機(jī)關(guān)公共財(cái)物管理制度總則目的為加強(qiáng)機(jī)關(guān)公共財(cái)物管理，規(guī)范財(cái)物采購(gòu)、使用、維護(hù)及處置等行為，保障機(jī)關(guān)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高財(cái)物使用效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于機(jī)關(guān)各部門及所屬單位的公共財(cái)物管理?；驹瓌t1.統(tǒng)一管理原則：機(jī)關(guān)公共財(cái)物實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一處置。2.合理配置原則：根據(jù)工作需要和實(shí)際情況，合理配置公共財(cái)物，避免浪費(fèi)和閑置。3.規(guī)范使用原則：嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用公共財(cái)物，確保財(cái)物安全、完整。4.節(jié)約高效原則：倡導(dǎo)節(jié)約意識(shí)，提高財(cái)物使用效率，降低行政成本。管理職責(zé)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定公共財(cái)物管理制度和相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定。2.審核公共財(cái)物采購(gòu)預(yù)算，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況。3.辦理公共財(cái)物的財(cái)務(wù)核算，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查。4.參與公共財(cái)物的采購(gòu)、驗(yàn)收、處置等工作。機(jī)關(guān)資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)公共財(cái)物的實(shí)物管理，建立資產(chǎn)臺(tái)賬。2.組織公共財(cái)物的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、保管、發(fā)放、調(diào)配等工作。3.定期對(duì)公共財(cái)物進(jìn)行清查盤點(diǎn)，核實(shí)資產(chǎn)數(shù)量、價(jià)值和使用狀況。4.提出公共財(cái)物處置意見(jiàn)，按規(guī)定辦理處置手續(xù)。機(jī)關(guān)使用部門1.負(fù)責(zé)本部門公共財(cái)物的日常使用和保管，確保財(cái)物安全、完整。2.配合資產(chǎn)管理部門做好財(cái)物清查盤點(diǎn)工作，及時(shí)反饋財(cái)物使用情況。3.根據(jù)工作需要，提出財(cái)物采購(gòu)、調(diào)配等申請(qǐng)。采購(gòu)管理采購(gòu)計(jì)劃1.各部門應(yīng)根據(jù)工作任務(wù)和實(shí)際需求，于每年年底前編制下一年度公共財(cái)物采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)資產(chǎn)管理部門審核。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括財(cái)物名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。采購(gòu)方式1.集中采購(gòu)：對(duì)納入政府集中采購(gòu)目錄的項(xiàng)目，按照規(guī)定委托集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)進(jìn)行采購(gòu)。2.分散采購(gòu)：對(duì)未納入集中采購(gòu)目錄的項(xiàng)目，由機(jī)關(guān)自行組織采購(gòu)或委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)采購(gòu)。3.單一來(lái)源采購(gòu)：符合法定情形的，可采用單一來(lái)源方式采購(gòu)。采購(gòu)程序1.申請(qǐng)審批：使用部門填寫采購(gòu)申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)資產(chǎn)管理部門。2.采購(gòu)實(shí)施：資產(chǎn)管理部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃和審批意見(jiàn)，組織實(shí)施采購(gòu)。采購(gòu)過(guò)程中應(yīng)遵循公開、公平、公正原則，嚴(yán)格按照采購(gòu)程序進(jìn)行操作。3.驗(yàn)收付款：采購(gòu)?fù)瓿珊?，由資產(chǎn)管理部門會(huì)同使用部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，財(cái)務(wù)部門憑驗(yàn)收單及相關(guān)憑證辦理付款手續(xù)。使用管理領(lǐng)用登記1.公共財(cái)物實(shí)行領(lǐng)用登記制度。使用部門憑審批后的采購(gòu)申請(qǐng)表到資產(chǎn)管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)，資產(chǎn)管理部門應(yīng)詳細(xì)記錄財(cái)物名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用時(shí)間、領(lǐng)用人等信息。2.領(lǐng)用人應(yīng)在領(lǐng)用登記表上簽字確認(rèn)，明確保管責(zé)任。使用規(guī)范1.使用部門應(yīng)按照規(guī)定用途使用公共財(cái)物，不得擅自改變用途或轉(zhuǎn)借他人。2.嚴(yán)格遵守公共財(cái)物的操作規(guī)程，確保安全使用。如因使用不當(dāng)造成財(cái)物損壞或丟失的，應(yīng)照價(jià)賠償。3.定期對(duì)公共財(cái)物進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，保持財(cái)物良好狀態(tài)。借用歸還1.因工作需要借用公共財(cái)物的，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并到資產(chǎn)管理部門辦理借用手續(xù)。2.借用期限一般不得超過(guò)[X]天，確需延長(zhǎng)的，應(yīng)辦理續(xù)借手續(xù)。3.借用人員應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)歸還借用財(cái)物，歸還時(shí)應(yīng)保持財(cái)物完好無(wú)損。如發(fā)現(xiàn)財(cái)物損壞或丟失的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并照價(jià)賠償。維護(hù)管理維護(hù)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)公共財(cái)物的使用狀況和使用壽命，制定年度維護(hù)計(jì)劃。2.維護(hù)計(jì)劃應(yīng)包括維護(hù)項(xiàng)目、維護(hù)時(shí)間、維護(hù)費(fèi)用等內(nèi)容。維護(hù)實(shí)施1.按照維護(hù)計(jì)劃，組織專業(yè)人員或委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)公共財(cái)物進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。2.維護(hù)過(guò)程中應(yīng)做好記錄，對(duì)維護(hù)情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保維護(hù)質(zhì)量。維修審批1.公共財(cái)物發(fā)生故障或損壞需要維修的，使用部門應(yīng)填寫維修申請(qǐng)表，報(bào)資產(chǎn)管理部門審核。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)維修情況進(jìn)行審批，維修費(fèi)用在[X]元以下的，由資產(chǎn)管理部門審批；超過(guò)[X]元的，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。清查盤點(diǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期組織公共財(cái)物清查盤點(diǎn)工作，每年至少進(jìn)行[X]次全面清查盤點(diǎn)。2.根據(jù)工作需要，可適時(shí)開展專項(xiàng)清查盤點(diǎn)。清查盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)提前通知各部門。清查盤點(diǎn)實(shí)施1.成立清查盤點(diǎn)工作小組，負(fù)責(zé)具體清查盤點(diǎn)工作。2.清查盤點(diǎn)工作小組應(yīng)按照規(guī)定的方法和程序，對(duì)公共財(cái)物進(jìn)行逐一清查核對(duì)，如實(shí)記錄清查結(jié)果。3.清查盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制清查盤點(diǎn)報(bào)告，說(shuō)明清查盤點(diǎn)情況、存在問(wèn)題及處理建議。結(jié)果處理1.對(duì)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符、損壞丟失等問(wèn)題，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，及時(shí)進(jìn)行處理。2.屬于人為原因造成的損失，由責(zé)任人照價(jià)賠償；屬于自然災(zāi)害等不可抗力造成的損失，按規(guī)定程序核銷。3.根據(jù)清查盤點(diǎn)結(jié)果，調(diào)整資產(chǎn)臺(tái)賬和財(cái)務(wù)賬目，確保賬實(shí)相符。處置管理處置范圍1.已達(dá)到使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的公共財(cái)物。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，性能落后、無(wú)法滿足工作需要的公共財(cái)物。3.盤虧、毀損、報(bào)廢的公共財(cái)物。4.閑置、不需用的公共財(cái)物。處置方式1.報(bào)廢：對(duì)已無(wú)使用價(jià)值的公共財(cái)物，經(jīng)技術(shù)鑒定和審批后，進(jìn)行報(bào)廢處理。2.出售：對(duì)閑置、不需用且有使用價(jià)值的公共財(cái)物，可按規(guī)定進(jìn)行出售。3.捐贈(zèng)：對(duì)符合條件的公共財(cái)物，可捐贈(zèng)給有關(guān)單位或個(gè)人。4.調(diào)撥：根據(jù)工作需要，可將公共財(cái)物在機(jī)關(guān)內(nèi)部進(jìn)行調(diào)撥。處置程序1.申請(qǐng)審批：使用部門或資產(chǎn)管理部門提出公共財(cái)物處置申請(qǐng)，填寫處置申請(qǐng)表，說(shuō)明處置原因、處置方式等內(nèi)容，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)資產(chǎn)管理部門。2.評(píng)估鑒定：對(duì)擬處置的公共財(cái)物，資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行評(píng)估鑒定，確定處置價(jià)格。3.處置實(shí)施：根據(jù)審批意見(jiàn)和評(píng)估鑒定結(jié)果，組織實(shí)施公共財(cái)物處置工作。處置過(guò)程中應(yīng)遵循公開、公平、公正原則，確保處置合法合規(guī)。4.賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部門根據(jù)處置憑證，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整資產(chǎn)臺(tái)賬和財(cái)務(wù)賬目。監(jiān)督檢查內(nèi)部監(jiān)督1.機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)部門、資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)公共財(cái)物管理情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。2.各部門應(yīng)自覺(jué)接受監(jiān)督檢查，如實(shí)提供相關(guān)資料和情況。外部監(jiān)督接受財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查，對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行整改，規(guī)范公共財(cái)物管理行為。責(zé)任追究對(duì)違反本制度行為