健全租賃管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司租賃業(yè)務(wù)管理，保障公司資產(chǎn)安全，提高資產(chǎn)使用效率，降低租賃成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及租賃業(yè)務(wù)的部門和項(xiàng)目，包括但不限于辦公場(chǎng)地租賃、設(shè)備租賃、車輛租賃等。（三）基本原則1.合法性原則：租賃業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.效益性原則：在確保租賃業(yè)務(wù)滿足公司運(yùn)營(yíng)需求的前提下，努力降低租賃成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。3.規(guī)范性原則：租賃業(yè)務(wù)流程應(yīng)規(guī)范、透明，確保各項(xiàng)操作有章可循。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：對(duì)租賃業(yè)務(wù)過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制，保障公司利益。二、租賃業(yè)務(wù)流程（一）租賃需求申請(qǐng)1.各部門根據(jù)工作需要，填寫《租賃需求申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明租賃物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、租賃期限、用途等信息。2.申請(qǐng)表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至行政部門或相關(guān)歸口管理部門。（二）需求審核1.行政部門或相關(guān)歸口管理部門收到《租賃需求申請(qǐng)表》后，對(duì)租賃需求的合理性、必要性進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括但不限于：是否符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、是否有更經(jīng)濟(jì)合理的解決方案、租賃期限是否必要等。3.對(duì)于重大租賃項(xiàng)目，需組織相關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)合評(píng)審，評(píng)估租賃項(xiàng)目對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)營(yíng)效率等方面的影響。（三）供應(yīng)商選擇1.通過(guò)多種渠道收集租賃供應(yīng)商信息，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商自薦等。2.對(duì)收集到的供應(yīng)商進(jìn)行篩選和評(píng)估，建立供應(yīng)商名錄。評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的信譽(yù)、資質(zhì)、服務(wù)質(zhì)量、價(jià)格水平、租賃設(shè)備狀況等。3.根據(jù)租賃項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，從供應(yīng)商名錄中選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行談判。談判內(nèi)容包括租賃價(jià)格、租賃期限、租金支付方式、維修保養(yǎng)責(zé)任、違約責(zé)任等條款。（四）租賃合同簽訂1.談判達(dá)成一致后，由公司法務(wù)部門對(duì)租賃合同條款進(jìn)行審核，確保合同的合法性、完整性和嚴(yán)密性。2.審核通過(guò)后，由公司授權(quán)代表與供應(yīng)商簽訂租賃合同。合同簽訂過(guò)程應(yīng)嚴(yán)格按照公司合同管理規(guī)定執(zhí)行，確保合同簽訂程序合法合規(guī)。3.租賃合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給相關(guān)部門，作為租賃業(yè)務(wù)執(zhí)行和管理的依據(jù)。（五）租賃物品交付與驗(yàn)收1.供應(yīng)商按照租賃合同約定的時(shí)間和地點(diǎn)，將租賃物品交付給公司。2.公司相關(guān)部門組織對(duì)租賃物品進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括物品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能等是否符合合同要求。3.驗(yàn)收合格后，填寫《租賃物品驗(yàn)收單》，由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)租賃物品存在質(zhì)量問(wèn)題或與合同約定不符，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決。（六）租金支付與結(jié)算1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)租賃合同約定的租金支付方式和時(shí)間，按時(shí)支付租金。2.在租金支付前，財(cái)務(wù)部門應(yīng)核對(duì)租賃合同、驗(yàn)收單等相關(guān)憑證，確保支付金額準(zhǔn)確無(wú)誤。3.租賃業(yè)務(wù)結(jié)束后，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商進(jìn)行租金結(jié)算，核對(duì)租賃期間的各項(xiàng)費(fèi)用，確保結(jié)算工作清晰、準(zhǔn)確。（七）租賃物品使用與管理1.使用部門負(fù)責(zé)租賃物品的日常使用和管理，按照操作規(guī)程正確使用租賃物品，確保物品安全、正常運(yùn)行。2.使用部門應(yīng)定期對(duì)租賃物品進(jìn)行檢查和維護(hù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通知行政部門或相關(guān)歸口管理部門進(jìn)行處理。3.行政部門或相關(guān)歸口管理部門負(fù)責(zé)建立租賃物品臺(tái)賬，記錄租賃物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、租賃期限、使用部門、維修保養(yǎng)情況等信息，定期對(duì)租賃物品進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。（八）租賃物品歸還1.租賃期限屆滿或租賃合同提前終止時(shí)，使用部門應(yīng)按照租賃合同約定的時(shí)間和要求，將租賃物品歸還供應(yīng)商。2.在歸還租賃物品前，使用部門應(yīng)對(duì)物品進(jìn)行清理和保養(yǎng)，確保物品完好無(wú)損。如發(fā)現(xiàn)物品有損壞或丟失，應(yīng)按照合同約定承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.供應(yīng)商對(duì)歸還的租賃物品進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后在《租賃物品歸還單》上簽字確認(rèn)。三、租賃風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：租賃市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、供應(yīng)商壟斷等可能導(dǎo)致公司租賃成本增加。2.信用風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商信用狀況不佳、違約等可能給公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失。3.法律風(fēng)險(xiǎn)：租賃合同條款不明確、違反法律法規(guī)等可能引發(fā)法律糾紛。4.操作風(fēng)險(xiǎn)：租賃業(yè)務(wù)流程不規(guī)范、操作失誤等可能導(dǎo)致公司利益受損。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)識(shí)別出的租賃風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的制定提供依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注租賃市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，定期收集市場(chǎng)價(jià)格信息，與供應(yīng)商進(jìn)行談判時(shí)爭(zhēng)取有利的價(jià)格條款；通過(guò)多元化供應(yīng)商選擇，降低對(duì)單一供應(yīng)商的依賴，分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的信用管理，建立供應(yīng)商信用檔案，定期評(píng)估供應(yīng)商信用狀況；在租賃合同中明確違約責(zé)任和擔(dān)保條款，降低信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的損失。3.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)租賃合同的審核管理，確保合同條款合法、清晰、嚴(yán)密；聘請(qǐng)專業(yè)法律顧問(wèn)，對(duì)重大租賃項(xiàng)目提供法律支持，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：完善租賃業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)對(duì)租賃業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和監(jiān)督，提高業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性；建立健全內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。四、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.行政部門或相關(guān)歸口管理部門負(fù)責(zé)對(duì)租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，確保租賃業(yè)務(wù)按照規(guī)定流程執(zhí)行。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)租金支付、結(jié)算等財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。3.審計(jì)部門定期對(duì)租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查租賃業(yè)務(wù)的合規(guī)性、效益性和風(fēng)險(xiǎn)管理情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見。（二）考核指標(biāo)1.租賃成本控制指標(biāo)：考核租賃業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生成本與預(yù)算成本的差異率，確保租賃成本控制在合理范圍內(nèi)。2.租賃合同執(zhí)行情況指標(biāo)：考核租賃合同的按時(shí)簽訂率、租金按時(shí)支付率、租賃物品按時(shí)歸還率等，確保租賃合同得到有效執(zhí)行。3.租賃風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)：考核租賃業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)措施的有效性，確保租賃業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。（三）考核方式1.定期考核：行政部門或相關(guān)歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門定期對(duì)租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，形成考核報(bào)告。2.不定期抽查：公司管理層不定期對(duì)租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行抽查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行督促整改。（四）考核結(jié)果應(yīng)用1.將考核結(jié)果與部門和個(gè)人績(jī)效掛鉤，對(duì)租賃業(yè)務(wù)管理優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)考核結(jié)果不達(dá)標(biāo)的部門和個(gè)人，責(zé)令其限期整改；如因