控原則，充分發(fā)揮對機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的制約作用，嚴(yán)禁與其結(jié)成利益共同體,

對于機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的違法、違紀(jì)、違規(guī)行為要堅(jiān)決抵制并剛好上報。二是，派駐業(yè)

務(wù)經(jīng)理要引導(dǎo)網(wǎng)點(diǎn)人員正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理的關(guān)系，加強(qiáng)對網(wǎng)點(diǎn)發(fā)展業(yè)

務(wù)的思路和方式方法的駕馭，剛好予以提點(diǎn)和警醒。三是，作為網(wǎng)點(diǎn)員工，應(yīng)本

著對自己負(fù)責(zé)，對同事負(fù)責(zé)的看法，增加自身風(fēng)險防范意識，自覺抵制、不參加、

不同流，勇于揭發(fā)身邊的不良行為、違規(guī)事務(wù)，剛好消退風(fēng)險隱患。

十八、理財經(jīng)理挪用客戶資金

事務(wù)描述：某機(jī)構(gòu)理財經(jīng)理偽造匯聚寶理財產(chǎn)品協(xié)議書，自定產(chǎn)品期限、起

息日和收益率等，以實(shí)惠條件吸引客戶購買，偷蓋業(yè)務(wù)公章后交給客戶，事實(shí)上

并沒有進(jìn)行任何投資操作。更利用客戶的信任，違規(guī)代保管存折、身份證，騙取

客戶賬戶密碼，干脆從客戶賬戶提現(xiàn)或?qū)⒖蛻糍Y金轉(zhuǎn)入其本人或其限制的賬戶，

用于賭球，盜用資金全部輸光。

存在問題：一是該網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)公章等關(guān)鍵資料沒有嚴(yán)格按要求保管和運(yùn)用，給

作案人可乘之機(jī)。二是規(guī)章制度落實(shí)不到位。在省行明文禁止下，仍存在客戶經(jīng)

理利用客戶的信任，違規(guī)代保管存折、證件、密碼等，并借此盜用客戶資金的狀

況。三是該網(wǎng)點(diǎn)對員工勞動紀(jì)律的管理松懈，案犯大量利用上班時間跨網(wǎng)點(diǎn)交易，

實(shí)現(xiàn)盜取資金的輾轉(zhuǎn)脾挪。四是該行對員工思想狀況和八小時外活動駕馭不夠，

對具有異樣賭博行為的員工缺乏有效的甄別和管控，未能和上級行主管部門做好

剛好的垂直溝通。

改進(jìn)要求：一是嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，形成合規(guī)操作氛圍。提高全員特殊是機(jī)

構(gòu)負(fù)責(zé)人風(fēng)險防范意識，嚴(yán)格落實(shí)“雙十禁”的要求，提高各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行

力，強(qiáng)化崗位的相互牽制。二是加強(qiáng)日常監(jiān)督把關(guān)。落實(shí)日常的復(fù)核、核準(zhǔn)把關(guān)

工作，強(qiáng)化對印章及憑證運(yùn)用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的把控。業(yè)務(wù)經(jīng)理、負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對制

度執(zhí)行狀況進(jìn)行監(jiān)督，對未能切實(shí)執(zhí)行內(nèi)控管理制度的，要進(jìn)行肅穆處理并調(diào)離

崗位。三是嚴(yán)明工作紀(jì)律，加強(qiáng)對員工特殊是重要及高風(fēng)險崗位人員的思想狀況

和八小時外活動的駕馭，對異樣行為進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控，及早發(fā)覺并限制違規(guī)與案件

苗頭。

對公業(yè)務(wù)

十九、網(wǎng)點(diǎn)員工私自利用電子回單箱設(shè)備打印對公客戶余額證對單向客戶

發(fā)放

事務(wù)描述：某行由于部分對公客戶不辦理電子回單箱開通業(yè)務(wù)又沒有交回銀

企對賬回執(zhí)，為提高銀企對賬率，賬戶經(jīng)理私自保管了某公司等14份在電子回單

箱設(shè)備打印的待對公客戶蓋章確認(rèn)的余額證對單，再用本人保管的空白回單提取

IC卡私自由電子回單箱打印出上述賬戶的余額證對單，打印完畢再在電子回單箱

對有關(guān)賬戶作銷戶處理，隨后電話通知企業(yè)前來網(wǎng)點(diǎn)在余額證對單上蓋章確認(rèn)，

作為銀企對賬回執(zhí)。

問題描述：該名賬戶經(jīng)理在客戶沒有申請開通電子回單箱的狀況下，私自由

電子回單箱辦理賬戶新開戶，開戶后利用回單提取IC卡打印余額證對單，上述操

作已違反了省行有關(guān)電子回單箱操作管理和賬戶經(jīng)理管理的相關(guān)規(guī)定（粵中銀會

函［2008］82號及粵中銀發(fā)［2011］639號），反映了該員工風(fēng)險意識不足、合規(guī)意

識薄弱，更反映網(wǎng)點(diǎn)對員工行為管理不到位、缺乏必要的崗位牽制，潛在較大風(fēng)

險隱患。

改進(jìn)要求：

一、加強(qiáng)規(guī)章制度培訓(xùn)學(xué)習(xí)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)銀企對賬

業(yè)務(wù)培訓(xùn)與文件傳導(dǎo)，增加業(yè)務(wù)操作合規(guī)性，提高員工的風(fēng)險防范和合規(guī)經(jīng)營意

識，防范違規(guī)違法事務(wù)和案件的發(fā)生。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)電子回單箱操作人員要細(xì)致履

行崗位職責(zé)、非崗位操作人員嚴(yán)禁擅自操作電子回單箱。其中，對于通過電子回

單箱進(jìn)行銀企對賬的業(yè)務(wù)須按省行銀企對賬相關(guān)管理部門有關(guān)要求規(guī)定執(zhí)行。

二、加強(qiáng)設(shè)備管理，防范各類風(fēng)險。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指派專人分別負(fù)責(zé)電子回單

箱的操作和管理，處理客戶申請、設(shè)置以及發(fā)放IC卡等工作，電子回單箱的IC

卡應(yīng)納入登記簿的管理范圍，設(shè)立“電子回單箱IC卡管理登記簿”記錄空白IC

卡的保管、領(lǐng)取、運(yùn)用過程中各類備查的重要事項(xiàng)。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)電子回單箱操作

人員應(yīng)維護(hù)客戶的正值權(quán)益，保守客戶隱私，除依法律、行政法規(guī)規(guī)定外，不得

向任何單位和個人泄露客戶資料。

三、清楚定位，規(guī)范崗位設(shè)置。派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)遵照省行有關(guān)賬戶經(jīng)理崗位

職責(zé)要求（粵中銀發(fā)［20111639號），對本機(jī)構(gòu)配置的賬戶經(jīng)理做好統(tǒng)籌分工，

嚴(yán)禁出現(xiàn)混崗、串崗等不規(guī)范行為。

二十、集中支付業(yè)務(wù)日常監(jiān)督不到位

事務(wù)描述：某日，A公司到開戶網(wǎng)點(diǎn)辦理了一筆￥100萬元的集中支付業(yè)務(wù)，

網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員在核心系統(tǒng)完成支付交易后，查看了客戶服務(wù)協(xié)助管理系統(tǒng)中“文

件查看及下載”結(jié)果及核心系統(tǒng)的“大小額批量統(tǒng)計查詢“，經(jīng)辦柜員查看有顯

示勝利筆數(shù)，沒有查看顯示不勝利的筆數(shù)，未剛好發(fā)覺跨行匯款不勝利交易。

存在問題：

一是經(jīng)辦人員存在對賬務(wù)核對流程不熟識的問題：未能嚴(yán)格依據(jù)《中國銀行

股份有限公司核心銀行系統(tǒng)行內(nèi)對公人民幣批量匯款、批量收款業(yè)務(wù)管理方法

（2012年版）》的規(guī)定，檢查核對勝利筆數(shù)與實(shí)際發(fā)生的筆數(shù)是否一樣，核對

返回文件次文件頭中數(shù)據(jù)內(nèi)容與匯劃明細(xì)清單中的數(shù)據(jù)內(nèi)容是否相符，并檢查核

對當(dāng)日受理的匯劃明細(xì)清單與返回文件的數(shù)據(jù)內(nèi)容是否相符。并且在核心系統(tǒng)中

的“大小額批量貸記文件上傳”中多筆查詢功能中進(jìn)行核對時，除查看勝利筆數(shù)，

還應(yīng)查看顯示不勝利的筆數(shù)。如發(fā)覺當(dāng)天業(yè)務(wù)處理異樣狀況時，應(yīng)剛好將狀況告

知日常監(jiān)控人員。

二是日常監(jiān)控人員未履職工作職責(zé)。日常監(jiān)控人員未按要求履行業(yè)務(wù)監(jiān)控職

責(zé)，沒有再次進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行核實(shí)，只憑經(jīng)辦人員口頭描述推斷業(yè)務(wù)處理的完整性

和合規(guī)性，風(fēng)險合規(guī)意識淡薄。

改進(jìn)要求：網(wǎng)點(diǎn)人員應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)業(yè)務(wù)處理流程辦理業(yè)務(wù)，加強(qiáng)賬務(wù)核對；派

駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)督導(dǎo)，通過現(xiàn)場坐班監(jiān)督，指導(dǎo)柜臺人員合規(guī)操作，加強(qiáng)

日常履職監(jiān)督；加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)人員的合規(guī)教化和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，日常加強(qiáng)對要害部位和高

風(fēng)險環(huán)節(jié)實(shí)施有效監(jiān)控。

二十一、集中支付業(yè)務(wù)對賬監(jiān)控不到位

事務(wù)描述：某行柜員處理客服系統(tǒng)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換后，打印轉(zhuǎn)換清單，清單數(shù)據(jù)顯

示報送主機(jī)勝利，無失敗數(shù)據(jù)。依據(jù)日終對賬流程，17：00前柜員需再次查看

交易明細(xì)，但由于柜員只在系統(tǒng)查看，無打印清堂核對，當(dāng)天無發(fā)覺中行系統(tǒng)一

筆交易失敗退回，退回緣由為賬號戶名不符的狀況，導(dǎo)致網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)天的8331002

借貸發(fā)生額不為零。

問題描述：反映出柜員沒有按條線部門要求對集中支付業(yè)務(wù)對賬操作要求，

對打印清單數(shù)據(jù)進(jìn)行核對。網(wǎng)點(diǎn)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理未能切實(shí)履行“交易監(jiān)控履職”，

對集中支付等風(fēng)險業(yè)務(wù)的管理和監(jiān)控不到位。

改進(jìn)要求：各行須引以為鑒，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理必需督導(dǎo)網(wǎng)點(diǎn)人員嚴(yán)格依據(jù)相關(guān)

規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，加強(qiáng)BGL賬戶日常監(jiān)控工作，發(fā)覺異樣狀況應(yīng)馬上報告相關(guān)業(yè)務(wù)

管理部門，切實(shí)防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。

二十二、外部人員偽造銀行業(yè)務(wù)印章進(jìn)行違法活動

事務(wù)描述：某企業(yè)財務(wù)人員致電某網(wǎng)點(diǎn)賬戶經(jīng)理，詢問該司的基本賬戶銷戶

進(jìn)度狀況，并表示在前期已收到該網(wǎng)點(diǎn)退回的銷戶申請書（蓋有網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)專用

章），但始終未能在人民銀行處查詢到注銷基本尸的操作信息。賬戶經(jīng)理馬上調(diào)

閱相關(guān)留底資料，發(fā)覺企業(yè)于去年托付一名代理人員到網(wǎng)點(diǎn)辦理了基本賬戶轉(zhuǎn)一

般賬戶的變更業(yè)務(wù)，且該筆業(yè)務(wù)仍在處理中（申請書仍由網(wǎng)點(diǎn)保存），遂將此事

報告網(wǎng)點(diǎn)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理。派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理意識到當(dāng)中可能存在造假行為，馬上通知

企業(yè)財務(wù)人員將其收到的銷戶申請書掃描發(fā)送至網(wǎng)點(diǎn)。結(jié)果發(fā)覺銷戶申請書非本

網(wǎng)點(diǎn)出具，且申請書上加蓋的銀行業(yè)務(wù)專用章與本網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)專用章不一樣。最終

該網(wǎng)點(diǎn)沒有辦理開戶、賬戶變更等手續(xù)。

風(fēng)險描述：轄內(nèi)機(jī)構(gòu)如發(fā)覺上述風(fēng)險事務(wù)或類似行為，應(yīng)馬上報告上級及省

行條線管理部門，并實(shí)行上門等方式核實(shí)相關(guān)企業(yè)的經(jīng)營狀況、賬戶資料真實(shí)性、

托付代辦手續(xù)的真實(shí)性及完整性、不法分子的違法動機(jī)及手段、是否涉及我行員

工參加、造成后果及影響等。如風(fēng)險事務(wù)不涉及客戶主動參加的，應(yīng)妥當(dāng)做好客

戶說明工作，避開影響進(jìn)一步擴(kuò)大。

改進(jìn)要求：嚴(yán)格依據(jù)《中國銀行股份有限公司廣東省分行驗(yàn)資賬戶管理實(shí)施

細(xì)則（2003年制定，2c12年修訂版）》要求，落實(shí)中介機(jī)構(gòu)代理開戶的風(fēng)險限制

措施，企業(yè)托付代理服務(wù)機(jī)構(gòu)代辦注冊驗(yàn)資業(yè)務(wù)的，企業(yè)在完成全部或部分臉資

后，須由企業(yè)法定代表人親自來行在監(jiān)控錄像下現(xiàn)場簽署代辦基本存款賬戶開戶

授權(quán)托付書，提交預(yù)留銀行印鑒，確認(rèn)托付代理服務(wù)機(jī)構(gòu)辦理賬戶業(yè)務(wù)范圍等，

并在賬戶管理協(xié)議、存賬協(xié)議和面談記錄上簽章照認(rèn)。

二十三、以虛假對公開戶證件資料欺詐開戶

事務(wù)描述：一對公客戶在對公柜臺申請開立一般結(jié)算賬戶，經(jīng)開戶人員未細(xì)

致審核資料內(nèi)容干脆提交復(fù)審，事后發(fā)覺客戶所提交的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織

機(jī)構(gòu)代碼證、國家稅務(wù)登記證、地方稅務(wù)登記證、開戶許可證均存在異樣。為進(jìn)

一步核實(shí)，業(yè)務(wù)人員分別登陸人民銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、組織機(jī)構(gòu)

代碼共享平臺、廣州工商紅盾系統(tǒng)查詢客戶的相關(guān)證件，均無法查到相關(guān)信息；

同時，對公開戶受理行派人持營業(yè)執(zhí)照到廣州市工商行政管理局花都分局查詢，

經(jīng)工商局杳證，該公司的營業(yè)執(zhí)照號碼及公司名稱均無登記記錄C

風(fēng)險描述：柜臺人員應(yīng)醒悟相識到此類欺詐行為的風(fēng)險性，進(jìn)一步增加風(fēng)險

防范意識，嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)操作。同時，賬戶開戶資料的審核和風(fēng)險把控工作要求

從業(yè)人員須要有較高的業(yè)務(wù)素養(yǎng)，各行要支配賬戶管理素養(yǎng)較高的人員擔(dān)當(dāng)資料

的審核和復(fù)核工作，從事賬戶開戶資料審核的人員必需取得國內(nèi)結(jié)算從業(yè)資格

證，禁止無證上崗。

改進(jìn)要求：

一、加強(qiáng)對開戶資料真實(shí)性的審核工作。依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方

法》及《中國銀行股份有限公司人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)

文件，做實(shí)對開戶資料真實(shí)性的盡職調(diào)查工作，確保開戶資料的真實(shí)性、完整性

和合規(guī)性：一方面要加強(qiáng)對賬戶資料原件的審核，必需經(jīng)辦和復(fù)核雙人查看證照

原件；另一方面要通過客戶回訪、電話查詢、向有關(guān)部門（如工商、質(zhì)監(jiān)、稅務(wù)

等）或網(wǎng)站（其中工商營業(yè)執(zhí)照可通過廣州市工商行政管理局紅盾網(wǎng)查詢，組織機(jī)

構(gòu)代碼證可通過查詢）查證等方式核查客戶開戶資料的真實(shí)性；此外，做好對核

查信息的記錄和保存工作。

二、加強(qiáng)對從業(yè)人員的培訓(xùn)工作。進(jìn)一步加大對從業(yè)人員的培訓(xùn)和教化力度,

一方面要通過組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)考試、技能競賽等方式，督促相關(guān)人員細(xì)致學(xué)

習(xí)和領(lǐng)悟?qū)嗣駧沤Y(jié)算賬戶的相關(guān)規(guī)章制度，提高業(yè)務(wù)素養(yǎng)；另一方面各行可

邀請人民銀行、工商、稅務(wù)、公安等部門的專家來行授課，向開戶經(jīng)辦人員講授

組織機(jī)構(gòu)代碼證、工商營業(yè)執(zhí)照、公民身份證等證照的防偽特征，提升一線人員

對上述證照的真?zhèn)舞b別實(shí)力。

二十四、人民幣單位銀行結(jié)算賬戶凍結(jié)違規(guī)操作

事務(wù)描述：某網(wǎng)點(diǎn)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理接到一單位客戶反映：前幾天開立了單位賬

戶但至今仍未能辦理支付業(yè)務(wù)。派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理隨即進(jìn)行跟進(jìn)，發(fā)覺該客戶開立的

是人民幣一般存款賬戶，于6月27日開戶，賬戶已被凍結(jié)。經(jīng)進(jìn)一步檢查發(fā)覺,

網(wǎng)點(diǎn)人員開立該賬戶后將凍結(jié)到期日誤輸為7月1日（凍結(jié)到期日應(yīng)輸入6月

30日）。

存在問題：一是影響客戶的資金平安，引發(fā)客戶投訴或訴訟事務(wù)。若銀行在

凍結(jié)日期、凍結(jié)緣由輸入環(huán)節(jié)發(fā)生錯誤，或未按有關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行凍結(jié)操作，致

使該賬戶因凍結(jié)操作錯誤碼而無法正常辦理資金支付業(yè)務(wù)，會影響客戶資金正常

運(yùn)用，一旦引發(fā)投訴或訴訟事務(wù)，將對我行造成不利的影響，甚至擔(dān)當(dāng)法律責(zé)任。

二是簡潔誘發(fā)侵占客戶資金等欺詐行為。如銀行內(nèi)部對規(guī)章制度或業(yè)務(wù)流程限制

不足，簡潔造成客戶資金得不到有效限制，會為限行內(nèi)部與不法分子相互勾結(jié)，

利用職務(wù)之便與風(fēng)險管控漏洞侵占、轉(zhuǎn)移客戶資金。三是引發(fā)外部監(jiān)管風(fēng)險。單

位銀行結(jié)算賬戶未正確執(zhí)行人行規(guī)定的“三日生效”制度，暴露銀行內(nèi)部限制方

面存在漏洞，受到外部監(jiān)管部門通報或懲罰。

改進(jìn)要求：一是主動查找、分析造成操作差借的緣由。柜員操作不規(guī)范、復(fù)

核不到位的緣由主要是由于網(wǎng)點(diǎn)人員對業(yè)務(wù)不嫻熟、培訓(xùn)不到位或責(zé)任心不強(qiáng)引

致。二是強(qiáng)化規(guī)章制度的執(zhí)行力，讓網(wǎng)點(diǎn)人員嚴(yán)格按規(guī)章制度辦理每項(xiàng)業(yè)務(wù)，制

度執(zhí)行不走位。同時做好網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控風(fēng)險管理，有針對性開展內(nèi)控合規(guī)學(xué)習(xí)，養(yǎng)成

良好操作習(xí)慣。三是加強(qiáng)監(jiān)督把關(guān)。落實(shí)高風(fēng)險業(yè)務(wù)日常復(fù)核、核準(zhǔn)把關(guān)工作，

強(qiáng)化對單位結(jié)算賬戶開立等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的把控。

二十五、違規(guī)操作單位賬戶凍結(jié)業(yè)務(wù)

事務(wù)描述：某法院人員持《公司凍結(jié)通知書》到某網(wǎng)點(diǎn)辦理￥200萬元的凍

結(jié)業(yè)務(wù)，當(dāng)時該司的財務(wù)人員剛好在銀行，財務(wù)人員馬上要求轉(zhuǎn)出￥220萬元（賬

戶當(dāng)時余額為￥221萬元），但當(dāng)時財務(wù)人員疏忽遺忘攜帶有權(quán)人簽章，無法完

整加蓋預(yù)留銀行印鑒。財務(wù)人員承諾稍后可馬上補(bǔ)蓋印鑒，網(wǎng)點(diǎn)人員拒絕了其要

求，為此兩者發(fā)生了爭吵，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理現(xiàn)場因在處理其他事務(wù)，無閑顧及柜臺

爭吵。最終，網(wǎng)點(diǎn)人員在客戶懇求下為其辦理了轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，隨后才處理凍結(jié)業(yè)務(wù)。

事后，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理了解狀況后要求網(wǎng)點(diǎn)人員親密跟進(jìn)，確保客戶能在當(dāng)天補(bǔ)蓋

印鑒。營業(yè)結(jié)束前，客戶補(bǔ)蓋了印鑒。

存在問題：一是柜臺人員未能嚴(yán)格依據(jù)《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)幫助查詢、凍結(jié)、扣

劃工作管理規(guī)定》的規(guī)定保守國家隱私，對熟識的大客戶通風(fēng)報信，阻礙了司法

工作的辦理，使我行卷入有關(guān)糾紛，將引起司法機(jī)關(guān)對我行進(jìn)行懲罰；在客戶無

法供應(yīng)銀行預(yù)留印鑒的狀況下，仍憑客戶的口頭懇求違規(guī)辦理匯款業(yè)務(wù)，合規(guī)意

識淡薄。二是派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理現(xiàn)場坐班時未剛好關(guān)注柜臺爭端；發(fā)覺網(wǎng)點(diǎn)人員違規(guī)

操作問題后，仍不剛好訂正、制止并實(shí)行措施補(bǔ)救；未按規(guī)定進(jìn)行記錄并向主管

部門報告。

改進(jìn)要求：改進(jìn)自身履職問題的措施。自身加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險

敏感度；發(fā)覺違規(guī)、異樣狀況，加以關(guān)注，剛好訂正、制止；嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)經(jīng)理

履職報告制度；加強(qiáng)對網(wǎng)點(diǎn)人員的督導(dǎo)措施。應(yīng)通過現(xiàn)場坐班監(jiān)督，指導(dǎo)柜臺人

員合規(guī)操作，加強(qiáng)日常履職監(jiān)督；應(yīng)加強(qiáng)審核柜面特殊業(yè)務(wù)的交易與核算，監(jiān)督

網(wǎng)點(diǎn)人員嚴(yán)格執(zhí)行柜面業(yè)務(wù)規(guī)章制度，保證柜面操作的合規(guī)性和內(nèi)部限制的有效

性；加強(qiáng)人員的合規(guī)教化和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對要害部位和高風(fēng)險環(huán)節(jié)實(shí)施有效監(jiān)控，

剛好訂正業(yè)務(wù)差錯，督促問題整改；合理運(yùn)用考核手段，做到獎罰分明。

二十六、異樣賬戶監(jiān)控不到位

事務(wù)描述：某行在風(fēng)險排查過程中，發(fā)覺R公司在“不知情”的狀況下3000

萬元存款被人通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)出。經(jīng)查，R公司財務(wù)人員在X的帶領(lǐng)下，在該行開立

一般結(jié)算賬戶。隨后R公司存入資金2000萬元，同日，X以與開戶時不同的被

偷換的另一套印鑒為上述賬戶申請開通了網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，并將2000萬元資金通過網(wǎng)

根全部轉(zhuǎn)至Z公司，后分筆接連轉(zhuǎn)出。后R公司又存入1000萬元，同日資金又

被以同樣方式轉(zhuǎn)出，且R公司連續(xù)多月未交回銀行對賬回執(zhí)。據(jù)調(diào)查，R公司與

Z公司為借貸關(guān)系，并簽定了內(nèi)部協(xié)議，R公司為“出資方”，Z公司為“用資方二

“出資方”顧慮“用資方”不能如期歸還資金，于是雙方共同設(shè)局將銀行拉入，

若“用資方”到期未能歸還“出資方”資金，“出資方”隨即報案，要求銀行賠

償資金損失。中間人X為整個案件的推手，熟識銀行業(yè)務(wù)流程及操控過程，上述

資金劃轉(zhuǎn)后部分流入了該中間人的賬戶。

存在問題：客戶未經(jīng)營銷，主動開戶?！俺鲑Y方”按“用資方”指定的銀行

主動上門開立一般結(jié)算賬戶，并存入巨額資金；R公司開立結(jié)算賬戶后交易均以

網(wǎng)銀進(jìn)行操作，交易金額較大，交易模式相像，且對輟行對賬信函束之高閣，也

未對賬戶資金的異動表示過任何疑問；銀行內(nèi)部對印鑒卡等重要、關(guān)鍵資料限制

不足，致使相關(guān)資料被偷換，給作案人可乘之機(jī)。

改進(jìn)要求：

一是嚴(yán)格執(zhí)行網(wǎng)銀開立資料審核及企業(yè)開通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)意愿核實(shí)制度，防止利

用網(wǎng)銀盜用資金。各行對企業(yè)開立網(wǎng)銀要按制度嚴(yán)把資料審查關(guān)，確保申請資料

真實(shí)、有效；務(wù)必落實(shí)客戶申請意愿核實(shí)制度，即通過客戶在會計系統(tǒng)開戶的聯(lián)

系電話證明企業(yè)申請意愿或通過上門核實(shí)等手段，防止不法分子冒名申請網(wǎng)銀盜

取資金。

二是規(guī)范賬戶資料管理，防止賬戶資料及印鑒被盜換風(fēng)險。從各項(xiàng)風(fēng)險排查

狀況看，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)在企業(yè)賬戶資料管理方面存在不少問題，開戶資料不全、更新

不剛好、存放保管交接不到位等，不同程度存在被盜取、更換、丟失等風(fēng)險。因

此，各行要加強(qiáng)對賬戶資料的管理、保管及檢查二作，定期對印鑒卡的真實(shí)性進(jìn)

行核查，防范內(nèi)部風(fēng)險。

三是加強(qiáng)銀企對賬工作。確保落實(shí)“客戶賬戶開立、賬務(wù)核算與對賬相分別；

上門對賬與所經(jīng)辦業(yè)務(wù)相分別；對未達(dá)賬和款項(xiàng)差錯的查核工作不返原崗處理”

等制約原則的基礎(chǔ)上，對超過三個月甚至長期的沒有返回對賬單的企業(yè)，特殊是

未對賬期間企業(yè)發(fā)生大額資金交易的，應(yīng)支協(xié)作適的人員通過電話或上門方式進(jìn)

行對賬，確保對賬結(jié)果的真實(shí)性、有效性和剛好性。防止企業(yè)有意不與銀行對賬

而將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行。

四是加強(qiáng)對異樣賬戶的監(jiān)控，剛好發(fā)覺并限制風(fēng)險。對未經(jīng)營銷主動開戶的、

資金大進(jìn)大出或快進(jìn)快出后即成“不動戶”的、全部資金均通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)出的、企

業(yè)長時間不對賬的，都應(yīng)作為異樣賬戶賜予高度關(guān)注，并實(shí)行有效措施進(jìn)行核實(shí)，

發(fā)覺問題剛好跟進(jìn)調(diào)查并限制風(fēng)險。

二十七、人民幣單位銀行結(jié)算賬戶開立

事務(wù)描述：一客戶前來網(wǎng)點(diǎn)辦理開立一般存款賬戶，經(jīng)辦柜員干脆辦理了開

戶業(yè)務(wù)，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理在復(fù)核時在開戶資料復(fù)印件上加蓋復(fù)核章。待復(fù)核人員發(fā)

覺后才留意到客戶供應(yīng)的營業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證已過有效期限，且連續(xù)幾年

未年檢，該網(wǎng)點(diǎn)在復(fù)審機(jī)構(gòu)退回后將該賬戶辦理銷戶

存在問題：一是經(jīng)辦柜員風(fēng)險意識嚴(yán)峻缺乏，未細(xì)致核查該客戶營業(yè)執(zhí)照及

代碼證的有效期限，就辦理了開戶業(yè)務(wù)，未能嚴(yán)格依據(jù)《人民銀行結(jié)算賬戶管理

方法》、《中國銀行股份有限公司人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理實(shí)施細(xì)則（暫行）》

及《單位銀行結(jié)算賬戶復(fù)審管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理方法和操作規(guī)程（試行）（2012年

版）》的規(guī)定細(xì)致審核開戶提交的開戶資料；合規(guī)意識淡薄。二是派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理

未盡職履行自己的職責(zé)；合規(guī)意識有待提升。

改進(jìn)要求：改進(jìn)自身履職問題的措施。自身加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險

敏感度；加強(qiáng)督導(dǎo)，剛好發(fā)覺違規(guī)、異樣狀況，剛好訂正、制止；加強(qiáng)對網(wǎng)點(diǎn)人

員的督導(dǎo)措施。應(yīng)通過現(xiàn)場坐班監(jiān)督，指導(dǎo)柜臺人員合規(guī)操作，加強(qiáng)日常履職監(jiān)

督；應(yīng)加強(qiáng)審核柜面紙質(zhì)資料，監(jiān)督網(wǎng)點(diǎn)人員嚴(yán)格依據(jù)規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)，保證

柜員操作的合規(guī)性和內(nèi)部限制的有效性；加強(qiáng)人員的合規(guī)教化和業(yè)務(wù)培訓(xùn)I,對要

害部位和高風(fēng)險環(huán)節(jié)實(shí)施有效監(jiān)控，剛好訂正業(yè)務(wù)差錯，督促問題整改；合理運(yùn)

用考核手段，做到獎費(fèi)分明。

二十八、不動戶違規(guī)啟動

事務(wù)描述：某日，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理抽查人民幣單位銀行結(jié)算賬戶不動戶業(yè)務(wù)時

發(fā)覺一柜員與核準(zhǔn)員在同一天內(nèi)啟動了10多戶對公不動戶，該批賬戶還沒有發(fā)

生大額資金往來。經(jīng)進(jìn)一步核實(shí)，是該網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人為完成開戶任務(wù)，在無企業(yè)授

權(quán)申請且客戶不在場的狀況下，要求柜員與核準(zhǔn)員代客戶存入了小額資金，啟動

對公不動戶后該戶沒有發(fā)生過資金往來。

存在問題：一是網(wǎng)點(diǎn)人員違規(guī)集中啟動對公不動戶，雖然上述賬戶沒有發(fā)生

大額資金往來，也沒有出現(xiàn)客戶資金增減狀況，但在沒有客戶提交相關(guān)資料的狀

況下，違反客戶意愿，私自為客戶啟動不動戶，潛在銀企糾紛風(fēng)險。二是網(wǎng)點(diǎn)人

員沒有嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理規(guī)定，負(fù)責(zé)人沒有審核啟動不動戶相關(guān)資料，核準(zhǔn)員沒

有履行復(fù)核職責(zé)，對上述違規(guī)行為沒有制止，顯示該網(wǎng)點(diǎn)在內(nèi)控管理方面存在較

大漏洞。三是該機(jī)構(gòu)員工內(nèi)限制度執(zhí)行力及內(nèi)控意識薄弱，如不加強(qiáng)管理，將引

發(fā)更多違規(guī)行為的發(fā)生c

改進(jìn)要求：一是加強(qiáng)賬戶管理，確?？蛻糍Y金平安。開展賬戶排查，檢查是

否存在違規(guī)啟動不動戶、開戶審核和限制是否有效、有無未經(jīng)企業(yè)法人代表授權(quán)

開立對公賬戶，以及違規(guī)支取客戶資金等現(xiàn)象。二是嚴(yán)格執(zhí)行派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理報告

制度。網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生違規(guī)狀況，出現(xiàn)重大事項(xiàng)問題時，應(yīng)剛好通過派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理管理

系統(tǒng)或郵件方式向上級運(yùn)營部門進(jìn)行報告。三是）開展案防及風(fēng)險限制意識教化,

加強(qiáng)全員風(fēng)險防范意識與制度執(zhí)行力，特殊留意抵制網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人授意、指使、強(qiáng)

令違反規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)的行為，營造合規(guī)運(yùn)營氛圍。

二十九、對公大額支付業(yè)務(wù)倒程序操作

事務(wù)描述：某日下午16時00分，某支行客戶經(jīng)理引領(lǐng)一客戶來柜臺辦理一

筆對公大額支付業(yè)務(wù)（需轉(zhuǎn)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場辦理）。柜員依據(jù)客戶供應(yīng)的相關(guān)支付憑證

和身份證件辦理業(yè)務(wù)，由于對系統(tǒng)操作不熟識，柜員于16時40分對相關(guān)憑證進(jìn)

行了核印。柜員請當(dāng)班派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)，同時自己離柜去清點(diǎn)憑證。當(dāng)她清點(diǎn)

完憑證返崗后，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理已在系統(tǒng)上完成了核準(zhǔn)操作，接下來，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)

理才對該筆業(yè)務(wù)進(jìn)行二次核印操作。

存在問題：柜員方面：辦理業(yè)務(wù)時效性差，業(yè)務(wù)水平有待提高；違反柜員十

個嚴(yán)禁的規(guī)定，離柜/崗未簽退；沒有剛好監(jiān)看核準(zhǔn)過程的交易信息；未執(zhí)行大

額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)需雙人核印的制度。派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理方面：未有效監(jiān)督柜員嚴(yán)格執(zhí)行“雙

十禁”規(guī)定；先進(jìn)行核準(zhǔn)操作再補(bǔ)二次核印手續(xù)。

柜臺人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)干脆影響網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)質(zhì)量；該支行人員風(fēng)險意識淡薄，經(jīng)辦

不嚴(yán)格執(zhí)行“雙十禁”規(guī)定，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理也未盡監(jiān)督職責(zé)；大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)授權(quán)

支付后再補(bǔ)二次核印，造成大額支付風(fēng)險把控不到位。如二次核印發(fā)覺印鑒不符,

資金已劃出，將引起與客戶的糾紛及造成資金損失；新線下業(yè)務(wù)的核準(zhǔn)由原隊(duì)列

式授權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)榇翱谑跈?quán)，當(dāng)派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理在柜員簽到的交易畫面授權(quán)時，如柜員

沒有剛好監(jiān)看，可能會存在交易信息被修改及柜員被盜用的風(fēng)險。

改進(jìn)要求：自身加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高風(fēng)險敏感度；發(fā)覺柜員違規(guī)狀況，應(yīng)剛好訂

正、制止；應(yīng)加強(qiáng)大額業(yè)務(wù)的交易監(jiān)控，監(jiān)督柜員嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)章制度，保證

柜面操作的合規(guī)性和內(nèi)部限制的有效性；加強(qiáng)人員的合規(guī)教化和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)格

執(zhí)行“雙十禁”規(guī)定，剛好發(fā)覺違規(guī)狀況并訂正、制止；合理運(yùn)用考核手段，做

到獎罰分明。

三十、客戶業(yè)務(wù)資料審核不嚴(yán)

事務(wù)描述：某支行為單位客戶批量代發(fā)工資多筆，但由于客戶誤供應(yīng)了另一

關(guān)聯(lián)公司的數(shù)據(jù)盤，造成誤扣單位賬。因客戶不協(xié)作我行處理錯賬，經(jīng)業(yè)務(wù)主管

部門同意，柜員用“21031無折客戶轉(zhuǎn)內(nèi)部賬”交易將原多筆已入賬的代發(fā)工資

強(qiáng)制扣劃取回。

問題描述：柜員辦理業(yè)務(wù)未細(xì)致審核客戶資料，造成業(yè)務(wù)差錯，需以強(qiáng)制扣

劃方式更正，增加操作風(fēng)險。

改進(jìn)要求：經(jīng)辦作為業(yè)務(wù)受理審核的第一道關(guān)，在上機(jī)操作前必先細(xì)致審核

資料內(nèi)容的真實(shí)性；并細(xì)致審核客戶提交資料內(nèi)容。避開因資料內(nèi)容錯誤造成業(yè)

務(wù)辦理拖延，及由此弓發(fā)的操作風(fēng)險。

三十一、倒程序辦理業(yè)務(wù)

事務(wù)描述：某支行辦理同一對公客戶兩筆相司金額，均為10萬元單位提現(xiàn)

轉(zhuǎn)存私人客戶賬業(yè)務(wù)。柜員等待已提交集授中心處理的其次筆10萬元支票提現(xiàn)

交易時°客戶不斷地督促柜員，最終柜員逼于壓力狀況下，發(fā)起了另一筆20萬

元的有折現(xiàn)金存款交易。

問題描述：經(jīng)辦的違規(guī)處理業(yè)務(wù)流程，違反“先借后貸”的記賬原則，造成

銀行墊付資金，產(chǎn)生資金風(fēng)險。

改進(jìn)要求：派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對柜臺經(jīng)辦的操作流程指導(dǎo)，提高柜員的風(fēng)

險意識，切實(shí)履行“交易監(jiān)控”職責(zé)，不流于形式，對于經(jīng)辦的錯誤行為應(yīng)剛好

阻擋。

三十二、單位賬戶印鑒卡保管不合規(guī)

事務(wù)描述：營業(yè)終了，某網(wǎng)點(diǎn)賬戶專管員因當(dāng)日處理業(yè)務(wù)繁忙，將當(dāng)日未完

成建庫不能剛好上交的單位印鑒卡，過夜存放在開放式柜臺抽屜里。

問題描述：銀行員工在對公賬戶開戶審批過程中，對賬戶資料的保管不善，

隱藏客戶印鑒被不法分子乘機(jī)盜取、置換的風(fēng)險，易造成銀行、企業(yè)資金損失。

改進(jìn)要求：依據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)開戶管理的緊急通知》（中銀司總文

[2009]538號）規(guī)定：加強(qiáng)基層機(jī)構(gòu)對公賬戶開戶資料的傳遞和保管。初審機(jī)構(gòu)

原則上應(yīng)于當(dāng)日將審核完畢的開戶資料送交復(fù)審部門復(fù)審，確因特殊狀況不能當(dāng)

日送交復(fù)審部門的，因此，應(yīng)由初審機(jī)構(gòu)的經(jīng)辦及復(fù)核人員共同裝入檔案袋加封

簽字（或簽章）后，由送審人員放入保險柜（或苛鎖的鐵皮柜）內(nèi)保管，并于次

日送交復(fù)審部門。

三十三、票據(jù)托收環(huán)節(jié)操作不規(guī)范

事務(wù)描述：某行在處理一筆商業(yè)匯票托收時，采納掛號形式寄出匯票，因該

票受理時與票據(jù)到時E只差9日，致使匯票（超過12個工作日）已到期對方行仍

未收到票據(jù)狀況。

問題描述：該行的票據(jù)托收操作違反如下規(guī)定：匯票托收日距到期日時間過

長（超過12個工作日），匯票托收日距到期日時間過短（小于10個工作日），如遇票

據(jù)瑕疵問題，影響我行在匯票到期日按時收回托收款項(xiàng)。

整改要求：依據(jù)我行商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有關(guān)到期匯票托收工作管理要求，各

行應(yīng)在匯票到期日前1072個工作日內(nèi)，通過特快專遞寄出托付收款憑證及托收

匯票。

三十四、票據(jù)托收環(huán)節(jié)的不妥當(dāng)處理

事務(wù)描述：某行在寄出托收票據(jù)，沒剛好跟進(jìn)郵件跟進(jìn)狀況。后票據(jù)因快遞

時丟失狀況，致使我行受到客戶投訴。

問題描述：如托收票據(jù)發(fā)生遺失狀況，營業(yè)部門應(yīng)剛好通知本行授信執(zhí)行部

門或法律部門辦理掛失止付，同時依據(jù)規(guī)定的時間向付款人所在地法院申請出具

掛失止付通知書和公示催告，依法維護(hù)我行權(quán)益，確保剛好收回有關(guān)資金。

整改要求：有關(guān)憑證寄出后2-3天內(nèi)，托收行應(yīng)專人電話跟蹤，與承兌行核

實(shí)收到郵寄票據(jù)狀況，包括但不限于：托收匯票張數(shù)、金額等，確認(rèn)托收票據(jù)平

安性，特殊是在票據(jù)到期前一天，要提示承兌行按時付款，并做好跟蹤記錄，如

遇異樣狀況應(yīng)剛好向部門負(fù)責(zé)人及省行票據(jù)中心報告，以實(shí)行有效措施防范資金

風(fēng)險。

三十五、賬戶信息錄入錯誤

孑務(wù)描、述：某行與某企業(yè)簽定了《單用途商業(yè)預(yù)付卡預(yù)收資金存管協(xié)議》，

開辦銀企通監(jiān)控保證金存款業(yè)務(wù)，保證金賬戶依據(jù)協(xié)定利率計息。

問題描述：在辦理保證金賬戶開戶時，柜員天按業(yè)務(wù)相關(guān)管理要求在“議價

利率”欄位輸入“0”，造成應(yīng)按協(xié)定存款計息，誤按活期利息計算，造成業(yè)務(wù)差

錯，影響客戶服務(wù)。

改進(jìn)要求：因核心銀行系統(tǒng)的“議價利率”欄位可以手工錄入、修改，系統(tǒng)

會相應(yīng)默認(rèn)錄入的利率各級業(yè)務(wù)人員應(yīng)精確錄入利率，并加強(qiáng)核對，更應(yīng)對手工

計息及賬戶利率設(shè)置的精確性開展排查，防范資金風(fēng)險。

三十六、違規(guī)辦理對公驗(yàn)資證明業(yè)務(wù)

事務(wù)描述：某行在對公客戶開立開戶證明及驗(yàn)資證明業(yè)務(wù)時，提交至上級條

線部門資料中復(fù)審時發(fā)覺有以下狀況：一是業(yè)務(wù)留底資料不完整，詳細(xì)包括賬戶

余額資料、領(lǐng)取人員身份證復(fù)印件、聯(lián)網(wǎng)核查資料等；二是存在為客戶出具當(dāng)日

余額的驗(yàn)資證明，按要求只能出具最早為前一工作日的賬戶余額；三是辦理驗(yàn)資

證明業(yè)務(wù)未要求客戶填制業(yè)務(wù)申請書；四是業(yè)務(wù)申請書填寫信息有誤、申請書空

白處未用橫線劃去、未核對客戶預(yù)留印鑒；五是開戶證明或驗(yàn)資證明留底資料漏

銀行經(jīng)辦人、復(fù)核或有權(quán)人簽章。

問題描述：該行對規(guī)章制度執(zhí)行不到位，操作人員對業(yè)務(wù)流程不熟識，潛在

風(fēng)險隱患。為防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險，現(xiàn)提出相關(guān)工作要求，請切實(shí)執(zhí)行：

改進(jìn)要求：操作人員日常工作對制度的執(zhí)行不到位，未能剛好要求客戶提交

申請書、審核客戶資料的合規(guī)性、業(yè)務(wù)資料不齊全等。針對發(fā)覺的問題，舉一反

三，深化查找問題形成緣由和存在的不足，扎實(shí)跟進(jìn)發(fā)覺問題整改及改驗(yàn)證工作，

防止屢查屢犯現(xiàn)象。

三十七、誤受理變造銀行承兌匯票

事務(wù)描述：某行在受理一客戶的銀行承兌匯票時誤受理一變造票據(jù)，票據(jù)存

在以下特殊：號碼有連號狀況，再細(xì)致在白光下視察，票號的末兩位數(shù)字處被變

造，數(shù)字下方的雙色底紋斷裂；在白光測光和紫外測光下，均可見票號的末兩位

號碼有明顯的刮痕和涂改的痕跡。并且變造票的小寫金額“9”處的縮微文字不

清楚，并有缺失；在白光側(cè)光下視察，該變造票小寫金額“9”和“8”的票面紙

張纖維被破壞；在紫外光下視察，小寫金額“9”處的蘭花葉圖案被破壞。

問題描述：不法分子違法變造銀行承兌匯票牟利，尤其是將小票變造大票的

案件屢見不鮮，使銀行面臨較大的外部欺詐風(fēng)險，因此各行要增加風(fēng)險意識，防

范此類票據(jù)流入我行。

改進(jìn)要求：

一是增加風(fēng)險防范意識。不法分子違法變造銀行承兌匯票牟利，尤其是將小

票變造大票的案件屢見不鮮，使銀行面臨較大的外部欺詐風(fēng)險，因此要增加風(fēng)險

意識，防范此類票據(jù)受理。

二是做細(xì)票據(jù)審驗(yàn)工作。要切實(shí)執(zhí)行“雙人審驗(yàn)、獨(dú)立審驗(yàn)”的票據(jù)審驗(yàn)工

作原則，利用票據(jù)審驗(yàn)儀器細(xì)致審核票面要素、印章及簽名，重點(diǎn)檢查票面記載

事項(xiàng)有無涂改，尤其留意票號、大小寫金額區(qū)域有無刮擦、涂改的痕跡，大寫水

溶線、底紋、滲透性油墨效果有無改變，以及打印的數(shù)字力度是否存在不一樣的

狀況；背書是否剛好、連續(xù)、存在瑕疵、簽章是否規(guī)范。任何人不得干預(yù)審驗(yàn)結(jié)

果，審驗(yàn)不合格的票據(jù)不得交易。

三是切實(shí)執(zhí)行查詢查復(fù)。必需嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)查詢查復(fù)制度，留意是否有他查,

對于已有他查的票據(jù)，要細(xì)致審驗(yàn)后再確定是否買入；嚴(yán)防變造票據(jù)流入。在憑

票據(jù)辦理支付業(yè)務(wù)時，須在相關(guān)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)運(yùn)用規(guī)定的交易碼將票據(jù)憑證號

碼、密押信息錄入系統(tǒng)，如出現(xiàn)系統(tǒng)提示憑證號碼、密押信息有誤的狀況，須細(xì)

致杳證后按規(guī)定進(jìn)行處理C

三十八、銀行承兌匯票及集中支付易業(yè)務(wù)操作不規(guī)范

事務(wù)描述：某行銀行承兌匯票及集中支付易業(yè)務(wù)操作如下差錯，在銀行承兌

匯票開票環(huán)節(jié)，銀行承兌匯票出現(xiàn)到期收款無法銷卡，或是在系統(tǒng)中輸入的銀行

承兌匯票授信占用額度超過實(shí)際占用金額；在集中支付易業(yè)務(wù)操作方面，常常出

現(xiàn)未剛好發(fā)覺和處理未勝利交易等現(xiàn)象。

問題描述：銀行承兌匯票到期收款無法銷卡，是由于錯輸銀行承兌匯票保證

金比例進(jìn)而導(dǎo)致保證金圈存序號錯誤；在系統(tǒng)中輸入的銀行承兌匯票授信占用額

度超過實(shí)際占用金額，嚴(yán)峻影響了客戶運(yùn)用剩余授信額度；集中支付易業(yè)務(wù)誤操

作方面，引發(fā)網(wǎng)點(diǎn)賬務(wù)不平。以上問題反映了網(wǎng)點(diǎn)人員對系統(tǒng)操作不嫻熟，經(jīng)辦

人員操作馬虎，核準(zhǔn)人員復(fù)核流于形式，潛在較穴的操作風(fēng)險隱患，同時也反映

出派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理對操作培訓(xùn)有待加強(qiáng)。

改進(jìn)要求：

一是以資格認(rèn)證為抓手，加強(qiáng)業(yè)務(wù)規(guī)定及系統(tǒng)操作培訓(xùn)，嚴(yán)禁操作人員未經(jīng)

培訓(xùn)及無證上崗，確保從業(yè)人員嫻熟駕馭條線業(yè)務(wù)的管理規(guī)定及系統(tǒng)操作要求，

提高經(jīng)辦規(guī)范處理業(yè)務(wù)的實(shí)力，確保規(guī)范操作系統(tǒng)和精確錄入業(yè)務(wù)信息。

二是切實(shí)加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，剛好堵塞管理漏洞，強(qiáng)化核準(zhǔn)崗位職責(zé)，確保核準(zhǔn)

崗位人員履職到位，杜絕核準(zhǔn)工作流于形式。

三十九、銀行承兌匯票到期收款監(jiān)控不到位

事務(wù)描述：某機(jī)構(gòu)于1月10日為A公司開立1張票面為1000萬元、期限為

6個月、30%保證金的根行承兌匯票，銀行承兌匯票到期，該機(jī)構(gòu)未能在到期日

完成到期收款交易，導(dǎo)致該票在7月20提示付款時該行無法解付票。

存在問題：說明該機(jī)構(gòu)對于銀行承兌匯票到期收款事前打算工作、事中操作

監(jiān)控工作不到位，銀行承兌匯票到期收款操作不規(guī)范。上述問題不僅潛在無法正

常解付票款的支付風(fēng)險，同時也潛在因未剛好通知客戶備付票款而錯失收款時

機(jī)，進(jìn)而產(chǎn)生銀行墊款風(fēng)險，并進(jìn)而引發(fā)客戶投訴。

改進(jìn)要求：

一、做好銀行承兌匯票到期收款事前打算工作：依據(jù)“CDSD1240紙質(zhì)銀行

承兌匯票到期收款預(yù)處理清單日報表”和電子銀行承兌匯票臺賬信息做好向客戶

提示付款工作，提示客戶于承兌匯票到期日前5個工作日將扣除已繳保證金后的

余額存入其結(jié)算賬戶；同時做好對申請人賬戶的監(jiān)控工作，于到期日（法定休假

日順延）向出票人收取票款，防范銀行承兌匯票墊款。

二、做實(shí)銀行承兌匯票到期收款事中操作：對于有敞口資金的銀行承兌匯票

到期收款操作，若客戶的確因資金驚慌未剛好備足票款的，營業(yè)部門應(yīng)馬上通知

公司業(yè)務(wù)部門，并憑公司業(yè)務(wù)部門的墊款通知實(shí)施墊款操作。對于100%保證金

開立的銀行承兌匯票，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)做好對100%保證金銀行承兌匯票的到期收款

操作，避開因漏做到期收款操作而引發(fā)票款無法解付的問題。

四十、票據(jù)托收到期收款業(yè)務(wù)后續(xù)跟進(jìn)欠規(guī)范

事務(wù)描述：某公可是我行重點(diǎn)客戶，7月20日在我行敘做貼現(xiàn)2500萬元，

承兌行為X銀行，到期日為下年2月20日，由我行營業(yè)部門到期托收。

存在問題：沒有做好后續(xù)保管票據(jù)，在匯票到期日沒有收到款項(xiàng)。

改進(jìn)要求：

一、辦理貼現(xiàn)后，營業(yè)部門應(yīng)妥當(dāng)保管該筆票據(jù)，到期進(jìn)行托收：1、應(yīng)指

定人員負(fù)責(zé)票據(jù)托收工作，提前寄出托付收款憑證及托收匯票（以工作日計，一

般提前在匯票到期日前10天通過特快專遞寄出）。寄出票據(jù)前應(yīng)將已完成托付收

款背書的票據(jù)正反面復(fù)印留存，以有效維護(hù)我行持票權(quán)利。寄出票據(jù)后要落實(shí)專

人電話跟蹤，特殊是在票據(jù)到期前一天，提示承兌人按時付款，同時做好跟蹤記

錄，削減資金在途時間。2、應(yīng)剛好將票款收回狀況反饋公司業(yè)務(wù)部門，使其剛

好了解駕馭資金托收狀況。

二、做好到期日未收到款項(xiàng)措施：

1、假如在匯票到期日當(dāng)日沒有收到款項(xiàng)，營業(yè)部門應(yīng)馬上進(jìn)行電話查詢，

如屬異地郵程問題的，必需確認(rèn)承兌行已確定承付，如有異樣狀況，剛好向部門

負(fù)責(zé)人及公司業(yè)務(wù)部門報告狀況。公司業(yè)務(wù)部門人員應(yīng)剛好向部門負(fù)責(zé)人報告狀

況，與營業(yè)部門協(xié)調(diào)，共同催收票款。各行應(yīng)剛好將逾期5個工作日未收回的票

據(jù)狀況報省行資金業(yè)務(wù)部票據(jù)中心。

2、假如承兌人托延支付，我行可依據(jù)《票據(jù)法》第106條；《支付結(jié)算方法》

第241條、第242條，依法要求承兌行支付賠償金。

3、如經(jīng)多次催收.承兌人在無正值理由狀況下拒付或票據(jù)承兌出現(xiàn)問題，

營業(yè)部門應(yīng)馬上報告業(yè)務(wù)條線管理部門，并嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)經(jīng)理報告制度，依法維

護(hù)我行的正值權(quán)益。對于逾期一個月以上無法收回的逾期匯票資產(chǎn)，移交授信執(zhí)

行部門或監(jiān)察部接著催收、追索、核銷。

其他業(yè)務(wù)

四十一、BGL賬戶業(yè)務(wù)操作不規(guī)范

事務(wù)描述：某支行經(jīng)辦人員在EFT系統(tǒng)發(fā)送財政集中支付業(yè)務(wù)往報時，因錄

入生僻字被人行清算系統(tǒng)拒絕，頭寸退回該行9991001BGL賬戶，但該機(jī)構(gòu)未能

依據(jù)省行業(yè)務(wù)條線要求對該筆發(fā)報的最終狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)控，從而導(dǎo)致9991001BGL

賬戶出現(xiàn)不為零。

問題描述：經(jīng)辦柜員風(fēng)險意識薄弱，業(yè)務(wù)操作欠規(guī)范，且日終復(fù)查工作流于

形式，導(dǎo)致賬務(wù)處理機(jī)構(gòu)9991BGL賬戶余額不為零。

改進(jìn)要求：在業(yè)務(wù)處理過程中，派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)處理及復(fù)核環(huán)節(jié)

的把控，確保操作合規(guī)。同時，按業(yè)務(wù)規(guī)定加強(qiáng)BGL賬戶日終核對監(jiān)控工作，強(qiáng)

化日終復(fù)查環(huán)節(jié)管理，確保復(fù)查工作落實(shí)到位，杜絕風(fēng)險隱患。

四十二客戶信息保密不嚴(yán)

事務(wù)描全：某分行檢查發(fā)覺某網(wǎng)點(diǎn)的抽屜、儲物柜、公用柜臺內(nèi)零亂擺放客

戶業(yè)務(wù)資料或業(yè)務(wù)申請書；個記錄有客戶姓名、客戶身份證號碼、手機(jī)號碼、卡

號、存款余額、網(wǎng)銀開戶等信息等廢止沒有剛好銷毀，或放置在抽屜或衣柜內(nèi)。

存在問題：員工客戶信息保密意識不足，未嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行關(guān)于金融機(jī)構(gòu)

客戶個人金融信息愛護(hù)要求及我行相關(guān)規(guī)定，易造成客戶身份信息外泄風(fēng)險，被

非法收集、運(yùn)用的風(fēng)險。

改進(jìn)要求：一是