單位差旅費管理制度一、總則1.目的為加強單位差旅費管理，規(guī)范差旅費支出，確保出差人員工作需要，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于本單位全體工作人員，包括正式員工、臨時聘用人員等因公務(wù)需要出差的情況。3.基本原則差旅費開支應(yīng)符合國家法律法規(guī)和財務(wù)制度規(guī)定，嚴格控制出差人數(shù)、天數(shù)和費用標準。堅持勤儉節(jié)約、務(wù)實高效的原則，合理安排出差行程，避免不必要的開支。嚴格執(zhí)行審批制度，未經(jīng)批準的出差費用不予報銷。二、出差審批1.審批流程工作人員因公務(wù)需要出差，應(yīng)填寫《出差審批表》，詳細注明出差事由、目的地、預(yù)計出差天數(shù)、費用預(yù)算等信息。《出差審批表》經(jīng)部門負責人審核同意后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批；分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，報財務(wù)部門備案。對于緊急出差事項，可先電話請示分管領(lǐng)導(dǎo)同意后出差，但需在出差返回后及時補辦審批手續(xù)。2.審批權(quán)限部門負責人負責審批本部門工作人員的出差申請，審核出差事由的合理性和必要性。分管領(lǐng)導(dǎo)負責審批分管部門工作人員的出差申請，根據(jù)工作需要和預(yù)算情況進行審批。涉及重大項目或重要事項的出差，需經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)審批。三、差旅費開支標準1.城市間交通費乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的等級標準按照國家和單位相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。乘坐飛機經(jīng)濟艙的，憑有效票據(jù)報銷；乘坐火車（高鐵、動車一等座及以下座位）、輪船三等艙及以下座位的，按照實際票價報銷；乘坐長途汽車的，憑有效票據(jù)報銷。因特殊情況需要乘坐飛機商務(wù)艙或火車一等座的，需提前經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準，并在報銷時注明原因。2.住宿費住宿費按照出差目的地的不同級別城市，分別規(guī)定相應(yīng)的標準。具體標準如下：一線城市：[X]元/天；二線城市：[X]元/天；三線城市及以下：[X]元/天。兩人及以上同行的，應(yīng)根據(jù)實際情況安排住宿，原則上應(yīng)合住標準間，住宿費按照實際發(fā)生額報銷。出差人員應(yīng)選擇安全、經(jīng)濟、便捷的住宿場所，并取得合法有效的住宿發(fā)票。3.伙食補助費伙食補助費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，按規(guī)定標準包干使用。具體標準如下：一線城市：[X]元/天；二線城市：[X]元/天；三線城市及以下：[X]元/天。出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不發(fā)放伙食補助費。4.市內(nèi)交通費市內(nèi)交通費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為[X]元。出差人員乘坐公共交通工具的，憑有效票據(jù)報銷；乘坐出租車的，應(yīng)注明事由并經(jīng)部門負責人批準后報銷。由接待單位提供交通工具的，不發(fā)放市內(nèi)交通費。四、差旅費報銷1.報銷憑證出差人員應(yīng)在出差返回后及時辦理報銷手續(xù)，報銷時應(yīng)提供真實、合法、有效的憑證，包括出差審批表、機票、車票、船票、住宿費發(fā)票、市內(nèi)交通費發(fā)票等。發(fā)票應(yīng)注明出差人員姓名、日期、內(nèi)容、金額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。對于無法取得發(fā)票的情況，如乘坐長途汽車等，應(yīng)提供由承運人出具的有效票據(jù)，并注明日期、起止地點、事由等信息。2.報銷流程出差人員將填寫完整的《差旅費報銷單》及相關(guān)憑證粘貼整齊后，交所在部門負責人審核簽字。部門負責人審核無誤后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，將報銷單及憑證交財務(wù)部門審核。財務(wù)部門對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，對不符合規(guī)定的報銷憑證予以退回。財務(wù)部門審核通過后，按照規(guī)定的開支標準進行報銷，并將報銷款項支付給出差人員。3.報銷時間出差人員應(yīng)在出差返回后[X]個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，逾期不報的，財務(wù)部門可不予受理。對于特殊情況需要延期報銷的，需提前向財務(wù)部門說明原因，并經(jīng)財務(wù)部門同意。五、其他規(guī)定1.出差期間的其他費用出差人員因工作需要發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費、會議費等，按照本單位相關(guān)規(guī)定另行報銷。出差人員因工作需要發(fā)生的通訊費、郵寄費等，按照本單位相關(guān)規(guī)定報銷。2.特殊情況的處理因工作需要，出差人員需乘坐飛機頭等艙、火車軟臥等交通工具的，應(yīng)提前經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準，并在報銷時注明原因。出差人員因工作需要在出差地發(fā)生的加班費用，按照本單位相關(guān)規(guī)定另行報銷。因不可抗力等特殊原因?qū)е鲁霾钚谐套兏蛟黾淤M用的，出差人員應(yīng)及時向單位報告，并提供相關(guān)證明材料，經(jīng)批準后可按照實際情況報銷。3.與其他制度的銜接本制度與本單位其他相關(guān)制度如財務(wù)管理制度、公務(wù)接待制度等相互銜接，共同構(gòu)成單位的費用支出管理體系。對于涉及多種費用支出的業(yè)務(wù)，應(yīng)按照相應(yīng)制度分別進行審批和報銷。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財務(wù)部門負責對差旅費報銷情況進行日常監(jiān)督檢查，定期對差旅費支出情況進行統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。審計部門負責對差旅費管理情況進行定期審計，對違反本制度的行為進行嚴肅處理，并追究相關(guān)人員的責任。2.外部監(jiān)督接受財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，按照要求提供相關(guān)資料，如實反映差旅費管理情況。對于財政、審計等部門提出的意見和建議，應(yīng)及時整改落實，不斷完善差旅費管理制度。七、附則1.解