材料發(fā)放領用管理制度一、總則（一）目的為了加強公司材料發(fā)放領用的管理，規(guī)范材料的出入庫流程，確保材料的合理使用，提高公司的經(jīng)濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有部門及員工對各類材料的發(fā)放與領用管理。（三）基本原則1.按需發(fā)放原則：根據(jù)各部門及項目的實際需求，合理發(fā)放材料，避免浪費。2.規(guī)范流程原則：嚴格執(zhí)行材料發(fā)放領用的各項流程，確保操作規(guī)范、準確。3.責任明確原則：明確各環(huán)節(jié)的責任人員，做到責任到人。4.成本控制原則：在保證工作正常開展的前提下，努力降低材料成本。二、材料分類與編碼（一）材料分類1.原材料：構成產(chǎn)品實體的各種基本原料，如生產(chǎn)產(chǎn)品所需的鋼材、木材、塑料等。2.輔助材料：有助于產(chǎn)品形成，但不構成產(chǎn)品實體的材料，如潤滑油、油漆、膠水等。3.周轉材料：能夠多次使用、逐漸轉移其價值但仍保持原有形態(tài)不確認為固定資產(chǎn)的材料，如周轉箱、托盤、模具等。4.辦公用品：用于辦公的各類物品，如紙張、筆、文件夾、電腦耗材等。5.勞保用品：為保障員工在工作過程中的安全和健康而發(fā)放的用品，如安全帽、工作服、手套、防護鞋等。（二）材料編碼為便于材料的管理和識別，對每類材料進行統(tǒng)一編碼。編碼規(guī)則如下：1.編碼結構：采用[類別代碼（2位）+順序號（6位）]的結構。2.類別代碼：根據(jù)材料分類設定，如原材料為01，輔助材料為02等。3.順序號：按照材料的入庫先后順序依次編排。例如，編碼為01000001的材料表示某一種原材料。三、材料采購與入庫（一）采購計劃1.各部門應根據(jù)工作任務和庫存情況，每月[X]日前編制次月的材料采購計劃，經(jīng)部門負責人審核后報采購部門。2.采購計劃應詳細列出所需材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預計到貨時間等信息。（二）采購實施1.采購部門根據(jù)各部門提交的采購計劃，選擇合格的供應商進行采購。2.在采購過程中，應與供應商簽訂采購合同，明確材料的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。3.采購人員應及時跟蹤采購進度，確保材料按時、按質、按量到貨。（三）入庫驗收1.材料到貨后，采購部門應及時通知倉庫管理人員進行驗收。2.倉庫管理人員按照采購合同和相關標準對材料的數(shù)量、規(guī)格、型號、質量等進行驗收。3.驗收合格的材料，倉庫管理人員應填寫《材料入庫單》，一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交采購部門，一聯(lián)交財務部門。4.驗收不合格的材料，倉庫管理人員應及時通知采購部門與供應商協(xié)商處理，如退貨、換貨等，并在《材料入庫單》上注明原因。四、材料發(fā)放（一）發(fā)放流程1.申請：各部門及員工因工作需要領用材料時，應填寫《材料領用申請表》，詳細注明領用材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負責人審批。2.審核：倉庫管理人員收到《材料領用申請表》后，應核對申請信息是否完整、準確，審批手續(xù)是否齊全。如審核通過，在申請表上簽字確認；如審核不通過，應注明原因并退回申請部門。3.發(fā)放：倉庫管理人員根據(jù)審核后的《材料領用申請表》發(fā)放材料，并填寫《材料發(fā)放登記表》，詳細記錄發(fā)放日期、領用部門、領用人、材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。4.簽字確認：領用人在領取材料時，應在《材料發(fā)放登記表》上簽字確認。（二）發(fā)放方式1.直接發(fā)放：對于常用的、數(shù)量較少的材料，倉庫管理人員可直接發(fā)放給領用人。2.限額發(fā)放：對于貴重材料、消耗量大的材料或有特殊要求的材料，實行限額發(fā)放制度。倉庫管理人員根據(jù)各部門的實際需求和消耗情況，核定每月的領用限額，領用人在限額內領用材料。如需超限額領用，應重新填寫《材料領用申請表》，并經(jīng)相關領導審批。（三）發(fā)放時間倉庫管理人員應在接到經(jīng)審批的《材料領用申請表》后的[X]個工作日內發(fā)放材料。如遇特殊情況無法按時發(fā)放，應及時通知領用人并說明原因。五、材料領用（一）領用要求1.領用人應按照批準的用途使用材料，不得擅自改變用途或挪作他用。2.對于貴重材料、易燃易爆材料等，領用人應嚴格按照相關安全規(guī)定進行領用、儲存和使用。3.領用人在領用材料時，應仔細核對材料的規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保與《材料領用申請表》一致。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與倉庫管理人員溝通解決。（二）領用記錄領用人應妥善保管《材料領用申請表》和《材料發(fā)放登記表》，作為材料領用的憑證。各部門應定期對本部門的材料領用情況進行統(tǒng)計和分析，以便合理控制材料消耗。六、材料庫存管理（一）庫存盤點1.倉庫管理人員應定期對庫存材料進行盤點，確保賬實相符。盤點周期為每月[X]次。2.在盤點過程中，應認真核對材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質量等信息，并填寫《材料盤點表》。3.如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并編制《盤盈盤虧報告表》，經(jīng)部門負責人審核后報財務部門進行處理。（二）庫存安全1.倉庫應保持良好的通風、防潮、防火、防盜等條件，確保庫存材料的安全。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險材料，應按照相關安全規(guī)定進行單獨存放，并設置明顯的警示標識。3.倉庫管理人員應定期對庫存材料進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，確保庫存材料的質量不受影響。（三）庫存預警1.倉庫管理人員應根據(jù)材料的庫存數(shù)量、消耗速度、采購周期等因素，設定庫存預警線。當庫存數(shù)量低于預警線時，應及時通知采購部門進行補貨。2.采購部門應根據(jù)庫存預警信息，及時調整采購計劃，確保材料的正常供應。七、廢舊材料管理（一）廢舊材料的界定1.已損壞無法使用的材料。2.因技術更新、產(chǎn)品換代等原因不再使用的材料。3.剩余的邊角料、廢料等。（二）廢舊材料的回收1.各部門在工作過程中產(chǎn)生的廢舊材料，應及時清理并交至倉庫。2.倉庫管理人員對回收的廢舊材料進行分類整理，并填寫《廢舊材料回收登記表》。（三）廢舊材料的處理1.對于有利用價值的廢舊材料，倉庫管理人員應及時通知相關部門進行回收再利用。2.對于無利用價值的廢舊材料，經(jīng)公司領導批準后，可進行報廢處理。報廢處理方式包括出售給廢品回收站、委托專業(yè)機構進行處理等。3.在廢舊材料的處理過程中，應做好記錄，包括處理時間、處理方式、處理價格等信息。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司財務部門應定期對材料的采購、發(fā)放、領用、庫存等情況進行監(jiān)督檢查，確保制度的執(zhí)行情況。2.審計部門應不定期對材料管理情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。（二）考核辦法1.對各部門的材料管理情況進行考核，考核指標包括材料消耗率、庫存準確率、廢舊材料回收率等。2.對于在材料管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人