客戶資信評(píng)估管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司客戶管理，規(guī)范客戶資信評(píng)估工作，有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保公司業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有與客戶發(fā)生業(yè)務(wù)往來的部門及人員。（三）基本原則1.全面性原則：對(duì)客戶的資信評(píng)估應(yīng)涵蓋客戶的基本信息、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等各個(gè)方面，確保評(píng)估結(jié)果全面、準(zhǔn)確。2.客觀性原則：評(píng)估過程應(yīng)依據(jù)客觀事實(shí)和數(shù)據(jù)，避免主觀偏見，確保評(píng)估結(jié)果真實(shí)可靠。3.動(dòng)態(tài)性原則：客戶資信狀況會(huì)隨時(shí)間變化而改變，應(yīng)定期對(duì)客戶進(jìn)行重新評(píng)估，及時(shí)調(diào)整資信等級(jí)。4.保密性原則：評(píng)估人員應(yīng)對(duì)客戶資信信息嚴(yán)格保密，不得泄露給無關(guān)人員。二、客戶資信評(píng)估組織與職責(zé)（一）評(píng)估小組公司成立客戶資信評(píng)估小組，成員包括銷售部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員。評(píng)估小組負(fù)責(zé)制定評(píng)估方案、組織實(shí)施評(píng)估工作、審議評(píng)估結(jié)果等。（二）各部門職責(zé)1.銷售部門負(fù)責(zé)收集客戶基本信息，包括客戶名稱、地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營范圍、法定代表人等。定期反饋客戶業(yè)務(wù)往來情況，如訂單執(zhí)行情況、付款及時(shí)性等。協(xié)助評(píng)估小組開展實(shí)地考察等工作。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審查客戶財(cái)務(wù)報(bào)表，分析客戶財(cái)務(wù)狀況，包括資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等。提供客戶信用額度建議，并監(jiān)控客戶信用額度使用情況。協(xié)助評(píng)估小組進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)審查客戶法律合規(guī)情況，包括是否存在訴訟糾紛、行政處罰等。提供法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見，協(xié)助評(píng)估小組防范法律風(fēng)險(xiǎn)。4.其他相關(guān)部門根據(jù)評(píng)估工作需要，提供與客戶相關(guān)的其他信息和意見。三、客戶資信評(píng)估內(nèi)容（一）基本信息1.客戶概況：包括客戶名稱、注冊(cè)地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。2.法定代表人及主要管理人員情況：了解法定代表人及主要管理人員的教育背景、工作經(jīng)歷、信用狀況等。3.聯(lián)系方式：包括聯(lián)系電話、電子郵箱、傳真號(hào)碼等，確保能及時(shí)與客戶溝通。（二）財(cái)務(wù)狀況1.財(cái)務(wù)報(bào)表分析審查客戶近年度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表，分析其資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債水平、盈利能力、償債能力等。關(guān)注重要財(cái)務(wù)指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、毛利率、凈利率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，并與同行業(yè)平均水平進(jìn)行比較。2.財(cái)務(wù)穩(wěn)定性評(píng)估評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性，包括是否存在重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如債務(wù)違約、資金鏈斷裂等。分析客戶的融資渠道和融資能力，了解其是否有足夠的資金支持業(yè)務(wù)發(fā)展。（三）經(jīng)營能力1.經(jīng)營業(yè)績：了解客戶近年度的銷售收入、利潤、市場(chǎng)份額等經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)，并分析其變化趨勢(shì)。2.市場(chǎng)競(jìng)爭力：評(píng)估客戶在同行業(yè)中的市場(chǎng)地位、競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品或服務(wù)特點(diǎn)等。3.經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)：考察客戶經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)的專業(yè)素質(zhì)、管理能力、創(chuàng)新能力等。（四）信用記錄1.銀行信用記錄：查詢客戶在各銀行的信用記錄，包括是否按時(shí)償還貸款、是否存在逾期貸款等情況。2.商業(yè)信用記錄：了解客戶在商業(yè)往來中的信用表現(xiàn)，如是否按時(shí)支付供應(yīng)商貨款、是否履行合同約定等。3.司法信用記錄：查詢客戶是否存在司法訴訟、仲裁等法律糾紛，以及是否存在失信被執(zhí)行人等情況。四、客戶資信評(píng)估流程（一）信息收集1.銷售部門在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，應(yīng)收集客戶基本信息，并填寫《客戶基本信息登記表》。2.財(cái)務(wù)部門定期收集客戶財(cái)務(wù)報(bào)表等財(cái)務(wù)信息，并進(jìn)行初步分析。3.法務(wù)部門查詢客戶法律合規(guī)信息，并提供法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。4.各部門在日常業(yè)務(wù)往來中，及時(shí)收集與客戶相關(guān)的其他信息，并反饋給評(píng)估小組。（二）評(píng)估分析1.評(píng)估小組根據(jù)收集到的客戶信息，制定評(píng)估方案，明確評(píng)估指標(biāo)、評(píng)估方法、評(píng)估周期等。2.評(píng)估人員按照評(píng)估方案，對(duì)客戶的基本信息、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等進(jìn)行綜合分析和評(píng)估。3.評(píng)估人員可采用定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，如財(cái)務(wù)比率分析、信用評(píng)分模型、實(shí)地考察、問卷調(diào)查等，確保評(píng)估結(jié)果客觀、準(zhǔn)確。（三）等級(jí)評(píng)定1.評(píng)估小組根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)客戶進(jìn)行資信等級(jí)評(píng)定。資信等級(jí)分為A、B、C、D四級(jí)，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：A級(jí)：客戶經(jīng)營狀況良好，財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，信用記錄優(yōu)良，具有較強(qiáng)的償債能力和履約能力，風(fēng)險(xiǎn)較低。B級(jí)：客戶經(jīng)營狀況較好，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定，信用記錄較好，具備一定的償債能力和履約能力，風(fēng)險(xiǎn)中等。C級(jí)：客戶經(jīng)營狀況一般，財(cái)務(wù)狀況存在一定風(fēng)險(xiǎn)，信用記錄有瑕疵，償債能力和履約能力一般，風(fēng)險(xiǎn)較高。D級(jí)：客戶經(jīng)營狀況較差，財(cái)務(wù)狀況惡化，信用記錄不良，償債能力和履約能力較差，風(fēng)險(xiǎn)很高。2.評(píng)估小組填寫《客戶資信評(píng)估報(bào)告》，詳細(xì)說明客戶資信評(píng)估情況、等級(jí)評(píng)定結(jié)果及理由等，并提交公司管理層審議。（四）審批與存檔1.公司管理層對(duì)評(píng)估小組提交的《客戶資信評(píng)估報(bào)告》進(jìn)行審批，確定最終的客戶資信等級(jí)。2.評(píng)估小組將審批通過的《客戶資信評(píng)估報(bào)告》及相關(guān)評(píng)估資料進(jìn)行存檔，作為后續(xù)業(yè)務(wù)決策和客戶管理的重要依據(jù)。五、客戶資信等級(jí)應(yīng)用（一）信用額度設(shè)定1.根據(jù)客戶資信等級(jí)，設(shè)定不同的信用額度。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：A級(jí)客戶：給予較高的信用額度，可根據(jù)業(yè)務(wù)情況靈活調(diào)整。B級(jí)客戶：信用額度適中，需定期監(jiān)控使用情況。C級(jí)客戶：嚴(yán)格控制信用額度，一般采用現(xiàn)款現(xiàn)貨或較低的信用額度。D級(jí)客戶：原則上不給予信用額度，要求現(xiàn)款交易。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)客戶資信等級(jí)和業(yè)務(wù)需求，提出信用額度建議，報(bào)公司管理層審批后執(zhí)行。（二）付款方式確定1.對(duì)于A級(jí)客戶，可給予較為寬松的付款方式，如賒銷期限較長、承兌匯票等。2.B級(jí)客戶，付款方式可適度靈活，但需加強(qiáng)監(jiān)控。3.C級(jí)客戶，一般要求縮短賒銷期限，增加預(yù)付款比例等。4.D級(jí)客戶，必須采用現(xiàn)款現(xiàn)貨或其他嚴(yán)格的付款方式。（三）業(yè)務(wù)合作決策1.在與客戶開展新業(yè)務(wù)、簽訂重大合同等業(yè)務(wù)合作決策時(shí)，應(yīng)充分考慮客戶資信等級(jí)。對(duì)于資信等級(jí)較低的客戶，應(yīng)謹(jǐn)慎決策，采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。2.銷售部門在與客戶洽談業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向客戶明確公司的信用政策和付款要求，避免因客戶誤解導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)。（四）客戶動(dòng)態(tài)管理1.定期對(duì)客戶資信狀況進(jìn)行跟蹤評(píng)估，根據(jù)客戶經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等變化，及時(shí)調(diào)整客戶資信等級(jí)。2.對(duì)于資信等級(jí)下降的客戶，應(yīng)及時(shí)采取措施，如調(diào)整信用額度、加強(qiáng)貨款催收、暫停業(yè)務(wù)合作等，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。六、客戶資信信息管理（一）信息保密1.評(píng)估人員及其他接觸客戶資信信息的人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得將客戶資信信息泄露給無關(guān)人員。2.嚴(yán)禁利用客戶資信信息謀取私利，如進(jìn)行不正當(dāng)交易、泄露給競(jìng)爭對(duì)手等。（二）信息更新與維護(hù)1.各部門應(yīng)定期對(duì)客戶資信信息進(jìn)行更新和維護(hù)，確保信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。2.銷售部門在客戶信息發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門，并協(xié)助進(jìn)行相關(guān)信息的更新。（三）信息查詢與使用1.公司內(nèi)部人員因業(yè)務(wù)需要查詢客戶資信信息時(shí)，應(yīng)填寫《客戶資信信息查詢申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，到評(píng)估小組指定人員處查詢。2.查詢?nèi)藛T應(yīng)妥善保管查詢到的客戶資信信息，不得擅自復(fù)制、傳播或用于其他非業(yè)務(wù)目的。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)客戶資信評(píng)估管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保評(píng)估工作規(guī)范、公正、有效。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括評(píng)估流程是否合規(guī)、評(píng)估結(jié)果是否準(zhǔn)確、資信等級(jí)應(yīng)用是否合理、信息管理是否規(guī)范等。（二）考核機(jī)制1.建立客戶資信評(píng)估工作考核機(jī)制，對(duì)評(píng)估小組及相關(guān)部門和人員的工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核指標(biāo)包括評(píng)估工作