建筑公司結(jié)算管理制度一、總則1.目的為加強公司結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算流程，確保公司資金及時、準確回籠，保障公司合法權益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有工程項目的結(jié)算管理工作，包括工程預付款結(jié)算、進度款結(jié)算、竣工結(jié)算等。3.基本原則合法性原則：結(jié)算工作應嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關政策規(guī)定。準確性原則：確保結(jié)算數(shù)據(jù)真實、準確、完整，嚴禁虛報、漏報。及時性原則：按照合同約定及時辦理結(jié)算手續(xù)，不得拖延。完整性原則：結(jié)算資料應齊全、有效，涵蓋工程建設的各個方面。二、結(jié)算管理職責分工1.項目經(jīng)理職責負責組織項目團隊編制工程結(jié)算資料，確保資料真實、準確、完整。協(xié)調(diào)與業(yè)主、監(jiān)理等相關方的溝通，及時解決結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題。對結(jié)算結(jié)果負責，確保結(jié)算金額符合項目實際成本和公司利益。2.商務經(jīng)理職責主導工程結(jié)算工作，負責結(jié)算資料的審核、匯總和上報。熟悉合同條款，準確計算工程量和費用，編制結(jié)算文件。與業(yè)主、審計單位等進行商務談判，爭取合理的結(jié)算價格。3.技術負責人職責提供工程技術資料，協(xié)助商務經(jīng)理審核工程量和技術變更。對工程技術問題進行解釋和說明，確保結(jié)算依據(jù)充分。4.財務部門職責參與工程結(jié)算工作，負責審核結(jié)算費用的合理性和合規(guī)性。提供項目成本核算數(shù)據(jù)，協(xié)助分析結(jié)算結(jié)果對公司財務狀況的影響。負責結(jié)算款項的收付管理，確保資金安全。5.其他部門職責各相關部門應按照各自職責，配合做好工程結(jié)算工作，提供必要的支持和協(xié)助。三、工程預付款結(jié)算1.預付款支付條件合同簽訂后，按照合同約定的預付款比例和支付時間，由項目經(jīng)理提交預付款申請。申請時應提供合同副本、預付款保函（如有）等相關資料。2.預付款支付流程項目經(jīng)理填寫預付款申請表，經(jīng)部門負責人審核后報商務經(jīng)理復核。商務經(jīng)理復核無誤后，提交財務部門審核資金安排。財務部門審核通過后，報公司領導審批。公司領導審批同意后，由財務部門辦理預付款支付手續(xù)。3.預付款扣回按照合同約定的方式和時間，從工程進度款中扣回預付款。項目經(jīng)理應及時跟蹤預付款扣回情況，確?？刍亟痤~準確無誤。四、工程進度款結(jié)算1.進度款申報周期根據(jù)合同約定，每月或每季度申報工程進度款。申報時間應在規(guī)定的期限內(nèi)，逾期申報的，可能影響進度款支付。2.進度款申報資料已完工程進度報表，詳細說明已完成的工程量、工程質(zhì)量情況等。工程變更單、簽證單等相關資料，作為調(diào)整進度款的依據(jù)。質(zhì)量驗收報告，證明工程質(zhì)量符合要求。3.進度款審核流程項目經(jīng)理將進度款申報資料提交給商務經(jīng)理。商務經(jīng)理對申報資料進行審核，核實工程量和費用計算的準確性。商務經(jīng)理審核后，提交技術負責人審核工程質(zhì)量和技術變更情況。技術負責人審核通過后，報財務部門審核資金安排。財務部門審核通過后，報公司領導審批。公司領導審批同意后，由財務部門辦理進度款支付手續(xù)。五、竣工結(jié)算1.竣工結(jié)算準備工作工程竣工后，項目經(jīng)理應及時組織項目團隊進行竣工結(jié)算準備工作。收集、整理工程結(jié)算資料，包括竣工圖紙、工程變更單、簽證單、施工記錄、材料設備采購清單等。對工程結(jié)算資料進行分類、編號，確保資料齊全、有序。2.竣工結(jié)算申報項目經(jīng)理在工程竣工驗收合格后[X]日內(nèi)，向業(yè)主提交竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料?？⒐そY(jié)算報告應包括工程概況、結(jié)算依據(jù)、結(jié)算范圍、結(jié)算金額等內(nèi)容。3.竣工結(jié)算審核業(yè)主收到竣工結(jié)算報告及資料后，應在規(guī)定的時間內(nèi)組織審核。公司商務經(jīng)理應積極配合業(yè)主的審核工作，提供必要的解釋和說明。對于業(yè)主提出的審核意見，商務經(jīng)理應認真研究，及時調(diào)整結(jié)算資料和金額。4.竣工結(jié)算定案經(jīng)業(yè)主審核通過的竣工結(jié)算金額，作為最終的結(jié)算金額。商務經(jīng)理應將竣工結(jié)算定案資料整理歸檔，作為項目成本核算和財務處理的依據(jù)。六、結(jié)算資料管理1.資料內(nèi)容工程合同及補充協(xié)議。工程竣工圖紙。工程變更單、簽證單。施工記錄、隱蔽工程驗收記錄。材料設備采購發(fā)票、清單。質(zhì)量驗收報告、竣工驗收報告。其他與結(jié)算有關的資料。2.資料整理要求結(jié)算資料應按照類別和時間順序進行整理，編制目錄，便于查閱。資料應真實、有效，復印件應加蓋公章或相關部門印章。對于重要資料，應進行備份，防止丟失。3.資料保管期限結(jié)算資料應妥善保管，保管期限按照國家法律法規(guī)和公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。七、結(jié)算爭議處理1.爭議協(xié)商在結(jié)算過程中，如發(fā)生爭議，雙方應首先通過友好協(xié)商解決。項目經(jīng)理應積極與業(yè)主溝通，了解爭議焦點，尋求解決方案。2.爭議調(diào)解如協(xié)商不成，可申請第三方進行調(diào)解。公司可委托專業(yè)的工程造價咨詢機構或行業(yè)協(xié)會進行調(diào)解。3.爭議仲裁或訴訟如調(diào)解仍無法解決爭議，可根據(jù)合同約定申請仲裁或提起訴訟。商務經(jīng)理應負責收集相關證據(jù)，配合公司的仲裁或訴訟工作。八、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督機制公司建立結(jié)算工作監(jiān)督機制，定期對結(jié)算工作進行檢查和評估。財務部門負責對結(jié)算款項的收付情況進行監(jiān)督，確保資金安全。審計部門可對重大項目的結(jié)算進行審計，核實結(jié)算的真實性和準確性。2.考核指標結(jié)算及時率：考核結(jié)算工作是否按照規(guī)定時間完成。結(jié)算準確率：考核結(jié)算金額與實際成本的符合程度。結(jié)算爭議解決率：考核結(jié)算爭議的處理效果。3.考核結(jié)果應用將