借錢公司管理制度總則目的為規(guī)范公司內(nèi)部的借款行為，加強(qiáng)對(duì)借款的管理與控制，保障公司資金的安全與正常周轉(zhuǎn)，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司全體員工以及因業(yè)務(wù)往來需要向公司借款的外部單位或個(gè)人?；驹瓌t1.計(jì)劃性原則：借款應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和資金預(yù)算進(jìn)行安排，確保借款用于合理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。2.必要性原則：嚴(yán)格控制借款的必要性，避免不必要的資金占用，借款必須是為滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或業(yè)務(wù)拓展的需要。3.有償性原則：除特殊規(guī)定外，借款應(yīng)按照約定的利率和還款方式進(jìn)行償還，體現(xiàn)資金的有償使用。4.安全性原則：加強(qiáng)對(duì)借款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控，確保借款能夠按時(shí)足額收回，保障公司資金安全。借款申請(qǐng)與審批借款申請(qǐng)流程1.填寫借款申請(qǐng)表：借款人需詳細(xì)填寫《借款申請(qǐng)表》，包括借款金額、借款用途、預(yù)計(jì)還款日期、還款來源等信息。2.部門負(fù)責(zé)人審核：借款人所在部門負(fù)責(zé)人對(duì)借款事項(xiàng)的真實(shí)性、必要性和合理性進(jìn)行審核，并簽署意見。3.財(cái)務(wù)部門審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)借款金額的合理性、資金來源、還款能力等進(jìn)行審核，重點(diǎn)關(guān)注借款用途是否符合公司規(guī)定以及是否有相應(yīng)的資金預(yù)算支持。4.審批人審批：根據(jù)公司的審批權(quán)限，由相應(yīng)的審批人進(jìn)行審批。審批人應(yīng)綜合考慮各種因素，做出是否批準(zhǔn)借款的決定。審批權(quán)限1.小額借款：借款金額在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批。2.一般借款：借款金額在[X]元至[X]元之間的，由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。3.大額借款：借款金額在[X]元以上的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。特殊情況借款審批對(duì)于因突發(fā)事件或緊急業(yè)務(wù)需要借款的情況，可先由借款人電話向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，經(jīng)同意后先行借款，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦完整的借款申請(qǐng)與審批手續(xù)。借款額度與期限借款額度1.員工個(gè)人借款額度：根據(jù)員工的職位、工作性質(zhì)和實(shí)際需求，設(shè)定不同的借款額度上限。一般員工單次借款額度不超過[X]元，累計(jì)借款額度不超過[X]元；部門主管單次借款額度不超過[X]元，累計(jì)借款額度不超過[X]元；經(jīng)理級(jí)及以上人員單次借款額度不超過[X]元，累計(jì)借款額度不超過[X]元。2.外部單位借款額度：對(duì)于與公司有業(yè)務(wù)往來的外部單位，根據(jù)合作關(guān)系和業(yè)務(wù)需求，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門提出借款額度建議，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后報(bào)總經(jīng)理審批確定。借款期限1.短期借款：一般短期借款期限不超過[X]個(gè)月。2.中期借款：因項(xiàng)目投資等原因需要的中期借款，期限一般不超過[X]年。3.長(zhǎng)期借款：特殊情況下的長(zhǎng)期借款，需報(bào)公司董事會(huì)審議通過，并按照相關(guān)法律法規(guī)辦理手續(xù)，期限根據(jù)具體情況確定。借款用途公司業(yè)務(wù)相關(guān)用途1.采購原材料：用于購買生產(chǎn)所需的各類原材料，確保生產(chǎn)的順利進(jìn)行。2.支付貨款：及時(shí)支付供應(yīng)商的貨款，維護(hù)良好的合作關(guān)系，保障供應(yīng)鏈的穩(wěn)定。3.項(xiàng)目投資：為公司的新項(xiàng)目投資提供資金支持，推動(dòng)業(yè)務(wù)拓展和轉(zhuǎn)型升級(jí)。4.市場(chǎng)拓展費(fèi)用：包括市場(chǎng)調(diào)研、廣告宣傳、參加展會(huì)等費(fèi)用，以提升公司的市場(chǎng)份額和品牌知名度。員工個(gè)人用途1.差旅費(fèi)：?jiǎn)T工因公務(wù)出差而產(chǎn)生的交通、住宿、餐飲等費(fèi)用借款。2.業(yè)務(wù)招待費(fèi)：用于招待客戶、合作伙伴等的必要費(fèi)用借款，但應(yīng)嚴(yán)格按照公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理制度執(zhí)行。3.培訓(xùn)學(xué)習(xí)費(fèi)用：?jiǎn)T工參加與工作相關(guān)的培訓(xùn)課程、研討會(huì)等所需的費(fèi)用借款。禁止用途1.嚴(yán)禁將借款用于非法活動(dòng)、個(gè)人消費(fèi)或與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的支出。2.不得利用借款進(jìn)行非法集資、洗錢等違法違規(guī)行為。借款利率與還款方式借款利率1.內(nèi)部借款利率：對(duì)于公司內(nèi)部員工之間的借款，一般不收取利息，但如有特殊情況需要收取利息的，由雙方協(xié)商確定，并報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。2.外部借款利率：對(duì)于向外部單位或個(gè)人的借款，按照市場(chǎng)利率水平協(xié)商確定借款利率，并簽訂借款合同明確約定。還款方式1.一次性還款：借款期限較短的，一般采用一次性還款方式，借款人應(yīng)在借款到期日一次性償還借款本金和利息。2.分期還款：借款金額較大、期限較長(zhǎng)的借款，可根據(jù)實(shí)際情況約定分期還款方式，明確每期還款的金額和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。3.從工資或業(yè)務(wù)款項(xiàng)中扣除：對(duì)于員工個(gè)人借款，經(jīng)借款人同意，可從其工資中按照約定的金額和時(shí)間進(jìn)行扣除還款；對(duì)于因業(yè)務(wù)往來產(chǎn)生的借款，可從相關(guān)業(yè)務(wù)款項(xiàng)中扣除。借款管理與監(jiān)督借款臺(tái)賬管理財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立完善的借款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆借款的借款人、借款金額、借款用途、借款期限、還款情況等信息，確保借款信息的準(zhǔn)確和完整。跟蹤與催款1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)借款情況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)掌握借款的使用進(jìn)度和還款情況。對(duì)于即將到期的借款，提前通知借款人做好還款準(zhǔn)備。2.如發(fā)現(xiàn)借款人未按時(shí)還款或存在逾期情況，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)發(fā)出催款通知，督促借款人盡快還款。對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)的借款，應(yīng)采取進(jìn)一步的措施，如暫停其借款資格、從工資中強(qiáng)制扣除等。審計(jì)監(jiān)督公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)借款情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)審查借款的審批程序是否合規(guī)、借款用途是否真實(shí)合理、還款情況是否正常等，確保借款管理符合公司制度和相關(guān)法律法規(guī)的要求。違約責(zé)任與處罰借款人違約責(zé)任1.借款人如未按照借款合同約定的用途使用借款，公司有權(quán)提前收回借款，并要求借款人承擔(dān)違約責(zé)任。2.借款人未按時(shí)足額償還借款本金和利息的，應(yīng)按照借款合同約定支付逾期利息，并承擔(dān)由此給公司造成的損失。3.借款人違反本管理制度規(guī)定的其他條款，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，公司可視情節(jié)輕重給予警告、罰款等處罰。相關(guān)責(zé)任人處罰1.對(duì)于在借款審批過程中把關(guān)不嚴(yán)、違規(guī)審批的相關(guān)責(zé)任人，公司將視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、績(jī)效扣分、降職降薪等處罰。2.對(duì)于因工作失誤導(dǎo)致借款無法按時(shí)收回或造成公司損失的財(cái)務(wù)人員等相關(guān)責(zé)任人，公司將追究其相應(yīng)