資金互助社管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范資金互助社的運營管理，保障社員的合法權(quán)益，促進資金互助社健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定，結(jié)合本社實際情況，制定本管理制度。（二）適用范圍本管理制度適用于本資金互助社全體社員、管理人員及工作人員。（三）基本原則1.自愿原則：社員入社、退社及參與資金互助業(yè)務(wù)完全出于自愿。2.民主管理原則：實行社員民主管理，社員大會是最高權(quán)力機構(gòu)，重大事項由社員大會決策。3.服務(wù)社員原則：以服務(wù)社員為宗旨，為社員提供便捷、高效的資金互助服務(wù)。4.安全性原則：確保資金安全，嚴(yán)格控制風(fēng)險，保障資金互助社穩(wěn)健運營。二、社員管理（一）社員資格1.具有完全民事行為能力的自然人。2.承認(rèn)并遵守本資金互助社章程。3.向本資金互助社繳納規(guī)定的入社股金。（二）入社程序1.申請人向資金互助社提出入社申請，填寫入社申請書。2.資金互助社對申請人資格進行審核。3.審核通過后，申請人繳納入社股金，領(lǐng)取社員證。（三）社員權(quán)利1.參加社員大會，享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)。2.按照章程規(guī)定享受資金互助服務(wù)。3.對資金互助社的經(jīng)營管理進行監(jiān)督，提出建議和質(zhì)詢。4.查閱資金互助社章程、社員大會記錄、財務(wù)會計報告等資料。5.按照章程規(guī)定轉(zhuǎn)讓股金。6.章程規(guī)定的其他權(quán)利。（四）社員義務(wù)1.遵守本資金互助社章程和各項規(guī)章制度。2.按照章程規(guī)定繳納股金及相關(guān)費用。3.積極參與資金互助社組織的各項活動。4.維護資金互助社的利益和聲譽。5.章程規(guī)定的其他義務(wù)。（五）社員退社1.社員退社應(yīng)提前[X]個月向資金互助社提出書面申請。2.經(jīng)資金互助社理事會批準(zhǔn)后，辦理退社手續(xù)。3.退社社員在結(jié)清其與資金互助社的債權(quán)債務(wù)后，退還股金。（六）社員資格終止社員有下列情形之一的，其社員資格終止：1.死亡或被依法宣告死亡。2.喪失民事行為能力。3.退社。4.被資金互助社除名。三、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）社員大會1.社員大會是資金互助社的最高權(quán)力機構(gòu)，由全體社員組成。2.社員大會行使下列職權(quán)：制定和修改資金互助社章程。選舉和罷免理事會成員、監(jiān)事會成員。審議批準(zhǔn)理事會、監(jiān)事會工作報告。審議批準(zhǔn)資金互助社年度財務(wù)預(yù)算、決算方案。審議批準(zhǔn)資金互助社利潤分配方案和彌補虧損方案。決定資金互助社的合并、分立、解散和清算等重大事項。章程規(guī)定的其他職權(quán)。3.社員大會每年至少召開[X]次會議，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開臨時社員大會：理事會認(rèn)為必要時。監(jiān)事會提議召開時。社員代表[X]%以上提議時。（二）理事會1.理事會是社員大會的執(zhí)行機構(gòu)，對社員大會負(fù)責(zé)。2.理事會由[X]名成員組成，設(shè)理事長[X]名。3.理事會行使下列職權(quán)：召集社員大會，并向社員大會報告工作。執(zhí)行社員大會的決議。決定資金互助社的經(jīng)營計劃和投資方案。制定資金互助社的年度財務(wù)預(yù)算、決算方案。制定資金互助社的利潤分配方案和彌補虧損方案。制定資金互助社增加或者減少注冊資本的方案。決定資金互助社內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置。聘任或者解聘資金互助社經(jīng)理（主任），根據(jù)經(jīng)理（主任）的提名，聘任或者解聘資金互助社副經(jīng)理（副主任）、財務(wù)負(fù)責(zé)人等高級管理人員，并決定其報酬事項。制定資金互助社的基本管理制度。章程規(guī)定的其他職權(quán)。4.理事會會議每季度至少召開[X]次，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開臨時理事會會議：理事長認(rèn)為必要時。三分之一以上理事提議時。（三）監(jiān)事會1.監(jiān)事會是資金互助社的監(jiān)督機構(gòu)，對社員大會負(fù)責(zé)。2.監(jiān)事會由[X]名成員組成，設(shè)監(jiān)事長[X]名。3.監(jiān)事會行使下列職權(quán)：檢查資金互助社的財務(wù)。對理事會、經(jīng)理（主任）等高級管理人員執(zhí)行職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、章程或者社員大會決議的理事會、經(jīng)理（主任）等高級管理人員提出罷免的建議。當(dāng)理事會、經(jīng)理（主任）等高級管理人員的行為損害資金互助社的利益時，要求其予以糾正。提議召開臨時社員大會。向社員大會提出提案。章程規(guī)定的其他職權(quán)。4.監(jiān)事會會議每季度至少召開[X]次，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開臨時監(jiān)事會會議：監(jiān)事長認(rèn)為必要時。三分之一以上監(jiān)事提議時。（四）經(jīng)理（主任）1.經(jīng)理（主任）由理事會聘任或者解聘，負(fù)責(zé)資金互助社的日常經(jīng)營管理工作。2.經(jīng)理（主任）行使下列職權(quán)：主持資金互助社的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施理事會決議。組織實施資金互助社年度經(jīng)營計劃和投資方案。擬訂資金互助社內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案。擬訂資金互助社的基本管理制度。制定資金互助社的具體規(guī)章。提請聘任或者解聘資金互助社副經(jīng)理（副主任）、財務(wù)負(fù)責(zé)人等高級管理人員。決定聘任或者解聘除應(yīng)由理事會決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。章程和理事會授予的其他職權(quán)。四、資金管理（一）資金來源1.社員繳納的股金。2.社員存款。3.向其他金融機構(gòu)融入的資金。4.合法取得的其他資金。（二）資金運用1.向社員發(fā)放互助金。2.存放銀行等金融機構(gòu)。3.購買國債等低風(fēng)險金融產(chǎn)品。4.章程規(guī)定的其他資金運用方式。（三）資金核算1.資金互助社應(yīng)當(dāng)按照國家統(tǒng)一的會計制度進行會計核算，編制財務(wù)會計報告。2.財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等報表及附注。3.資金互助社應(yīng)當(dāng)定期向社員公布財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。（四）資金安全保障1.建立健全內(nèi)部控制制度，加強對資金的風(fēng)險管理。2.嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，確保資金收支合規(guī)、準(zhǔn)確。3.定期對資金進行清查盤點，保證賬實相符。4.按照規(guī)定提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于彌補可能出現(xiàn)的損失。五、互助金管理（一）互助金申請1.社員因生產(chǎn)經(jīng)營等需要資金時，可向資金互助社提出互助金申請。2.申請時應(yīng)填寫互助金申請表，提供相關(guān)證明材料。（二）互助金審批1.資金互助社對社員的互助金申請進行審核。2.審核內(nèi)容包括申請人資格、資金用途、還款能力等。3.審核通過后，報理事會審批。（三）互助金發(fā)放1.理事會批準(zhǔn)互助金申請后，資金互助社與申請人簽訂借款合同。2.按照合同約定發(fā)放互助金。3.互助金發(fā)放方式可采用轉(zhuǎn)賬等方式。（四）互助金還款1.借款人應(yīng)按照借款合同約定的還款方式和期限還款。2.資金互助社應(yīng)及時跟蹤借款人還款情況，提醒借款人按時還款。3.借款人逾期還款的，按照合同約定收取逾期利息。（五）互助金風(fēng)險管理1.建立互助金風(fēng)險評估機制，對互助金業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估。2.加強對借款人的信用管理，建立信用檔案。3.合理確定互助金額度和期限，控制風(fēng)險。六、財務(wù)管理制度（一）財務(wù)預(yù)算1.資金互助社應(yīng)編制年度財務(wù)預(yù)算，報社員大會審議批準(zhǔn)。2.財務(wù)預(yù)算應(yīng)包括收入預(yù)算、支出預(yù)算、利潤預(yù)算等。（二）財務(wù)核算1.按照國家統(tǒng)一的會計制度進行財務(wù)核算。2.設(shè)置會計賬簿，進行會計憑證的填制、審核和登記。3.定期編制財務(wù)報表，如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。（三）財務(wù)支出管理1.嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)審批制度，明確審批權(quán)限和程序。2.財務(wù)支出應(yīng)符合國家法律法規(guī)和資金互助社章程的規(guī)定。3.加強對費用支出的控制，節(jié)約開支。（四）財務(wù)監(jiān)督1.監(jiān)事會負(fù)責(zé)對資金互助社財務(wù)進行監(jiān)督。2.定期對財務(wù)收支情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。3.接受社員和有關(guān)部門的監(jiān)督檢查。七、信息披露制度（一）披露內(nèi)容1.資金互助社基本情況，包括章程、組織架構(gòu)、主要管理人員等。2.財務(wù)狀況，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。3.經(jīng)營成果，包括互助金業(yè)務(wù)開展情況、收益情況等。4.重大事項，如合并、分立、解散等。（二）披露方式1.在資金互助社辦公場所顯著位置設(shè)立信息公告欄，定期公布相關(guān)信息。2.在資金互助社官方網(wǎng)站上發(fā)布信息。3.向社員發(fā)送書面通知或電子郵件等方式告知相關(guān)信息。（三）披露頻率1.年度信息披露應(yīng)在每個會計年度結(jié)束后[X]個月內(nèi)完成。2.重大事項應(yīng)及時披露。八、內(nèi)部審計制度（一）審計機構(gòu)與人員1.設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)，配備專職審計人員。2.內(nèi)部審計人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能。（二）審計職責(zé)1.對資金互助社財務(wù)收支、經(jīng)營活動等進行審計監(jiān)督。2.檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。3.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況。（三）審計程序1.制定審計計劃，明確審計范圍、內(nèi)容和時間安排。2.實施審計工作，收集審計證據(jù)。3.撰寫審計報告，提出審計意見和建議。4.督促被審計部門整改，并對整改情況進行復(fù)查。九、檔案管理制度（一）檔案范圍1.社員檔案，包括入社申請書、社員證、股金憑證等。2.財務(wù)檔案，包括會計憑證、賬簿、報表等。3.互助金業(yè)務(wù)檔案，包括借款合同、申請表、審批文件等。4.其他檔案，如會議記錄、規(guī)章制度等。（二）檔案保管1.設(shè)立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設(shè)備。2.檔案應(yīng)分類存放，便于查閱和管理。3.定期對檔案進行整理、歸檔和保管期限鑒定。（三）