繳存營業(yè)款管理制度一、總則（一）目的為加強公司營業(yè)款繳存管理，確保營業(yè)款及時、足額、安全繳存銀行，規(guī)范繳存流程，防范資金風(fēng)險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各營業(yè)部門及相關(guān)人員在營業(yè)款繳存過程中的管理活動。（三）基本原則1.及時性原則：營業(yè)款應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)繳存銀行，不得拖延。2.足額性原則：確保繳存的營業(yè)款金額與實際營業(yè)收入一致，不得截留、挪用。3.安全性原則：保障營業(yè)款在繳存過程中的安全，防止出現(xiàn)丟失、被盜等情況。二、繳存職責(zé)（一）營業(yè)部門職責(zé)1.負責(zé)每日營業(yè)款的收取、整理和核對工作，確保營業(yè)款金額準確無誤。2.填寫營業(yè)款繳存單，詳細記錄繳存日期、營業(yè)款金額、繳存銀行等信息。3.在規(guī)定時間內(nèi)將營業(yè)款繳存至指定銀行賬戶，并取得銀行繳存回單。4.妥善保管營業(yè)款繳存相關(guān)憑證，如繳存單、銀行回單等，以備核查。（二）財務(wù)部門職責(zé)1.負責(zé)制定營業(yè)款繳存計劃和繳存時間要求，并傳達給營業(yè)部門。2.對營業(yè)部門繳存的營業(yè)款進行審核，核對繳存金額與營業(yè)收入是否一致。3.定期檢查營業(yè)款繳存情況，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行調(diào)查和處理。4.負責(zé)與銀行溝通協(xié)調(diào)，確保營業(yè)款繳存工作順利進行。（三）監(jiān)督部門職責(zé)1.負責(zé)對營業(yè)款繳存過程進行監(jiān)督檢查，確保繳存工作符合制度要求。2.對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時進行糾正，并提出處理意見。3.定期向公司管理層匯報營業(yè)款繳存監(jiān)督情況。三、繳存流程（一）營業(yè)款收取1.營業(yè)人員在營業(yè)結(jié)束后，應(yīng)及時清理當(dāng)日營業(yè)款，將現(xiàn)金、支票等按照類別進行整理。2.對收取的現(xiàn)金進行清點，確保金額準確無誤，并與銷售記錄進行核對。3.對于支票，應(yīng)檢查支票的有效性，包括出票日期、金額、簽章等是否齊全。（二）營業(yè)款核對1.營業(yè)部門負責(zé)人應(yīng)對當(dāng)日營業(yè)款進行再次核對，確保營業(yè)款金額準確。2.將營業(yè)款金額與銷售報表、收銀記錄等進行核對，如有差異應(yīng)及時查明原因并進行調(diào)整。（三）繳存單填寫1.營業(yè)部門根據(jù)核對后的營業(yè)款金額填寫營業(yè)款繳存單。2.繳存單應(yīng)包括繳存日期、營業(yè)部門名稱、營業(yè)款金額、繳存銀行名稱、賬號等信息，并確保填寫清晰、準確。（四）營業(yè)款繳存1.營業(yè)部門安排專人在規(guī)定時間內(nèi)將營業(yè)款繳存至指定銀行賬戶。2.繳存時，應(yīng)確保營業(yè)款安全，避免在途中出現(xiàn)丟失、被盜等情況。3.在銀行辦理繳存手續(xù)時，應(yīng)將繳存單及營業(yè)款一并交給銀行工作人員，并取得銀行繳存回單。（五）繳存回單傳遞1.營業(yè)部門將取得的銀行繳存回單及時傳遞給財務(wù)部門。2.財務(wù)部門收到繳存回單后，應(yīng)進行審核，核對繳存金額與繳存單是否一致。（六）賬務(wù)處理1.財務(wù)部門根據(jù)繳存回單和相關(guān)銷售記錄進行賬務(wù)處理，確保營業(yè)收入及時準確入賬。2.定期對營業(yè)款繳存情況進行賬務(wù)核對，保證賬實相符。四、繳存時間（一）日常繳存時間1.營業(yè)部門應(yīng)在每日營業(yè)結(jié)束后[X]小時內(nèi)，將當(dāng)日營業(yè)款繳存至指定銀行賬戶。2.如遇特殊情況無法在規(guī)定時間內(nèi)繳存的，應(yīng)提前向財務(wù)部門報告，并說明原因及預(yù)計繳存時間。（二）節(jié)假日繳存時間1.在節(jié)假日期間，營業(yè)部門應(yīng)根據(jù)實際營業(yè)情況，按照上述日常繳存時間要求進行營業(yè)款繳存。2.如節(jié)假日期間營業(yè)款金額較大，可與財務(wù)部門協(xié)商，安排專人在節(jié)假日后的第一個工作日及時繳存。五、繳存方式（一）現(xiàn)金繳存1.營業(yè)部門收取的現(xiàn)金應(yīng)按照規(guī)定及時繳存銀行。2.現(xiàn)金繳存可通過銀行柜臺辦理，也可使用自助繳存設(shè)備進行繳存。（二）支票繳存1.對于收取的支票，營業(yè)部門應(yīng)在支票有效期內(nèi)及時繳存銀行。2.支票繳存時，應(yīng)填寫進賬單，并將支票和進賬單一并交給銀行工作人員。（三）其他繳存方式1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和銀行相關(guān)規(guī)定，如有其他合適的繳存方式，經(jīng)公司管理層批準后可采用。2.采用新的繳存方式時，應(yīng)及時調(diào)整相關(guān)繳存流程和管理制度，確保營業(yè)款繳存安全、便捷。六、繳存安全保障（一）人員安全1.營業(yè)部門在繳存營業(yè)款時，應(yīng)安排至少[X]名專人負責(zé)，確保人員安全。2.繳存人員應(yīng)注意自身安全防范，避免在繳存途中遭遇搶劫、盜竊等情況。如遇緊急情況，應(yīng)及時報警并向公司報告。（二）資金安全1.營業(yè)款繳存過程中，應(yīng)采取必要的安全措施，如使用專用的繳存袋、保險箱等，確保資金安全。2.銀行繳存回單應(yīng)妥善保管，作為營業(yè)款繳存的重要憑證，不得隨意丟棄或損毀。（三）信息安全1.營業(yè)部門和財務(wù)部門應(yīng)妥善保管營業(yè)款繳存相關(guān)信息，防止信息泄露。2.在辦理營業(yè)款繳存業(yè)務(wù)時，應(yīng)注意保護客戶信息和公司商業(yè)機密，不得隨意透露給無關(guān)人員。七、繳存監(jiān)督與檢查（一）定期檢查1.財務(wù)部門應(yīng)定期對營業(yè)款繳存情況進行檢查，檢查頻率為每月至少[X]次。2.檢查內(nèi)容包括繳存時間、繳存金額、繳存方式、繳存憑證等是否符合制度要求。（二）不定期抽查1.監(jiān)督部門應(yīng)不定期對營業(yè)款繳存過程進行抽查，確保繳存工作規(guī)范執(zhí)行。2.抽查可采用現(xiàn)場檢查、調(diào)閱相關(guān)記錄等方式進行，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。（三）問題處理1.對于檢查和抽查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時查明原因，并根據(jù)情節(jié)輕重進行相應(yīng)處理。2.如發(fā)現(xiàn)營業(yè)部門未按時繳存營業(yè)款、繳存金額不符等情況，應(yīng)責(zé)令其限期整改，并追究相關(guān)人員責(zé)任。3.對違反本制度規(guī)定，截留、挪用營業(yè)款等行為，將依法依規(guī)嚴肅處理，情節(jié)嚴重的將追究法律責(zé)任。八、罰則（一）對營業(yè)部門的處罰1.營業(yè)部門未按照規(guī)定時間繳存營業(yè)款的，每次處以[X]元罰款。2.繳存金額與實際營業(yè)收入不符，且無法說明合理原因的，除責(zé)令補足差額外，每次處以[X]元罰款。3.截留、挪用營業(yè)款的，除追回截留、挪用的款項外，并處以截留、挪用金額[X]%的罰款，同時視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人警告、記過、降職等處分；情節(jié)嚴重的，解除勞動合同，并依法追究法律責(zé)任。（二）對相關(guān)責(zé)任人的處罰1.因個人原因?qū)е聽I業(yè)款繳存延誤或出現(xiàn)差錯的，每次處以[X]元罰款。2.對截留、挪用營業(yè)款等違規(guī)行為負有直接責(zé)任的人員，除給予經(jīng)濟處罰外，視情節(jié)輕重給予警告、記過、降職等處分；