單位原材料管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)單位原材料管理，規(guī)范原材料采購、驗(yàn)收、儲存、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)的操作流程，確保原材料質(zhì)量，降低成本，提高生產(chǎn)效率，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于單位內(nèi)所有涉及原材料采購、使用的部門和人員。3.基本原則按需采購原則：根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理安排原材料采購，避免積壓和浪費(fèi)。質(zhì)量第一原則：嚴(yán)格把控原材料質(zhì)量，確保所采購的原材料符合生產(chǎn)要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。成本控制原則：在保證原材料質(zhì)量的前提下，通過合理的采購渠道、談判策略等降低采購成本。規(guī)范操作原則：明確各環(huán)節(jié)的操作流程和職責(zé)，確保原材料管理工作有序、規(guī)范進(jìn)行。二、采購管理1.采購計(jì)劃制定生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計(jì)劃、月度生產(chǎn)任務(wù)以及原材料庫存情況，提前制定原材料采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確原材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購時(shí)間等信息。采購計(jì)劃需經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交至采購部門。2.供應(yīng)商選擇與管理采購部門負(fù)責(zé)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行評估和審核。定期對供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，每年至少一次，確保供應(yīng)商持續(xù)滿足單位要求。與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括原材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。3.采購實(shí)施采購人員根據(jù)審批后的采購計(jì)劃，按照采購合同要求，選擇合適的采購方式進(jìn)行采購。采購方式包括招標(biāo)采購、詢價(jià)采購、競爭性談判等，應(yīng)根據(jù)原材料的特點(diǎn)和市場情況合理選擇。在采購過程中，采購人員要嚴(yán)格遵守采購紀(jì)律，不得接受供應(yīng)商的賄賂或不正當(dāng)利益。及時(shí)跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。如遇特殊情況導(dǎo)致交貨延遲或質(zhì)量問題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，采取相應(yīng)的解決措施。三、驗(yàn)收管理1.驗(yàn)收準(zhǔn)備倉庫管理人員在收到采購部門的到貨通知后，應(yīng)提前做好驗(yàn)收場地、工具等準(zhǔn)備工作。根據(jù)采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)備好驗(yàn)收所需的文件、資料和檢測工具，如質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、規(guī)格說明書、量具等。2.數(shù)量驗(yàn)收驗(yàn)收人員按照采購合同和送貨單，對原材料的數(shù)量進(jìn)行核對。采用計(jì)數(shù)、稱重、丈量等方法，確保到貨數(shù)量與合同約定一致。如發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺或溢余，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通，并做好記錄。短缺數(shù)量較大時(shí)，應(yīng)要求供應(yīng)商補(bǔ)足或按合同約定處理。3.質(zhì)量驗(yàn)收質(zhì)量部門負(fù)責(zé)對原材料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)。根據(jù)原材料的特性和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，采用抽檢、全檢等方式進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)內(nèi)容包括外觀、尺寸、性能、化學(xué)成分等。對于關(guān)鍵原材料，必要時(shí)可委托第三方檢測機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測。如檢驗(yàn)結(jié)果不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)及時(shí)通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。不合格原材料不得入庫，應(yīng)采取退貨、換貨或讓步接收等處理措施，并做好記錄。4.驗(yàn)收記錄驗(yàn)收人員應(yīng)詳細(xì)記錄驗(yàn)收過程和結(jié)果，包括驗(yàn)收時(shí)間、原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量狀況、供應(yīng)商名稱等信息。驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，以備查詢和追溯。四、儲存管理1.倉庫規(guī)劃與布局根據(jù)原材料的類別、特性、用途等因素，合理規(guī)劃倉庫布局。劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識。確保倉庫具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防蟲、防盜等條件，配備必要的倉儲設(shè)備，如貨架、托盤、溫濕度控制設(shè)備等。2.入庫管理經(jīng)檢驗(yàn)合格的原材料，倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)。填寫入庫單，注明原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱等信息，并簽字確認(rèn)。將原材料按照規(guī)定的存儲區(qū)域和方式進(jìn)行存放，確保擺放整齊、有序，便于查找和盤點(diǎn)。3.庫存盤點(diǎn)倉庫應(yīng)定期進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，每月至少一次。盤點(diǎn)方式可采用實(shí)地盤點(diǎn)或賬實(shí)核對相結(jié)合的方法。盤點(diǎn)人員要認(rèn)真核對庫存數(shù)量與賬面記錄是否一致，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制盤點(diǎn)報(bào)告。根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果，對盤盈、盤虧的原材料進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。4.庫存安全管理加強(qiáng)倉庫的安全管理，制定安全管理制度和應(yīng)急預(yù)案。嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉庫，倉庫管理人員要嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程。定期檢查倉庫的消防設(shè)施、電器設(shè)備等，確保其正常運(yùn)行。做好防火、防盜、防潮、防蟲等工作，防止原材料損壞、變質(zhì)或丟失。五、領(lǐng)用管理1.領(lǐng)用流程生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，填寫原材料領(lǐng)用單。領(lǐng)用單應(yīng)注明原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。將領(lǐng)用單提交至倉庫，倉庫管理人員根據(jù)領(lǐng)用單的內(nèi)容進(jìn)行審核，確認(rèn)庫存有足夠數(shù)量后，辦理出庫手續(xù)。倉庫管理人員按照領(lǐng)用單發(fā)放原材料，并在領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)。同時(shí)，更新庫存臺賬，記錄原材料的領(lǐng)用情況。2.限額領(lǐng)料對于一些消耗量大、價(jià)值較高的原材料，實(shí)行限額領(lǐng)料制度。生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)定額和歷史消耗數(shù)據(jù)，制定原材料的領(lǐng)用限額。倉庫管理人員按照限額發(fā)放原材料，如因生產(chǎn)需要超過限額領(lǐng)用，需經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審批后，方可辦理超領(lǐng)手續(xù)。3.退料管理生產(chǎn)過程中如有剩余的原材料，生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)辦理退料手續(xù)。填寫退料單，注明退料原因、原材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。將退料單提交至倉庫，倉庫管理人員對退料進(jìn)行檢驗(yàn)，確認(rèn)質(zhì)量合格后，辦理入庫手續(xù)。六、核算與成本控制1.成本核算財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)原材料成本的核算。按照采購發(fā)票、入庫單、領(lǐng)用單等原始憑證，準(zhǔn)確計(jì)算原材料的采購成本、庫存成本和生產(chǎn)成本。定期對原材料成本進(jìn)行分析，對比不同時(shí)期、不同供應(yīng)商的采購成本，找出成本變動原因，為成本控制提供依據(jù)。2.成本控制措施通過優(yōu)化采購渠道、談判策略等方式，降低原材料采購成本。加強(qiáng)與供應(yīng)商的合作，爭取更有利的采購價(jià)格和付款條件。合理控制原材料庫存水平，減少庫存積壓和浪費(fèi)。根據(jù)生產(chǎn)需求和市場情況，制定科學(xué)的庫存管理策略，降低庫存成本。加強(qiáng)生產(chǎn)過程中的原材料消耗控制，提高原材料利用率。通過技術(shù)改進(jìn)、工藝優(yōu)化等措施，降低單位產(chǎn)品的原材料消耗。七、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查成立原材料管理監(jiān)督小組，定期對原材料采購、驗(yàn)收、儲存、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、操作流程規(guī)范性、原材料質(zhì)量等。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)整改通知，要求責(zé)任部門限期整改。整改完成后，進(jìn)行復(fù)查，確保問題得到徹底解決。2.考核機(jī)制建立原材料管理考核制度，對各相關(guān)部門和人員的原材料管理工作進(jìn)行考核評價(jià)?？己酥笜?biāo)包括采購成本控制、原材料質(zhì)量合格率、庫存周轉(zhuǎn)率、領(lǐng)用準(zhǔn)確率等。根據(jù)考核結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對未