汽車客運站票據(jù)管理制度一、總則1.目的為加強汽車客運站票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)購、使用、保管、核銷等行為，確保票據(jù)的安全與完整，防止票據(jù)遺失、被盜用、濫用等情況發(fā)生，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于汽車客運站內(nèi)涉及的各類票據(jù)，包括但不限于車票、行李票、小件寄存票等。3.基本原則票據(jù)管理應(yīng)遵循合法、合規(guī)、安全、準(zhǔn)確的原則。嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)的領(lǐng)購、使用、保管、核銷等規(guī)定，確保票據(jù)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)清晰、可追溯。加強對票據(jù)管理人員的培訓(xùn)與監(jiān)督，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任意識。二、票據(jù)管理職責(zé)1.財務(wù)部門職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善票據(jù)管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。統(tǒng)一辦理票據(jù)的領(lǐng)購、核銷等工作，確保票據(jù)數(shù)量與金額的準(zhǔn)確性。定期對票據(jù)進(jìn)行盤點和清查，核對賬目與實際票據(jù)情況是否相符。負(fù)責(zé)對票據(jù)使用過程中的財務(wù)核算和監(jiān)督，確保收入及時足額入賬。2.售票部門職責(zé)按照規(guī)定的程序和要求使用票據(jù)，確保票據(jù)的開具準(zhǔn)確、完整、清晰。負(fù)責(zé)向財務(wù)部門領(lǐng)取和交回已使用的票據(jù)，做好票據(jù)的交接登記工作。對已售出的票據(jù)進(jìn)行妥善保管，以備查驗。配合財務(wù)部門做好票據(jù)的盤點和清查工作。3.其他相關(guān)部門職責(zé)涉及使用票據(jù)的其他部門（如行李托運處、小件寄存處等）應(yīng)按照本制度的要求，正確使用和保管相關(guān)票據(jù)，及時將票據(jù)交回財務(wù)部門。協(xié)助財務(wù)部門和售票部門做好票據(jù)管理工作，提供必要的支持和配合。三、票據(jù)領(lǐng)購1.領(lǐng)購計劃財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)客運站的業(yè)務(wù)量和票據(jù)使用情況，定期編制票據(jù)領(lǐng)購計劃。領(lǐng)購計劃應(yīng)包括票據(jù)種類、數(shù)量、預(yù)計使用時間等內(nèi)容。領(lǐng)購計劃需經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，報上級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2.領(lǐng)購流程財務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)票據(jù)領(lǐng)購工作。領(lǐng)購人員應(yīng)持有效的領(lǐng)購憑證（如稅務(wù)登記證、購票證等）和領(lǐng)購計劃，到當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)或相關(guān)票據(jù)管理部門辦理領(lǐng)購手續(xù)。領(lǐng)購人員應(yīng)仔細(xì)核對領(lǐng)購的票據(jù)種類、數(shù)量、號碼等信息，確保與領(lǐng)購計劃一致。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)存在問題，應(yīng)及時與相關(guān)部門溝通解決。領(lǐng)購的票據(jù)應(yīng)及時交財務(wù)部門妥善保管，辦理交接手續(xù)。交接時應(yīng)注明票據(jù)的種類、數(shù)量、號碼等信息。四、票據(jù)使用1.使用要求售票人員及其他票據(jù)使用人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具票據(jù)，確保票據(jù)信息真實、準(zhǔn)確、完整。票據(jù)的填寫應(yīng)使用藍(lán)黑墨水或碳素墨水，不得使用圓珠筆、鉛筆等易褪色的筆填寫。票據(jù)上的各項內(nèi)容應(yīng)填寫齊全，包括日期、車次、座位號、票價、付款方式等。如有涂改，應(yīng)在涂改處加蓋出票單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專用章。票據(jù)應(yīng)按順序號依次開具，不得跳號、重號。2.售票操作規(guī)范售票人員在售票前應(yīng)確認(rèn)旅客的購票信息，包括車次、座位類型、乘車日期等。按照規(guī)定的票價計算方法計算票價，并在票據(jù)上準(zhǔn)確填寫。將打印好的票據(jù)交給旅客，并告知旅客相關(guān)注意事項。售票過程中如遇退票、改簽等情況，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理，并開具相應(yīng)的票據(jù)。3.其他票據(jù)使用規(guī)范行李托運處、小件寄存處等部門在辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)根據(jù)實際情況開具相應(yīng)的票據(jù)，并注明托運物品的名稱、數(shù)量、重量、寄存時間等信息。票據(jù)使用人員應(yīng)及時將已開具的票據(jù)存根聯(lián)整理好，交財務(wù)部門進(jìn)行核對和保管。五、票據(jù)保管1.保管場所財務(wù)部門應(yīng)設(shè)置專門的票據(jù)保管庫（柜），用于存放各類票據(jù)。保管庫（柜）應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等功能。票據(jù)保管庫（柜）應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、報警裝置等。2.保管要求票據(jù)應(yīng)分類存放，按照票據(jù)種類、號碼順序排列整齊。已開具的票據(jù)存根聯(lián)應(yīng)妥善保管，保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。一般情況下，車票存根聯(lián)保管期限為5年，行李票、小件寄存票等其他票據(jù)存根聯(lián)保管期限為3年?？瞻灼睋?jù)應(yīng)與已開具的票據(jù)分開保管，并有專人負(fù)責(zé)登記和管理。票據(jù)保管人員應(yīng)定期對票據(jù)進(jìn)行盤點和清查，確保票據(jù)數(shù)量與賬目相符。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)短缺、遺失等情況，應(yīng)及時報告財務(wù)負(fù)責(zé)人，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。3.安全防范措施加強對票據(jù)保管場所的安全管理，限制無關(guān)人員進(jìn)入。定期對安全設(shè)施進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運行。票據(jù)保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露票據(jù)信息。六、票據(jù)核銷1.核銷時間財務(wù)部門應(yīng)定期對已使用的票據(jù)進(jìn)行核銷，一般每月或每季度進(jìn)行一次。核銷時間應(yīng)在規(guī)定的保管期限屆滿后進(jìn)行，確保票據(jù)存根聯(lián)已妥善保管。2.核銷流程售票部門及其他票據(jù)使用部門應(yīng)將已使用的票據(jù)存根聯(lián)整理好，按照票據(jù)種類、號碼順序裝訂成冊，并填寫票據(jù)核銷清單。票據(jù)核銷清單應(yīng)包括票據(jù)種類、號碼、開具日期、金額、使用部門等信息。財務(wù)部門對票據(jù)核銷清單進(jìn)行審核，核對票據(jù)存根聯(lián)與清單信息是否一致。審核無誤后，在清單上簽字確認(rèn)。財務(wù)部門將已核銷的票據(jù)存根聯(lián)按照規(guī)定的保管期限進(jìn)行妥善保管，以備查驗。3.異常情況處理在票據(jù)核銷過程中，如發(fā)現(xiàn)票據(jù)存根聯(lián)與清單信息不一致、票據(jù)遺失等異常情況，財務(wù)部門應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)查和核實。對于因工作失誤導(dǎo)致票據(jù)信息錯誤或遺失的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并采取相應(yīng)的補救措施。如發(fā)現(xiàn)有票據(jù)被盜用、濫用等違法行為，應(yīng)及時向公安機關(guān)報案，并配合相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查處理。七、票據(jù)盤點與清查1.盤點計劃財務(wù)部門應(yīng)制定票據(jù)盤點計劃，明確盤點的時間、范圍、方法等內(nèi)容。盤點計劃應(yīng)定期進(jìn)行，確保票據(jù)管理的準(zhǔn)確性和安全性。盤點計劃需經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后實施。2.盤點方法票據(jù)盤點應(yīng)采用實地盤點的方法，即對票據(jù)保管庫（柜）內(nèi)的票據(jù)進(jìn)行逐一清點。盤點人員應(yīng)認(rèn)真核對票據(jù)的種類、數(shù)量、號碼等信息，與賬目記錄進(jìn)行比對。在盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)票據(jù)存在問題，應(yīng)及時記錄并進(jìn)行進(jìn)一步的核實和處理。3.清查結(jié)果處理盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)編制票據(jù)盤點報告，詳細(xì)記錄盤點的情況，包括盤點時間、范圍、實際盤點數(shù)量、與賬目記錄的差異等。對于盤點中發(fā)現(xiàn)的差異，財務(wù)部門應(yīng)進(jìn)行分析和調(diào)查，查明原因，并根據(jù)不同情況進(jìn)行處理。如屬于正常差異，應(yīng)調(diào)整賬目；如屬于人為原因?qū)е碌牟町?，?yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。票據(jù)盤點報告應(yīng)報財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后存檔，作為票據(jù)管理工作的重要依據(jù)。八、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財務(wù)部門應(yīng)定期對票據(jù)管理情況進(jìn)行內(nèi)部檢查，檢查內(nèi)容包括票據(jù)領(lǐng)購、使用、保管、核銷等環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況。內(nèi)部檢查可采用定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行。檢查人員應(yīng)認(rèn)真填寫檢查記錄，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。2.外部監(jiān)督積極配合稅務(wù)機關(guān)、審計部門等相關(guān)外部機構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，如實提供票據(jù)管理的有關(guān)資料和信息。對于外部機構(gòu)提出的意見和建議，應(yīng)認(rèn)真研究并及時整改，不斷完善票據(jù)管理制度。九、罰則1.對違反本制度規(guī)定，有下列行為之一的，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、辭退等處罰：未按規(guī)定領(lǐng)購、使用、保管、核銷票據(jù)的。擅自涂改、偽造、變造票據(jù)的。