七項費用管理制度總則1.目的為加強公司七項費用的管理，規(guī)范費用支出行為，提高資金使用效益，確保公司各項工作的順利開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工。3.七項費用定義本制度所指七項費用包括：辦公費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費、通訊費、車輛使用費、會議費、培訓(xùn)費。辦公費管理1.定義辦公費是指公司日常辦公所需的費用，包括辦公用品、辦公設(shè)備耗材、印刷費、郵寄費等。2.預(yù)算編制各部門應(yīng)根據(jù)年度工作任務(wù)和實際需求，于每年年末編制下一年度辦公費預(yù)算，報公司財務(wù)部審核匯總，經(jīng)公司管理層批準后執(zhí)行。3.采購管理辦公用品和辦公設(shè)備耗材由公司行政部門統(tǒng)一采購。行政部門應(yīng)根據(jù)各部門需求，制定采購計劃，選擇合格供應(yīng)商進行采購。采購過程中應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，確保采購物品的質(zhì)量和價格合理。采購?fù)瓿珊?，行政部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，并將采購清單及發(fā)票交財務(wù)部審核報銷。4.領(lǐng)用管理各部門設(shè)立辦公用品領(lǐng)用臺賬，指定專人負責(zé)辦公用品的領(lǐng)用登記。員工領(lǐng)用辦公用品時，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請表，經(jīng)部門負責(zé)人簽字批準后，到行政部門領(lǐng)取。行政部門應(yīng)定期對辦公用品的領(lǐng)用情況進行統(tǒng)計分析，合理控制辦公用品的消耗。5.費用報銷辦公費用報銷應(yīng)提供合法有效的發(fā)票，并附采購清單或領(lǐng)用記錄。報銷金額應(yīng)與發(fā)票金額及實際發(fā)生的費用相符，嚴禁虛報、多報。財務(wù)部應(yīng)嚴格審核辦公費用報銷憑證，對不符合規(guī)定的報銷申請予以拒絕。差旅費管理1.定義差旅費是指員工因公務(wù)出差期間發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費用。2.出差審批員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫出差申請表，注明出差事由、地點、時間、預(yù)計費用等，報部門負責(zé)人審批。部門負責(zé)人應(yīng)根據(jù)工作需要，對出差申請進行審核，簽署意見后報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準。未經(jīng)批準擅自出差的，差旅費不予報銷。3.費用標(biāo)準交通費用：根據(jù)出差的距離和交通方式，按照公司規(guī)定的標(biāo)準報銷。長途出差優(yōu)先選擇火車、飛機等公共交通工具，特殊情況需要乘坐出租車的，應(yīng)提前報部門負責(zé)人批準。住宿費用：根據(jù)出差地區(qū)的經(jīng)濟水平和公司規(guī)定的標(biāo)準報銷。一線城市及經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)住宿標(biāo)準相對較高，二三線城市及經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)住宿標(biāo)準相對較低。餐飲費用：按照公司規(guī)定的標(biāo)準報銷，原則上不允許超標(biāo)準報銷。出差期間如有招待客戶等特殊情況，應(yīng)提前報部門負責(zé)人批準，并單獨列示招待費用。4.報銷流程員工出差結(jié)束后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)填寫差旅費報銷單，附上出差審批表、發(fā)票、行程單等相關(guān)憑證，報部門負責(zé)人審核。部門負責(zé)人應(yīng)認真審核差旅費報銷憑證，核實出差事由、時間、地點等信息，簽署審核意見后報財務(wù)部審核。財務(wù)部應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定的費用標(biāo)準對差旅費報銷憑證進行審核，對不符合規(guī)定的報銷申請予以拒絕。審核通過后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批報銷。業(yè)務(wù)招待費管理1.定義業(yè)務(wù)招待費是指公司為開展業(yè)務(wù)活動需要而發(fā)生的宴請、禮品、娛樂等費用。2.招待原則業(yè)務(wù)招待應(yīng)遵循必要性、合理性、適度性的原則，嚴格控制招待費用支出。招待活動應(yīng)與公司業(yè)務(wù)相關(guān)，嚴禁以招待為名進行私人消費。3.審批流程因業(yè)務(wù)需要進行招待的，應(yīng)提前填寫業(yè)務(wù)招待申請表，注明招待事由、對象、時間、地點、預(yù)計費用等，報部門負責(zé)人審批。部門負責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)情況，對招待申請進行審核，簽署意見后報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準。未經(jīng)批準擅自進行招待的，招待費用不予報銷。4.費用標(biāo)準業(yè)務(wù)招待費應(yīng)根據(jù)招待對象的級別和業(yè)務(wù)重要程度，按照公司規(guī)定的標(biāo)準控制支出。招待活動應(yīng)盡量從簡，避免鋪張浪費。嚴禁超標(biāo)準招待或進行高消費娛樂活動。5.報銷管理業(yè)務(wù)招待費報銷應(yīng)提供合法有效的發(fā)票，并附業(yè)務(wù)招待申請表、消費清單等相關(guān)憑證。報銷金額應(yīng)與發(fā)票金額及實際發(fā)生的費用相符，嚴禁虛報、多報。財務(wù)部應(yīng)嚴格審核業(yè)務(wù)招待費報銷憑證，對不符合規(guī)定的報銷申請予以拒絕。通訊費管理1.定義通訊費是指公司員工因工作需要發(fā)生的手機話費、固定電話費等費用。2.補貼標(biāo)準公司根據(jù)員工的工作崗位和職責(zé)，制定不同的通訊費補貼標(biāo)準。補貼標(biāo)準分為固定補貼和限額補貼兩種方式。固定補貼是指每月給予員工固定金額的通訊費補貼，員工實際發(fā)生的通訊費用超出補貼標(biāo)準的部分由員工自行承擔(dān)。限額補貼是指根據(jù)員工的工作需要，設(shè)定每月通訊費報銷限額，員工在限額內(nèi)憑發(fā)票報銷通訊費用。3.報銷流程員工應(yīng)按照公司規(guī)定的補貼標(biāo)準或報銷限額，每月按時提交通訊費報銷申請。報銷申請應(yīng)提供合法有效的發(fā)票，并注明手機號碼或固定電話號碼、使用月份等信息。部門負責(zé)人應(yīng)審核通訊費報銷申請，核實員工的工作崗位和通訊費用使用情況，簽署審核意見后報財務(wù)部審核。財務(wù)部應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定的補貼標(biāo)準或報銷限額對通訊費報銷申請進行審核，對不符合規(guī)定的報銷申請予以拒絕。審核通過后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批報銷。車輛使用費管理1.定義車輛使用費是指公司車輛在使用過程中發(fā)生的燃油費、過路費、停車費、保養(yǎng)費、維修費等費用。2.車輛管理公司車輛由行政部門統(tǒng)一管理和調(diào)度，建立車輛使用臺賬，記錄車輛的使用情況。行政部門應(yīng)定期對車輛進行維護保養(yǎng)，確保車輛性能良好，安全行駛。車輛維修應(yīng)選擇正規(guī)的維修廠家，維修前應(yīng)填寫維修申請表，報行政部門負責(zé)人審批。維修費用報銷時應(yīng)提供維修發(fā)票、維修清單等相關(guān)憑證。3.費用標(biāo)準車輛燃油費、過路費、停車費等按照實際發(fā)生金額報銷。車輛保養(yǎng)費和維修費應(yīng)根據(jù)車輛的使用情況和維修計劃，按照公司規(guī)定的標(biāo)準控制支出。4.使用審批員工因公務(wù)需要使用公司車輛，應(yīng)提前填寫車輛使用申請表，注明使用事由、時間、地點等，報行政部門審批。行政部門應(yīng)根據(jù)車輛的使用情況和調(diào)度安排，合理安排車輛使用，并在申請表上簽署審批意見。未經(jīng)批準擅自使用公司車輛的，車輛使用費不予報銷。5.費用報銷車輛使用結(jié)束后，駕駛員應(yīng)及時將車輛使用申請表、發(fā)票等相關(guān)憑證交行政部門審核。行政部門應(yīng)認真審核車輛使用情況和費用報銷憑證，核實費用的真實性和合理性，簽署審核意見后報財務(wù)部審核。財務(wù)部應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定的費用標(biāo)準對車輛使用費報銷憑證進行審核，對不符合規(guī)定的報銷申請予以拒絕。審核通過后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批報銷。會議費管理1.定義會議費是指公司為召開會議而發(fā)生的場地租賃、設(shè)備租賃、餐飲、住宿、資料印刷等費用。2.會議審批各部門因工作需要召開會議，應(yīng)提前填寫會議申請表，注明會議名稱、時間、地點、參會人員、預(yù)計費用等，報部門負責(zé)人審批。部門負責(zé)人應(yīng)根據(jù)會議的必要性和重要性，對會議申請進行審核，簽署意見后報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準。未經(jīng)批準擅自召開會議的，會議費用不予報銷。3.費用標(biāo)準會議費應(yīng)根據(jù)會議的規(guī)模、時長、地點等因素，按照公司規(guī)定的標(biāo)準控制支出。會議場地租賃、設(shè)備租賃等費用應(yīng)選擇性價比高的供應(yīng)商，確保費用合理。會議餐飲和住宿應(yīng)根據(jù)參會人員的數(shù)量和標(biāo)準，合理安排，避免鋪張浪費。4.報銷管理會議結(jié)束后，會議組織者應(yīng)及時填寫會議費報銷單，附上會議審批表、發(fā)票、費用清單等相關(guān)憑證，報部門負責(zé)人審核。部門負責(zé)人應(yīng)認真審核會議費報銷憑證，核實會議的實際情況和費用支出的合理性，簽署審核意見后報財務(wù)部審核。財務(wù)部應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定的費用標(biāo)準對會議費報銷憑證進行審核，對不符合規(guī)定的報銷申請予以拒絕。審核通過后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批報銷。培訓(xùn)費管理1.定義培訓(xùn)費是指公司為提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能水平而組織的培訓(xùn)活動所發(fā)生的費用，包括培訓(xùn)師資費、教材費、場地費、差旅費等。2.培訓(xùn)計劃公司人力資源部門應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和員工培訓(xùn)需求，制定年度培訓(xùn)計劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對象、培訓(xùn)時間、培訓(xùn)地點等。各部門應(yīng)根據(jù)公司培訓(xùn)計劃，結(jié)合本部門實際工作需要，制定部門內(nèi)部培訓(xùn)計劃，并報人力資源部門備案。3.培訓(xùn)審批員工參加外部培訓(xùn)或內(nèi)部培訓(xùn)需要報銷培訓(xùn)費用的，應(yīng)提前填寫培訓(xùn)申請表，注明培訓(xùn)名稱、時間、地點、費用預(yù)算等，報部門負責(zé)人審批。部門負責(zé)人應(yīng)根據(jù)培訓(xùn)的必要性和員工的工作表現(xiàn)，對培訓(xùn)申請進行審核，簽署意見后報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準。未經(jīng)批準擅自參加培訓(xùn)的，培訓(xùn)費用不予報銷。4.費用標(biāo)準培訓(xùn)費應(yīng)根據(jù)培訓(xùn)的性質(zhì)、內(nèi)容、時長等因素，按照公司規(guī)定的標(biāo)準控制支出。培訓(xùn)師資費應(yīng)根據(jù)培訓(xùn)師的資質(zhì)和經(jīng)驗，合理確定費用標(biāo)準。教材費、場地費等應(yīng)選擇性價比高的供應(yīng)商，確保費用合理。5.報銷管理培訓(xùn)結(jié)束后，員工應(yīng)及時填寫培訓(xùn)費報銷單，附上培訓(xùn)審批表、發(fā)票、培訓(xùn)證書等