材料發(fā)放領(lǐng)用管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司材料發(fā)放領(lǐng)用的管理，規(guī)范材料的出入庫流程，確保材料的合理使用，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有部門及員工對各類材料的發(fā)放與領(lǐng)用管理。（三）基本原則1.按需發(fā)放原則：根據(jù)各部門及項目的實際需求，合理發(fā)放材料，避免浪費(fèi)。2.規(guī)范流程原則：嚴(yán)格執(zhí)行材料發(fā)放領(lǐng)用的各項流程，確保操作規(guī)范、準(zhǔn)確。3.責(zé)任明確原則：明確各環(huán)節(jié)的責(zé)任人員，做到責(zé)任到人。4.成本控制原則：在保證工作正常開展的前提下，努力降低材料成本。二、材料分類與編碼（一）材料分類1.原材料：構(gòu)成產(chǎn)品實體的各種基本原料，如生產(chǎn)產(chǎn)品所需的鋼材、木材、塑料等。2.輔助材料：有助于產(chǎn)品形成，但不構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料，如潤滑油、油漆、膠水等。3.周轉(zhuǎn)材料：能夠多次使用、逐漸轉(zhuǎn)移其價值但仍保持原有形態(tài)不確認(rèn)為固定資產(chǎn)的材料，如周轉(zhuǎn)箱、托盤、模具等。4.辦公用品：用于辦公的各類物品，如紙張、筆、文件夾、電腦耗材等。5.勞保用品：為保障員工在工作過程中的安全和健康而發(fā)放的用品，如安全帽、工作服、手套、防護(hù)鞋等。（二）材料編碼為便于材料的管理和識別，對每類材料進(jìn)行統(tǒng)一編碼。編碼規(guī)則如下：1.編碼結(jié)構(gòu)：采用[類別代碼（2位）+順序號（6位）]的結(jié)構(gòu)。2.類別代碼：根據(jù)材料分類設(shè)定，如原材料為01，輔助材料為02等。3.順序號：按照材料的入庫先后順序依次編排。例如，編碼為01000001的材料表示某一種原材料。三、材料采購與入庫（一）采購計劃1.各部門應(yīng)根據(jù)工作任務(wù)和庫存情況，每月[X]日前編制次月的材料采購計劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報采購部門。2.采購計劃應(yīng)詳細(xì)列出所需材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等信息。（二）采購實施1.采購部門根據(jù)各部門提交的采購計劃，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購。2.在采購過程中，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確材料的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。3.采購人員應(yīng)及時跟蹤采購進(jìn)度，確保材料按時、按質(zhì)、按量到貨。（三）入庫驗收1.材料到貨后，采購部門應(yīng)及時通知倉庫管理人員進(jìn)行驗收。2.倉庫管理人員按照采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對材料的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進(jìn)行驗收。3.驗收合格的材料，倉庫管理人員應(yīng)填寫《材料入庫單》，一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務(wù)部門。4.驗收不合格的材料，倉庫管理人員應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等，并在《材料入庫單》上注明原因。四、材料發(fā)放（一）發(fā)放流程1.申請：各部門及員工因工作需要領(lǐng)用材料時，應(yīng)填寫《材料領(lǐng)用申請表》，詳細(xì)注明領(lǐng)用材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批。2.審核：倉庫管理人員收到《材料領(lǐng)用申請表》后，應(yīng)核對申請信息是否完整、準(zhǔn)確，審批手續(xù)是否齊全。如審核通過，在申請表上簽字確認(rèn)；如審核不通過，應(yīng)注明原因并退回申請部門。3.發(fā)放：倉庫管理人員根據(jù)審核后的《材料領(lǐng)用申請表》發(fā)放材料，并填寫《材料發(fā)放登記表》，詳細(xì)記錄發(fā)放日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。4.簽字確認(rèn)：領(lǐng)用人在領(lǐng)取材料時，應(yīng)在《材料發(fā)放登記表》上簽字確認(rèn)。（二）發(fā)放方式1.直接發(fā)放：對于常用的、數(shù)量較少的材料，倉庫管理人員可直接發(fā)放給領(lǐng)用人。2.限額發(fā)放：對于貴重材料、消耗量大的材料或有特殊要求的材料，實行限額發(fā)放制度。倉庫管理人員根據(jù)各部門的實際需求和消耗情況，核定每月的領(lǐng)用限額，領(lǐng)用人在限額內(nèi)領(lǐng)用材料。如需超限額領(lǐng)用，應(yīng)重新填寫《材料領(lǐng)用申請表》，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）發(fā)放時間倉庫管理人員應(yīng)在接到經(jīng)審批的《材料領(lǐng)用申請表》后的[X]個工作日內(nèi)發(fā)放材料。如遇特殊情況無法按時發(fā)放，應(yīng)及時通知領(lǐng)用人并說明原因。五、材料領(lǐng)用（一）領(lǐng)用要求1.領(lǐng)用人應(yīng)按照批準(zhǔn)的用途使用材料，不得擅自改變用途或挪作他用。2.對于貴重材料、易燃易爆材料等，領(lǐng)用人應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行領(lǐng)用、儲存和使用。3.領(lǐng)用人在領(lǐng)用材料時，應(yīng)仔細(xì)核對材料的規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保與《材料領(lǐng)用申請表》一致。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與倉庫管理人員溝通解決。（二）領(lǐng)用記錄領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管《材料領(lǐng)用申請表》和《材料發(fā)放登記表》，作為材料領(lǐng)用的憑證。各部門應(yīng)定期對本部門的材料領(lǐng)用情況進(jìn)行統(tǒng)計和分析，以便合理控制材料消耗。六、材料庫存管理（一）庫存盤點1.倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存材料進(jìn)行盤點，確保賬實相符。盤點周期為每月[X]次。2.在盤點過程中，應(yīng)認(rèn)真核對材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等信息，并填寫《材料盤點表》。3.如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并編制《盤盈盤虧報告表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報財務(wù)部門進(jìn)行處理。（二）庫存安全1.倉庫應(yīng)保持良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，確保庫存材料的安全。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險材料，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并設(shè)置明顯的警示標(biāo)識。3.倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存材料進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，確保庫存材料的質(zhì)量不受影響。（三）庫存預(yù)警1.倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)材料的庫存數(shù)量、消耗速度、采購周期等因素，設(shè)定庫存預(yù)警線。當(dāng)庫存數(shù)量低于預(yù)警線時，應(yīng)及時通知采購部門進(jìn)行補(bǔ)貨。2.采購部門應(yīng)根據(jù)庫存預(yù)警信息，及時調(diào)整采購計劃，確保材料的正常供應(yīng)。七、廢舊材料管理（一）廢舊材料的界定1.已損壞無法使用的材料。2.因技術(shù)更新、產(chǎn)品換代等原因不再使用的材料。3.剩余的邊角料、廢料等。（二）廢舊材料的回收1.各部門在工作過程中產(chǎn)生的廢舊材料，應(yīng)及時清理并交至倉庫。2.倉庫管理人員對回收的廢舊材料進(jìn)行分類整理，并填寫《廢舊材料回收登記表》。（三）廢舊材料的處理1.對于有利用價值的廢舊材料，倉庫管理人員應(yīng)及時通知相關(guān)部門進(jìn)行回收再利用。2.對于無利用價值的廢舊材料，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可進(jìn)行報廢處理。報廢處理方式包括出售給廢品回收站、委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理等。3.在廢舊材料的處理過程中，應(yīng)做好記錄，包括處理時間、處理方式、處理價格等信息。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司財務(wù)部門應(yīng)定期對材料的采購、發(fā)放、領(lǐng)用、庫存等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度的執(zhí)行情況。2.審計部門應(yīng)不定期對材料管理情況進(jìn)行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。（二）考核辦法1.對各部門的材料管理情況進(jìn)行考核，考核指標(biāo)包括材料消耗率、庫存準(zhǔn)確率、廢舊材料回收率等。2.對于在材料管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人