地鐵集團(tuán)融資管理制度總則制度目的本制度旨在規(guī)范地鐵集團(tuán)的融資行為，加強(qiáng)融資管理，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，確保集團(tuán)資金鏈的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展，為地鐵建設(shè)、運(yùn)營及相關(guān)業(yè)務(wù)提供有力的資金支持。適用范圍本制度適用于地鐵集團(tuán)總部及所屬各子公司、分公司的融資活動(dòng)?；驹瓌t1.合法性原則：融資活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風(fēng)險(xiǎn)，保障集團(tuán)資金安全。3.效益性原則：追求融資成本的最小化，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)價(jià)值最大化。4.計(jì)劃性原則：融資活動(dòng)應(yīng)納入集團(tuán)年度資金預(yù)算計(jì)劃，確保融資與資金需求相匹配。5.多元化原則：積極拓展融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)融資渠道多元化。融資管理職責(zé)分工集團(tuán)融資管理委員會(huì)1.組成：由集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)審議集團(tuán)融資戰(zhàn)略、融資政策和重大融資決策。協(xié)調(diào)解決融資過程中的重大問題。監(jiān)督融資計(jì)劃的執(zhí)行情況。財(cái)務(wù)管理部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善融資管理制度。編制年度融資計(jì)劃，報(bào)集團(tuán)融資管理委員會(huì)審議。組織實(shí)施融資活動(dòng)，選擇合適的融資渠道和方式。負(fù)責(zé)融資資金的核算與管理，監(jiān)控融資資金的使用情況。分析融資成本和風(fēng)險(xiǎn)，定期向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)融資情況。其他部門1.工程建設(shè)部門：根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和資金需求，及時(shí)向財(cái)務(wù)管理部門提供資金預(yù)算計(jì)劃，配合融資工作的開展。2.運(yùn)營管理部門：結(jié)合運(yùn)營資金需求，協(xié)助財(cái)務(wù)管理部門做好融資相關(guān)工作。3.法務(wù)部門：對融資合同等法律文件進(jìn)行審核，確保融資活動(dòng)的合法性。融資決策管理融資決策權(quán)限1.重大融資決策：涉及金額較大、融資期限較長、融資方式復(fù)雜等重大融資事項(xiàng)，需經(jīng)集團(tuán)融資管理委員會(huì)審議通過，并報(bào)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)。2.一般融資決策：其他融資事項(xiàng)由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。融資決策程序1.提出融資需求：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提前向財(cái)務(wù)管理部門提出融資需求，包括融資金額、融資期限、融資用途等。2.編制融資方案：財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)融資需求，結(jié)合市場情況和集團(tuán)實(shí)際，編制融資方案，內(nèi)容包括融資渠道、融資方式、融資成本、融資風(fēng)險(xiǎn)等。3.審核融資方案：財(cái)務(wù)管理部門將融資方案提交集團(tuán)融資管理委員會(huì)或分管領(lǐng)導(dǎo)審核，相關(guān)部門參與審核并提出意見。4.決策與實(shí)施：根據(jù)審核意見，經(jīng)集團(tuán)融資管理委員會(huì)或分管領(lǐng)導(dǎo)決策后，財(cái)務(wù)管理部門組織實(shí)施融資活動(dòng)。融資渠道與方式融資渠道1.銀行貸款：包括項(xiàng)目貸款、流動(dòng)資金貸款等。2.債券融資：發(fā)行企業(yè)債券、公司債券等。3.股權(quán)融資：引入戰(zhàn)略投資者、上市融資等。4.融資租賃：通過融資租賃方式獲取設(shè)備等資產(chǎn)。5.其他融資渠道：如資產(chǎn)證券化、產(chǎn)業(yè)基金等。融資方式1.直接融資：直接向投資者發(fā)行證券等籌集資金。2.間接融資：通過銀行等金融機(jī)構(gòu)間接獲取資金。融資計(jì)劃管理年度融資計(jì)劃編制1.編制依據(jù)：根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃、年度投資計(jì)劃、資金預(yù)算等，結(jié)合市場融資環(huán)境和集團(tuán)資金狀況，編制年度融資計(jì)劃。2.編制內(nèi)容：包括融資規(guī)模、融資渠道、融資方式、融資時(shí)間安排、融資成本預(yù)算等。3.編制流程：各部門于每年[具體時(shí)間]前向財(cái)務(wù)管理部門報(bào)送融資需求，財(cái)務(wù)管理部門匯總后于[具體時(shí)間]前編制年度融資計(jì)劃草案，提交集團(tuán)融資管理委員會(huì)審議，經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)后下達(dá)執(zhí)行。融資計(jì)劃調(diào)整1.調(diào)整情形：因市場環(huán)境變化、項(xiàng)目進(jìn)度調(diào)整、資金需求變化等原因，需要對融資計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，由財(cái)務(wù)管理部門提出調(diào)整方案。2.調(diào)整程序：調(diào)整方案經(jīng)集團(tuán)融資管理委員會(huì)或分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行，并報(bào)集團(tuán)董事會(huì)備案。融資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：財(cái)務(wù)管理部門定期對融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，合理選擇融資時(shí)機(jī)和融資方式，降低市場波動(dòng)對融資成本和資金獲取的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：加強(qiáng)對融資對象的信用評估和管理，要求提供足額擔(dān)保或采取其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：合理安排融資期限和融資規(guī)模，保持適度的流動(dòng)性儲(chǔ)備，制定應(yīng)急預(yù)案。4.利率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：根據(jù)市場利率走勢，選擇合適的利率類型和融資產(chǎn)品，運(yùn)用利率衍生品進(jìn)行套期保值。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，定期對融資風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測和分析。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。融資合同管理合同簽訂1.合同起草：財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)融資方案起草融資合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式等條款。2.合同審核：法務(wù)部門對融資合同進(jìn)行法律審核，確保合同的合法性、完整性和有效性。審核通過后，報(bào)集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)或授權(quán)代表簽字蓋章。3.合同簽訂：由集團(tuán)法定代表人或授權(quán)代表與融資方簽訂融資合同。合同執(zhí)行1.資金到位管理：按照合同約定，及時(shí)跟蹤融資資金的到位情況，確保資金按時(shí)足額到賬。2.還款管理：提前制定還款計(jì)劃，按時(shí)足額償還融資本息，避免逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄和額外費(fèi)用。3.合同變更管理：如因特殊原因需要變更融資合同條款的，應(yīng)按照合同約定的程序進(jìn)行協(xié)商和審批，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。合同檔案管理1.檔案收集：融資合同簽訂后，財(cái)務(wù)管理部門及時(shí)收集合同文本及相關(guān)資料，進(jìn)行整理歸檔。2.檔案保管：指定專人負(fù)責(zé)合同檔案的保管，確保檔案的安全和完整。3.檔案查閱：嚴(yán)格規(guī)范檔案查閱流程，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自查閱、復(fù)印合同檔案。融資成本管理成本核算1.明確成本構(gòu)成：融資成本包括利息支出、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、評估費(fèi)等。2.準(zhǔn)確核算成本：財(cái)務(wù)管理部門按照規(guī)定的會(huì)計(jì)核算方法，準(zhǔn)確核算融資成本，定期編制融資成本報(bào)表。成本控制1.優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)：通過合理選擇融資渠道和方式，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低綜合融資成本。2.談判與協(xié)商：在融資過程中，積極與融資方進(jìn)行談判和協(xié)商，爭取有利的融資條件，降低融資成本。3.成本分析與考核：定期對融資成本進(jìn)行分析，找出成本變動(dòng)原因，采取有效措施進(jìn)行控制。建立融資成本考核機(jī)制，對相關(guān)部門和人員的融資成本控制情況進(jìn)行考核。融資信息管理信息收集1.內(nèi)部信息收集：各部門及時(shí)向財(cái)務(wù)管理部門提供與融資相關(guān)的業(yè)務(wù)信息，如項(xiàng)目進(jìn)展、資金需求等。2.外部信息收集：財(cái)務(wù)管理部門通過市場調(diào)研、媒體報(bào)道、行業(yè)分析等渠道，收集宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、金融政策、市場利率等外部融資信息。信息分析與報(bào)告1.信息分析：財(cái)務(wù)管理部門對收集到的融資信息進(jìn)行分析，為融資決策提供參考依據(jù)。2.信息報(bào)告：定期編制融資信息報(bào)告，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門匯報(bào)融資情況、市場動(dòng)態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.定期審計(jì)：集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)部門定期對融資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，檢查融資管理制度的執(zhí)行情況、融資決策程序的合規(guī)性、融資資金的使用和管理等。2.專項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)需要，對重大融資項(xiàng)目或特定融資事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議。日常監(jiān)督檢查1.財(cái)務(wù)管理部門自查：財(cái)務(wù)管理部門定期對融資業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)