建立物資出入庫(kù)管理制度總則一、目的為了規(guī)范公司物資的出入庫(kù)管理，確保物資的安全、準(zhǔn)確、及時(shí)出入庫(kù)，提高物資管理的效率和效益，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司所有物資的出入庫(kù)管理，包括原材料、半成品、成品、辦公用品、設(shè)備、工具等。三、管理原則1.責(zé)任明確：明確物資出入庫(kù)管理的責(zé)任主體，確保每個(gè)環(huán)節(jié)都有專人負(fù)責(zé)。2.手續(xù)齊全：物資出入庫(kù)必須辦理相應(yīng)的手續(xù)，包括入庫(kù)單、出庫(kù)單等，確保物資的流向清晰可查。3.安全第一：加強(qiáng)物資出入庫(kù)的安全管理，防止物資的丟失、損壞或被盜。4.節(jié)約成本：合理控制物資的出入庫(kù)數(shù)量，避免浪費(fèi)和積壓，降低成本。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.物資管理部門（1）負(fù)責(zé)公司物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、保管、出庫(kù)等管理工作。（2）制定物資采購(gòu)計(jì)劃，組織物資采購(gòu)，確保物資的及時(shí)供應(yīng)。（3）建立物資臺(tái)賬，記錄物資的出入庫(kù)情況，定期進(jìn)行盤點(diǎn)清查。（4）對(duì)物資的保管、使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門（1）負(fù)責(zé)公司物資的倉(cāng)儲(chǔ)管理，包括物資的存放、保管、維護(hù)等工作。（2）制定倉(cāng)庫(kù)管理制度，規(guī)范物資的存放和保管行為，確保物資的安全和完好。（3）建立倉(cāng)庫(kù)物資臺(tái)賬，記錄物資的出入庫(kù)情況，定期進(jìn)行盤點(diǎn)清查。（4）負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，防止物資的丟失、損壞或被盜。3.財(cái)務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)物資出入庫(kù)的財(cái)務(wù)核算工作，包括物資的采購(gòu)成本、銷售成本等的核算。（2）審核物資出入庫(kù)的相關(guān)單據(jù)，確保單據(jù)的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。（3）對(duì)物資的庫(kù)存情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)調(diào)整庫(kù)存水平，降低庫(kù)存成本。五、物資采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃（1）物資管理部門根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和物資庫(kù)存情況，制定物資采購(gòu)計(jì)劃。（2）采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。（3）采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，交由物資采購(gòu)部門執(zhí)行。2.供應(yīng)商管理（1）物資采購(gòu)部門應(yīng)建立供應(yīng)商檔案，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行評(píng)估和選擇。（2）與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保物資的質(zhì)量和供應(yīng)時(shí)間。（3）定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名單。3.物資驗(yàn)收（1）物資采購(gòu)部門將采購(gòu)的物資送達(dá)倉(cāng)庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。（2）驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同、物資清單等對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進(jìn)行檢查，確保物資符合要求。（3）驗(yàn)收合格的物資，驗(yàn)收人員應(yīng)在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)；驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)通知物資采購(gòu)部門處理。六、物資入庫(kù)管理1.入庫(kù)單填寫(xiě)（1）物資入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)填寫(xiě)入庫(kù)單，入庫(kù)單應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫(kù)日期等內(nèi)容。（2）入庫(kù)單應(yīng)由倉(cāng)庫(kù)保管人員、驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。2.物資存放（1）倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)物資的種類、規(guī)格、性能等進(jìn)行分類存放，確保物資的存放安全和便于查找。（2）對(duì)易燃易爆、有毒有害等特殊物資，應(yīng)單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全措施。3.物資標(biāo)識(shí)（1）倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)對(duì)入庫(kù)的物資進(jìn)行標(biāo)識(shí)，標(biāo)識(shí)應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期等內(nèi)容。（2）標(biāo)識(shí)應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、易于識(shí)別，以便于物資的管理和查找。七、物資出庫(kù)管理1.出庫(kù)單填寫(xiě)（1）物資出庫(kù)時(shí)，領(lǐng)用部門應(yīng)填寫(xiě)出庫(kù)單，出庫(kù)單應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期等內(nèi)容。（2）出庫(kù)單應(yīng)由領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人、倉(cāng)庫(kù)保管人員簽字確認(rèn)。2.物資發(fā)放（1）倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)出庫(kù)單的內(nèi)容，準(zhǔn)確發(fā)放物資，確保物資的數(shù)量和質(zhì)量符合要求。（2）對(duì)貴重物資、危險(xiǎn)品等，應(yīng)實(shí)行雙人發(fā)放制度，確保物資的安全。3.物資調(diào)撥（1）公司內(nèi)部各部門之間如需調(diào)撥物資，應(yīng)填寫(xiě)物資調(diào)撥單，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，由倉(cāng)庫(kù)管理部門辦理調(diào)撥手續(xù)。（2）物資調(diào)撥單應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、調(diào)撥部門、接收部門、調(diào)撥日期等內(nèi)容。（3）物資調(diào)撥應(yīng)辦理相應(yīng)的出入庫(kù)手續(xù)，確保物資的流向清晰可查。八、物資盤點(diǎn)清查1.定期盤點(diǎn)（1）倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)清查，盤點(diǎn)清查的周期一般為每月一次。（2）盤點(diǎn)清查應(yīng)采用實(shí)地盤點(diǎn)的方式，對(duì)庫(kù)存物資的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進(jìn)行檢查，確保賬實(shí)相符。2.差異處理（1）盤點(diǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的物資盤盈、盤虧等差異，應(yīng)及時(shí)查明原因，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，進(jìn)行賬務(wù)處理。（2）對(duì)因人為原因造成的物資損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并進(jìn)行相應(yīng)的處罰。3.盤點(diǎn)報(bào)告（1）盤點(diǎn)清查結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)包括盤點(diǎn)清查的情況、差異處理情況等內(nèi)容。（2）盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)送物資管理部門和財(cái)務(wù)部門。九、物資保管與維護(hù)1.保管條件（1）倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)物資的特性，提供適宜的保管條件，確保物資的安全和完好。（2）對(duì)易燃易爆、有毒有害等特殊物資，應(yīng)采取相應(yīng)的安全保管措施，防止發(fā)生安全事故。2.維護(hù)保養(yǎng)（1）倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保物資的性能和質(zhì)量符合要求。（2）對(duì)易受潮、易變質(zhì)等物資，應(yīng)采取相